Тема: Правовой статус Центрального Банка России

• Вид работы:
  Дипломная (ВКР) по теме: Правовой статус Центрального Банка России
• Предмет:
  Другое
• Когда добавили:
  22.03.2012 11:29:24
• Тип файлов:
  MS WORD
• Проверка на вирусы:
  Проверено - Антивирус Касперского

Другие экслюзивные материалы по теме

• Полный текст:

   

  СОДЕРЖАНИЕ

  
  
  
  

  ВВЕДЕНИЕ.. 3

  Глава I. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ПРАВОВОГО СТАТУСА ЦБ РФ... 6

  1.1. Правовой статус ЦБ РФ: понятие, содержание. 6

  1.2. Источники правового регулирования статуса ЦБ РФ... 14

  1.3. Юридическая ответственность ЦБ РФ... 23

  Глава II. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА И МЕСТО ЦБ РФ В СИСТЕМЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОРГАНОВ.. 31

  2.1. ЦБ РФ как государственный орган. 31

  2.2. ЦБ РФ как юридическое лицо. 39

  Глава III. ПОЛНОМОЧИЯ ЦБ РФ ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ И НАДЗОРУ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ.. 45

  3.1. Банковское регулирование. 45

  3.2. Банковский надзор. 58

  ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 68

  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ... 71

   

  ВВЕДЕНИЕ

  
  

  Актуальность темы диплома не вызывает сомнений. Центральный банк Российской Федерации – системообразующий и центральный орган управления, контроля и надзора в банковской системе России. Он занимает особое место в государственном механизме и рыночной экономике нашей страны. Деятельность ЦБ РФ по регулированию банковской и денежной системы направлена на реализацию социальных и экономических основ конституционного строя Российской Федерации. Полномочия ЦБ РФ по развитию денежной системы, защите и обеспечению устойчивости рубля являются ключевыми для формирования экономики государства, а следовательно, для реализации прав граждан Российской Федерации на собственность, занятие предпринимательской деятельностью, социальное обеспечение.

  Нельзя забывать о том, что в ЦБ РФ, включая его структурные подразделения и территориальные учреждения, работает свыше 85 тысяч служащих. ЦБ РФ регулирует присущими ему государственно-рыночными методами деятельность более чем 1300 коммерческих банков.

  Актуальность и своевременность дипломного исследования, на мой взгляд, обоснована, во-первых, неоднозначностью конституционно-правового регулирования статуса ЦБ РФ; во-вторых, проведением административной реформы в Российской Федерации, включая регулярное обновление законодательства о ЦБ РФ; в-третьих, особой ролью ЦБ РФ в развитии денежно-кредитных отношений в Российской Федерации, в осуществлении банковского регулирования и надзора. Принятие нового Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке (Банке России)», требующего доктринального осмысления и апробации на практике, еще более актуализируют тему настоящего дипломного исследования.

  Проблемы, связанные с правовым положением ЦБ РФ, так или иначе нашли отражение в работах многих советских и российских ученых-правоведов, таких как А.Г. Братко, П.Д. Баренбойм, А.В. Белов, А.В. Викулин, Я.А. Гейвандов, Ю.С. Голиков, О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева, Л.Г. Ефимова, А.А. Жданов, И.В. Игнатовская, В.И. Лафитский, В.О. Лучин, В.В. Невинский, Ю.А. Тихомиров, Г.А. Тосунян, Н.И. Химичева, Н.Д. Эриашвили и др. За последнее время российской правовой наукой были детально исследованы вопросы правового статуса ЦБ РФ как органа государственной власти, с одной стороны, и юридического  лица, с другой, его полномочий в сфере разработки и реализации денежно-кредитной политики, банковского регулирования и надзора.

  Нужно подчеркнуть, что в последние годы научный интерес к проблемам деятельности ЦБ РФ заметно усилился, появилось большое количество научных публикаций на эту тему. В последнее десятилетие исследованию данной тематики были посвящены кандидатские диссертации С.В. Рыбаковой «правовое регулирование надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций» (Саратов, 2001), А.П. Журавлева «Центральный банк России: проблемы развития и укрепления банковской системы»» (2002), Т.В. Чекушиной «Правовые основы взаимодействия ЦБ РФ с федеральными органами государственной власти» (Саратов, 2004), Е.В. Лунгу «Конституционно-правовой статус ЦБ РФ» (Барнаул, 2007) и др.

  Из специальной литературы практической направленности мне хотелось бы выделить изданный в 2008 году постатейный комментарий к Федеральному закону «О Центральном банке (Банке России)», авторами которого являются А.Ю. Викулин и Г.А. Тосунян.

  Несмотря на обилие работ по данной проблематике, до настоящего времени все еще слабо исследованы особенности взаимоотношений ЦБ РФ с кредитными организациями, его полномочия в условиях банковских кризисов, роль и место ЦБ РФ в развитии и укреплении банковской системы страны и многие другие вопросы. До сих пор не разрешены вопросы об организационно-правовой форме ЦБ РФ, а также не определены границы его независимости: распространяется ли она на все виды деятельности ЦБ РФ или только на те, которые связаны с осуществлением основной функции - защитой и обеспечением устойчивости рубля. Принципиальные вопросы сущности и содержания статуса ЦБ РФ по-прежнему интересны для правовой науки и требуют дальнейшего исследования в силу очевидной научной и практической значимости.

  Объектом исследования в дипломной работе выступают общественные отношения, связанные с деятельностью ЦБ РФ как высшего звена банковской системы России. Предметом исследования являются правовые нормы, регулирующие правовое положение ЦБ РФ в банковской системе России; доктринальные источники; судебная и правоприменительная практика.

  Цель настоящего исследования состоит в том, чтобы на основе анализ научной литературы, действующего законодательства, судебной и правоприменительной практики комплексно исследовать актуальные вопросы правового положения ЦБ РФ в банковской системе России.

  Для достижения указанной цели автором поставлены следующие задачи:

  - уточнить понятие и содержание ЦБ РФ;

  - проанализировать источники правового регулирования статуса ЦБ РФ;

  - выяснить особенности юридической ответственности ЦБ РФ;

  - определить организационно-правовую форму ЦБ РФ;

  - исследовать полномочия ЦБ РФ в сфере регулирования банковской деятельности и надзора за кредитными организациями.

  Методологическую основу исследования  составляет теория познания, ее всеобщий метод материалистической диалектики. В качестве общенаучных методов исследования применялись: исторический, сравнительно-правовой, формально-логический и системный методы научного познания. Для иллюстрации теоретических выводов использована судебная практика Президиума ВАС РФ, Верховного Суда РФ, а также ФАС Западно-Сибирского, Московского, Поволжского, Северо-Западного, Северо-Кавказского и Уральского округов.  

  Дипломная работа состоит из введения, трех глав, разбитых на параграфы, заключения и списка литературы.

  Глава I. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ПРАВОВОГО СТАТУСА ЦБ РФ

  1.1. Правовой статус ЦБ РФ: понятие, содержание

  Центральный банк Российской Федерации (далее – ЦБ РФ), являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность центрального банка страны[1].

  Переход к рыночной экономике потребовал коренного изменения банковской системы России. Произошел отход от государственной монополии в банковской сфере и внедрение в нее рыночных отношений. Однако с появлением частных кредитных организаций по-прежнему сохранилась значимость ведущего банковского центра. В соответствии с Конституцией РФ и Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке) его роль выполняет ЦБ РФ.

  В юридической литературе категория «правовой статус» традиционно рассматривается как «система прав и обязанностей субъекта, законодательно закрепляемая государством в конституциях и иных нормативно-юридических актах»[2]. Правовым статусом характеризуется каждый субъект права. При этом ядро правового статуса составляют права и обязанности, его предпосылками выступают правовые принципы и правосубъектность лица, дополнительными элементами – цели, задачи, функции, организационная структура, ответственность.

  Правовой статус ЦБ РФ представляет собой совокупность нормативно закрепленных элементов, характеризующих ЦБ РФ как субъекта права, как участника тех или иных правоотношений.

  Существуют и иные  дефиниции. Так, Н.А. Саттарова пишет: «Финансово-правовой статус Банка России представляет собой его правовое положение, под которым понимается участие главного банковского органа страны в финансово-правовых отношениях, выражающееся в совокупности функций и полномочий, направленных на реализацию целей деятельности и задач Банка России»[3].

   В литературе отмечается, что правовой статус ЦБ РФ имеет комплексный характер и складывается из отраслевых статусов: конституционного, финансово-правового, административно-правового и гражданско-правового[4].

  На наш взгляд, точнее рассматривать правовой статус ЦБ РФ в общеправовом (конституционно-правовом) и отраслевом аспекте. Первый предполагает анализ правового регулирования статуса ЦБ РФ нормами различных отраслей права с акцентом на нормы Конституции РФ[5]. Так, В. Бородин и В. Миронов рассматривают в качестве составных частей конституционно-правового статуса любого государственного органа целевой блок (цели и задачи), организационный блок, роль и место в системе государственных органов, порядок назначения и отрешения от должности[6]. Как верно замечает Е.В. Лунгу, конституционно-правовой статус ЦБ РФ является изначальным. Он позволяет закрепить место ЦБ РФ в государственном механизме и определить его роль в реализации экономической политики Российской Федерации[7].

  Правовой статус ЦБ РФ может быть рассмотрен и как отраслевой, то есть гражданско-правовой, административно-правовой, финансово-правовой и т.д. Отраслевой статус ЦБ РФ содержит его права и обязанности в сфере управленческой деятельности (административно-правовой статус); имущественных отношений и хозяйственной деятельности ЦБ РФ как юридического лица (гражданско-правовой статус); формирования и исполнения государственного бюджета, взимания налогов, управления государственными кредитами и займами (финансово-правовой   статус). 

  В содержании правового статуса ЦБ РФ можно выделить следующие элементы: 1) цели и задачи ЦБ РФ; 2) принципы организации и деятельности; 3) гарантии; 4) функции; 5) полномочия; 6) организационно-правовая форма; 7) юридическая ответственность. Рассмотри эти элементы более подробно.

  В соответствии со ст. 3 Закона о Банке целями деятельности ЦБ РФ являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Как верно замечает А.Ф. Батдиев, «указанные цели ЦБ РФ связаны с управлением денежно-кредитной и банковской системами, повышением их эффективности и надежности и, безусловно, включают защиту прав и законных интересов всех участников экономических отношений. Поэтому они несомненно нацелены на достижение общественных благ и в этом смысле полностью соответствуют целям некоммерческих организаций»[8]. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ.

  Учитывая, что целью деятельности ЦБ РФ провозглашается развитие и укрепление банковской системы России, на наш взгляд, было бы целесообразно в Законе о Банке хотя бы в самом общем виде указать направления развития и укрепления банковской системы РФ. Дело в том, что не так давно руководство Банка России воспринимало задачу по развитию и укреплению банковской системы весьма своеобразно, а именно как радикальное сокращение числа действующих кредитных организаций до нескольких десятков[9]. В результате сегодня кредитные организации распределены по территории страны крайне неравномерно. Это означает, что в России на сегодняшний день отсутствует отвечающая современным потребностям рыночной экономики система банковского обслуживания, одной из важнейших характеристик которой является доступность банковских услуг для населения и предпринимателей.

  Принципы правового статуса ЦБ РФ включают организационные (например, коллегиальность в принятии решений; назначение на должность и освобождение от должности Председателя ЦБ РФ Государственной Думой Федерального Собрания по представлению Президента РФ) и функциональные (осуществление эмиссии исключительно ЦБ РФ; признание защиты и обеспечения устойчивости рубля основной функцией ЦБ РФ). Данные принципы устанавливаются нормами Конституции РФ и являются основными для регулирования содержания статуса ЦБ РФ. Основная задача закрепления Конституцией РФ принципов организации и деятельности ЦБ РФ – это обеспечение возможности реализации конституционных полномочий ЦБ РФ в сложившихся экономических и политических условиях.

  Гарантии деятельности ЦБ РФ направлены на обеспечение выполнения его полномочий ЦБ РФ. Под гарантиями понимаются установленные законом условия и средства, обеспечивающие эффективную работу ЦБ РФ[10]. Гарантии деятельности ЦБ РФ могут быть политические, экономические и юридические.

  Политические гарантии деятельности ЦБ РФ заключаются в устойчивости предусмотренного Конституцией РФ демократического политического режима и устойчивости российского законодательства. Экономические гарантии деятельности ЦБ РФ предполагают стабильность экономической ситуации в Российской Федерации и проводимой экономической политики. К юридическим гарантиям относится, например, возможность прибегнуть к судебной защите, а также имущественная самостоятельность ЦБ РФ, заключающаяся в наличии уставного капитала, иного имущества, золотовалютных резервов, переданных ЦБ РФ государством на праве владения, пользования и распоряжения.

  Особое место среди конституционных гарантий занимает закрепленная в Конституции РФ независимость ЦБ РФ. Кроме того, согласно абз.2 ст. 1 Закона

  о Банке «функции и полномочия, предусмотренные Конституцией РФ и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления».

  Понятие «независимость ЦБ РФ» в последнее время широко обсуждается в юридической науке. Целый ряд ученых разрабатывает критерии независимости центральных банков, выделяя «политическую независимость», «институциональную независимость», «функциональную независимость», «кадровую независимость», «бюджетную независимость»[11]. Нужно заметить, что независимость ЦБ РФ не является безграничной и распространяется только на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

  Отсутствие ЦБ РФ в системе разделения властей является конституционной гарантией того, что ни один высший орган государственной власти не сможет контролировать деятельность ЦБ РФ. Это наглядно видно на примере назначения и отстранения от должности Председателя ЦБ РФ, которая осуществляется совместно законодательной и исполнительной властью. Ни одна из ветвей власти не может принять самостоятельного решения о назначении или отстранении от должности Председателя ЦБ РФ. Поэтому назначение или освобождение от должности Председателя банка - это всегда компромиссное решение, в соответствии с которым ЦБ РФ не должен находиться в зависимости от какого-то  одного органа государственной власти[12].

  Гарантией реализации конституционных полномочий в области регулирования денежной системы является запрет на эмиссию других денег (банкнот и монет иных субъектов) в Российской Федерации. Данная гарантия позволяет ЦБ РФ регулировать объем денежной массы в наличном обращении, обеспечивать устойчивость рубля, а также сохранять единство экономического пространства в Российской Федерации.

  Независимость ЦБ РФ, по мнению А.Ю. Викулина и Г.А. Тосуняна, обеспечивается также: неделимостью и неотчуждаемостью уставного капитала и иного имущества, находящихся в собственности ЦБ РФ; самоокупаемостью; освобождением от ответственности по обязательствам государства, если только банк и государство не примут на себя такие обязательства; наличием в распоряжении ЦБ РФ особого инструментария регулирования денежно-кредитной системы, свободой выбора конкретных форм и методов регулирования и др.[13]

  Функции ЦБ РФ  - это основные направления его деятельности. А.Г. Братко верно замечает, что функциями являются не все виды деятельности ЦБ РФ, а лишь те, которые в большей или меньшей степени проявляются в работе каждого его подразделения[14].

  Основные функции ЦБ РФ предусмотрены ч. 1 и 2 ст. 75 Конституции РФ (защита и обеспечение устойчивости рубля, эмиссия денежных знаков). Кроме того, функции ЦБ РФ перечислены в ст. 4 Закона о Банке. ЦБ РФ уполномочен государством осуществлять функции в области регулирования денежной системы Российской Федерации, банковского регулирования и надзора, валютного регулирования и валютного контроля в области денежно-кредитной политики и бюджета. В частности, ЦБ РФ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; устанавливает правила проведения банковских операций; осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;  осуществляет банковский надзор и т.д.

  Важно отметить, что указанные функции ЦБ РФ осуществляет как монопольно, так и совместно с органами власти. При этом его взаимоотношения с органами государственной власти подчеркивают особенности публичного характера финансово-правового статуса ЦБ РФ.

  Ядром правового статуса ЦБ РФ являются его государственно-властные полномочия. «Полномочие ЦБ РФ - составная часть его статуса, представляющая собой право и (одновременно) обязанность ЦБ РФ действовать в определенных ситуациях предусмотренными законом способами, позволяющими достичь целей, определенных в ст. 3 Закона о Банке»[15]. А.Г. Братко называет полномочиями ЦБ РФ «признаваемые или гарантированные законом возможности осуществления Банком России тех функций, которые вытекают из сущности банковского регулирования и банковского надзора и которые обусловлены его компетенцией»[16].

  Как верно замечает Е.Н. Пастушенко, исключительность компетенции Банка России и особый характер его деятель­ности обусловливают наделение его государственно-властными полномочиями: регу­лирование денежных потоков, пруденциальное регулирование и пруденциальный надзор предполагают возможность применения санкций в случае, когда законные требования не соблюдаются добровольно. Особым характером деятельности Банка России объясняется и наделение его правом издания нормативных актов[17].

  На наш взгляд, полномочия ЦБ РФ следует рассматривать как предусмотренные законом права и обязанности, направленные на реализацию целей его деятельности. При этом полномочия ЦБ РФ можно разделить на две группы. К первой относятся полномочия ЦБ РФ, направленные на выполнение его функций в банковской сфере как особой отрасли государственного регулирования. Так, например, в области организации безналичных расчетов ЦБ РФ выполняет координирующие, регулирующие и лицензирующие полномочия по отношению к расчетным и клиринговым организациям (ст. 8 Закона о Банке). Ко второй группе следует отнести полномочия, непосредственно не направленные на достижение целей его деятельности, но предназначенные для организации деятельности и управления делами самого ЦБ РФ. Например, ЦБ РФ может получать доходы от банковских операций и сделок, а также доходы от участия в капиталах кредитных организаций. Но использовать полученные доходы ЦБ РФ обязан на выполнение своих полномочий и функций как государственного органа (ст. 2, 11 Закона о Банке).

  Особое место занимают конституционные полномочия ЦБ РФ, закрепленные в ст. 75 Конституции РФ. В частности, ЦБ РФ  принадлежит исключительное право денежной эмиссии. Кроме того, именно на ЦБ РФ возлагаются полномочия по координации денежно-кредитных отношений в рамках отведенной ему основной функции защиты и обеспечения устойчивости рубля.

  Важное значение среди полномочий ЦБ РФ имеет нормотворчество. Как указал Конституционный Суд РФ, ЦБ РФ осуществляет банковское регулирование, надзор и контроль посредством принятия нормативно-правовых актов и индивидуально-правовых (ненормативных) актов на основе оперативной информации как о состоянии экономики в целом, так и в области денежно-кредитной политики. Нормотворческие полномочия ЦБ РФ предполагают его исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования[18].

  Порядок подготовки и вступления в силу нормативных актов ЦБ РФ, а также порядок представления их на государственную регистрацию в случаях, определенных федеральными законами, установлен Положением Банка России от 15.09.97 № 519 «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России»[19].

  Нормативные акты ЦБ РФ обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц (ст. 7 Закона о Банке). По мнению ряда авторов, эта норма закона не соответствует Конституции РФ, так как устанавливает приоритет нормативных актов ЦБ РФ над нормативными актами иных органов государственной власти[20]. Полагаем, с таким подходом нельзя согласиться. ЦБ РФ является специализированным органом, который может принимать нормативные акты по строго определенному кругу вопросов. При этом они не должны противоречить нормативным актам иных органов государственной власти. Таким образом, нормативные акты ЦБ РФ не обладают приоритетом над нормативными актами высших органов государственной власти, поскольку принимаются во исполнение этих актов.

  В демократическом государстве важную роль в обеспечении единого правового пространства играет институт юридической ответственности. Именно она позволяет дать оценку действиям ЦБ РФ, воспрепятствовать злоупотреблению властью и безнаказанному нарушению законов. Исследование взаимодействия ЦБ РФ с органами государственной власти и с иными лицами не будет являться полным без анализа юридической ответственности.

  1.2. Источники правового регулирования статуса ЦБ РФ

  
  

  Правовой статус ЦБ РФ находит внешнее отражение в системе нормативно-правовых актов, выступающих в качестве источников российского права. К последним относятся Конституция РФ, федеральные конституционные законы, федеральные законы, указы Президента РФ, постановления и распоряжения Правительства РФ, распоряжения и иные нормативно-правовые акты Министерства финансов РФ, ведомственные нормативные акты ЦБ РФ. Согласно п. «ж» ст. 71 Конституции РФ нормативные акты органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления источниками статуса ЦБ РФ не являются. Многие авторы к источникам права относят также решения (правовых позиции) Конституционного суда РФ[21] и нормативные договоры[22].

  Правовое регулирование организации и деятельности ЦБ РФ, как и банковской системы в целом, осуществляется нормами различных отраслей российской системы права. Как верно указывает А.Г. Братко, «правовой статус Банка России имеет межотраслевой характер и определяется нормами не только гражданского, но и государственного, банковского, финансового права»[23].

  Согласно ст. 1 Закона о Банке статус, цели деятельности, функции и полномочия ЦБ РФ определяются Конституцией РФ, настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами. То есть все основные аспекты правового положения ЦБ РФ могут регулироваться только законодательством. Однако многие вопросы, так или иначе связанные с правовым положением ЦБ РФ (например, его внутренняя структура, территориальная организация, реализация принципов и функций и др.), регулируются также подзаконными актами.

  Как указывает А.Ф. Батдиев, источником правового регулирования организации и деятельности ЦБ РФ является система законодательных актов, включающая в себя Конституцию РФ, имеющую высшую юридическую силу, прямое действие и применяемую на всей территории Российской Федерации; законы и иные правовые акты, принимаемые в Российской Федерации, не противоречащие Конституции РФ, подлежащие официальному опубликованию для всеобщего сведения; общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации, являющиеся составной частью ее правовой системы[24].

  Конституция РФ, по верному замечанию А.В. Демина, - это универсальный, межотраслевой нормативный акт учредительного характера, содержащий нормы, которые в дальнейшем конкретизируются другими отраслями права. Конституционные нормы обладают высоким уровнем нормативного обобщения (абстракции). Нормы иных отраслей (в том числе и налогово-правовые) относятся к ним как специальные к общим. Таким образом, Конституция РФ выступает в качестве  общенормативной основы правовой системы в целом, включая и банковское право[25].

  Выполняя юридические, политические, экономические, социальные, идеологические, учредительные стабилизирующие функции, Конституция РФ определяет правовые основы политической и экономической системы, устанавливает принципы построения системы органов государственной власти в Российской Федерации, разграничивает предметы ведения между законодательной, исполнительной, судебной ветвями власти. В частности, Конституция РФ подробно регламентирует систему государственных органов, включая и вопросы организации и деятельности ЦБ РФ.

  Разумеется, конституционно-правовое закрепление статуса ЦБ РФ осуществляется Конституцией РФ в самом общем виде и требует дальнейшей конкретизации. Конституция РФ учреждает лишь основы функционирования отдельных институтов государства, включая и ЦБ РФ. В частности, конституционное закрепление получили положения о статусе ЦБ РФ, напрямую связанные с реализацией основ конституционного строя государства. Так, ст. 75 Конституции РФ закрепляет функции ЦБ РФ по эмиссии денежных знаков, защите и обеспечению устойчивости рубля.

  Конституционные нормы, регулирующие организацию и деятельность ЦБ РФ, призваны оградить ЦБ РФ от возможного влияния на него других органов в процессе реализации возложенных на него функций. Так, эмиссия денежных знаков осуществляется исключительно ЦБ РФ. Этот конституционный принцип является основным в решении вопросов денежной эмиссии.

  Принятие Конституции РФ повлекло за собой внесение изменений в федеральные законы, закрепляющие отдельные элементы статуса ЦБ РФ (полномочия, принципы и прочие). Конституция РФ закрепила ведущую роль ЦБ РФ в области денежного обращения. Поэтому ЦБ РФ не только не утратил, но и укрепил свои позиции в области валютного, банковского регулирования и валютного контроля. Она заложила не только основы конституционно-правового статуса ЦБ РФ в целом, но и скорректировала нормы иных отраслей права (гражданского, финансового, административного) в части регулирования отдельных элементов содержания положения ЦБ РФ[26].

  Конституция РФ не содержит цели деятельности ЦБ РФ, но устанавливает его наиболее важные функции. Отсутствие конституционно закрепленной цели позволяет возлагать на ЦБ РФ иные функции, непосредственно связанные с основной функцией, например, регулирование банковской деятельности и надзор за ее осуществлением. Следует отметить, что иные функции ЦБ РФ должны не только не противоречить конституционно установленным функциям, но и способствовать их реализации.

  Конституция РФ закрепляет также принципы взаимодействия ЦБ РФ с органами государственной власти Российской Федерации. Основными направлениями взаимодействия ЦБ РФ с органами законодательной власти является подведение итогов деятельности ЦБ РФ за год в виде утверждения отчета о его деятельности, а также путем назначения на должность и освобождения от должности Председателя ЦБ РФ по представлению Президента РФ. Органы исполнительной власти взаимодействуют с ЦБ РФ, прежде всего, по вопросам проведения в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики, защиты и обеспечения устойчивости рубля.

  Особую роль в закреплении статуса ЦБ РФ играют федеральные конституционные законы. Конституцией РФ не предусмотрено принятие отдельного федерального конституционного закона о статусе ЦБ РФ. Однако вопросы взаимодействия Правительства РФ и ЦБ РФ нашли отражение в Федеральном конституционном законе от 17.12.1997 № 2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации». В области финансовой, денежной, кредитной политики, валютного регулирования и валютного контроля Правительство РФ является главным органом. Председатель ЦБ РФ вправе принимать участие в заседаниях Правительства РФ для определения целей финансовой, денежной и кредитной политики Российской Федерации (ст. 27).  Цели и основные направления, установленные Правительством РФ в данной области являются обязательными для ЦБ РФ. Деятельность ЦБ РФ в области финансовой, денежной и кредитной политики является частью внутренней политики Правительства РФ.

  Федеральные законы принимаются по наиболее важным вопросам, в том числе и по вопросам статуса ЦБ РФ. Федеральным законом, наиболее полно регулирующим статус ЦБ РФ, является Закон о Банке, который был принят через 9 лет после вступления в силу Конституции РФ и в целом сохранил структуру Закона РСФСР от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». Основная цель принятия Закона о Банке - приведение норм о ЦБ РФ в соответствие с Конституцией РФ.

  Закон о Банке устанавливает статус ЦБ РФ и размер капитала, формулирует цели и задачи его деятельности, функции, взаимоотношения с органами законодательной и исполнительной власти, с налоговыми и правоохранительными органами, судами РФ, определяет компетенцию национального банковского совета, Совета директоров ЦБ РФ, его функции, устанавливает порядок отчетности, организации денежного обращения, осуществления денежно-кредитной политики, банковских операций и иных сделок, регламентирует осуществление международной и внешнеэкономической деятельности, регламентирует процедуры банковского регулирования и банковского надзора, взаимоотношения ЦБ РФ с кредитными организациями, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, решает социальные вопросы служащих ЦБ РФ[27].

  Отдельные вопросы правового статуса ЦБ РФ в области банковской деятельности регулируются также Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ  «О банках и банковской деятельности», нормы которого, в частности, устанавливают порядок реализации отдельных полномочий ЦБ РФ в области регулирования банковской деятельности. Для решения вопросов организации и деятельности кредитных организаций ЦБ РФ устанавливает критерии, предъявляемые к вновь образованной кредитной организации, и следит за их выполнением. ЦБ РФ наделен правом налагать на кредитные организации санкции за невыполнение предписаний в виде штрафов, отзывать или приостанавливать действие лицензий на осуществление банковской деятельности[28]. Контроль за соблюдением антимонопольных правил в сфере банковской деятельности осуществляется ЦБ РФ совместно с антимонопольными органами (ст. 32 Закона о банках).

  Федеральный закон от 11.01.1995 № 4-ФЗ «О Счетной палате Российской Федерации» устанавливает порядок осуществления контроля за деятельностью ЦБ РФ, кредитных организаций в части обслуживания ими государственного бюджета, а также за деятельностью ЦБ РФ по обслуживанию государственного долга.

  Бюджетный кодекс РФ закрепляет полномочия ЦБ РФ в области бюджета. В соответствии с п. «б» ст. 114 Конституции РФ ЦБ РФ подготавливает и представляет на рассмотрение Государственной Думы Федерального Собрания РФ основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, которые позволяют разработать и принять федеральный закон о федеральном бюджете на очередной финансовый год, отвечающий всем принципам бюджетной системы. ЦБ РФ открывает Федеральному Казначейству единый счет федерального бюджета, а также иные счета федерального бюджета для управления средствами федерального бюджета, государственным долгом и совершения платежей. ЦБ РФ реализует бюджетные полномочия совместно с Правительством РФ и в соответствии с единой финансовой, денежной и кредитной политикой Российской Федерации.

  Следует отметить также, что отдельные бюджетные полномочия ЦБ РФ могут устанавливаться Федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год. В частности, речь идет о полномочиях по формированию доходной части федерального бюджета и выполнению полномочий агента Правительства РФ на фондовом рынке.

  Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» закрепляет полномочия ЦБ РФ как органа валютного регулирования и органа валютного контроля. Этот Закон в отличие от предыдущего содержит не только полномочия, но и цель деятельности ЦБ РФ в области валютного регулирования и валютного контроля, под которой понимается реализация единой государственной валютной политики, а также устойчивость валюты Российской Федерации и стабильность внутреннего валютного рынка как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.

  Уголовный кодекс РФ предусматривают уголовную ответственность за преступления в области эмиссии денежных знаков (ст. 186), правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 191, 192), невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193). Тем самым нормы УК РФ направлены на защиту конституционных полномочий ЦБ РФ от преступных посягательств со стороны иных лиц и призваны обеспечить возможность ЦБ РФ беспрепятственно реализовать конституционные функции по защите и обеспечению устойчивости рубля, а также эмиссии денежных знаков.

  Нормы ГК РФ не выделяют ЦБ РФ среди других участников гражданских правоотношений. На него распространяется действие всех принципов, предусмотренных и для других участников. ЦБ РФ отвечает признакам юридического лица, поэтому его участие в гражданских правоотношениях регулируются нормами ГК РФ и Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях». ЦБ РФ вправе заключать любые договоры, прямо не запрещенные законом. Нормами ГК РФ ему гарантируется судебная защита нарушенных прав и законных интересов.

  Налоговый кодекс РФ не содержит норм, отдельно регулирующих вопросы налогообложения ЦБ РФ. Следует заметить, что налоговое законодательство не освобождает его от налогового бремени. Более того, ст. 26 Закона о Банке содержит обязанность ЦБ РФ платить налоги и сборы, предусмотренные НК РФ. В то же время нельзя сказать, что вопрос налогообложения ЦБ РФ полностью решен, так как неизвестна правовая природа пятидесяти процентных отчислений в доход федерального бюджета от полученной прибыли, и можно ли признать данные отчисления налогом.

  Пункт «ж» ст. 71 Конституции РФ относит вопросы организации и деятельности ЦБ РФ к исключительному ведению Российской Федерации. Закон о Банке предусматривает: статус, цель деятельности, функции и полномочия ЦБ РФ определяются Конституцией РФ и федеральными законами (ст. 1). Поэтому ЦБ РФ не может принимать нормативные акты по этим вопросам. Однако, ведомственные нормативные акты могут конкретизировать отдельные вопросы, связанные с реализацией тех или иных элементов правового статуса ЦБ РФ.

  По моему мнению, следует поддержать научную позицию Б.С. Эбзеева, о том, что решения Конституционного Суда являются источниками права и им присуща материально-правовая сила закона[29]. Конституционный Суд фактически выполняет в определенных пределах и правотворческую функцию, осуществляя конкретизацию и интерпретацию норм Конституции РФ, которая подчас расходится с позицией законодателя и правоприменителей[30]. Конституционный Суд РФ также создает новые нормы, в особенности процедурного характера, восполняющие пробелы Конституции[31].

  Прецеденты, создаваемые Судом, как и акты толкования, имеют нормативно-регулирующее значение и в этом смысле также являются высшими по своей юридической силе правовыми нормами, распространяющимися на неопределенный круг случаев и субъектов конституционно-правовых отношений[32]. Об этом же говорится и в ст. 6 Федерального конституционного закона от 21.07.1994 «О Конституционном Суде Российской Федерации», согласно которой решения Суда обязательны не только для участников конституционного спора, но и для иных субъектов права.

  Конституционный Суд РФ рассматривает вопросы о соответствии Конституции РФ положений федеральных законов, так или иначе регулирующих вопросы организации и деятельности ЦБ РФ. Представитель ЦБ РФ может быть заслушан в качестве приглашенной стороны при рассмотрении соответствующих вопросов в ходе конституционного судопроизводства. Кроме пояснений по делу ЦБ РФ может подавать ходатайства в Конституционный Суд о разъяснении его определений. Представители ЦБ РФ принимают участие в качестве при рассмотрении дел по вопросам, отнесенным к его компетенции, в частности, относительно регулирования банковской деятельности и расчетов.

  Нормативный договор определяется в литературе как «договорный акт,  устанавливающий правовые нормы (правила поведения), обязательные для многочисленного и формально  неопределённого круга  лиц,  рассчитанный на неоднократное применение, действующий независимо от того, возникли или прекратились предусмотренные им конкретные правоотношения»[33].  Примером такого договорного акта может служить Соглашение между Правительством РФ, ЦБ РФ и Республикой Татарстан от 15 февраля 1994 года, предусматривающее, что стороны не будут допускать каких-либо ограничений для перемещения (перевода) денежных средств между банками и их учреждениями на территории Российской Федерации, включая Республику Татарстан. Согласно ст.1 Соглашения в решении вопросов в области банковского дела, денежно-кредитной и валютной политики стороны исходят из того, что валютное и кредитное регулирование, денежная эмиссия и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации, а Национальный банк Республики Татарстан является территориальным учреждением ЦБ РФ[34].

  Анализируя источники правового регулирования статуса ЦБ РФ, можно сделать выводы, что, во-первых, ЦБ РФ наделен признаками как государственного органа, так и некоммерческой организации; во-вторых, источниками конституционно-правового регулирования являются нормативно-правовые акты федерального уровня в силу конституционного разграничения предметов ведения и полномочий между Российской Федерацией и ее субъектами (ст. 71 Конституции РФ); в-третьих, базовое значение для формирования внутренней организации и деятельности ЦБ РФ имеют Конституция РФ и Закон о Банке.

  1.3. Юридическая ответственность ЦБ РФ

  Важнейшим условием надлежащего осуществления ЦБ РФ своих полномочий является возможность привлечения его к юридической ответственности. Юридическая ответственность ЦБ РФ призвана обеспечить реализацию полномочий ЦБ РФ в области регулирования денежной системы, а также защиты и обеспечения устойчивости рубля.

  Институт ответственности ЦБ РФ состоит из большой группы норм, закрепленных различными отраслями права (конституционным, гражданским, административным). Юридическая ответственность ЦБ РФ обладает как общими признаками, характерными для ответственности любого субъекта права, так и собственной спецификой, обусловленной его двойственной правовой природой (государственного органа и юридического лица). В целом, под юридической ответственностью ЦБ РФ следует понимать меру государственного принуждения, применяемого к ЦБ РФ, его органам и должностным лицам, за совершенные правонарушения[35].

  Как юридическое лицо ЦБ РФ может нести административную и налоговую ответственность. На практике ЦБ РФ нередко привлекается к ответственности за неуплату налогов, сборов, а также пени.

  ЦБ РФ вправе осуществлять банковскую деятельность наравне с кредитными организациями. Поэтому он также, как и кредитные организации, несет ответственность по своим обязательствам. В силу ч.1 ст.56 ГК РФ ЦБ РФ самостоятельно несет гражданско-правовую ответственность. При этом следует помнить, что государство не отвечает по обязательствам ЦБ РФ (ст. 2 Закона о Банке). Следовательно, ЦБ РФ будет нести гражданско-правовую ответственность по обязательствам, возникшим из договоров между ним и кредитными организациями.

  В силу ст. 20 Трудового кодекса РФ ЦБ РФ является работодателем и поэтому может нести материальную ответственность за вред, причиненный работнику или его имуществу путем нарушения требований о безопасных условиях труда, о своевременной выплате заработной платы, о бережном отношении к имуществу работника (ст. 234 ТК РФ).

  Как государственный орган ЦБ РФ несет конституционную ответственность. Возможность наложения конституционной ответственности на ЦБ РФ обусловлена содержанием его конституционных полномочий в области регулирования денежной системы Российской Федерации, а также защиты и обеспечения устойчивости рубля. Невыполнение конституционных полномочий ЦБ РФ приводит к причинению значительного вреда всей экономике государства. Стабильно развивающаяся денежная система, а также устойчивая национальная денежная единица являются необходимым условием развития экономики государства, залогом благосостояния граждан Российской Федерации. Поэтому основной функцией конституционной ответственности ЦБ РФ является правовосстановительная. Именно этим, по мнению О.Е. Кутафина, конституционная ответственность отличается от других видов ответственности[36].

  Таким образом, привлечения к конституционной ответственности ЦБ РФ направлено главным образом на устранение выявленных нарушений и восстановление нарушенных прав и свобод.

  Предпосылкой привлечения ЦБ РФ к конституционной ответственности является официальное признание его работы неудовлетворительной либо указание на ее недостатки. Поскольку ЦБ РФ подотчетен только Государственной Думе Федерального Собрания РФ, именно этот государственный орган вправе неудовлетворительно оценить деятельность ЦБ РФ. Официальное признание деятельности ЦБ РФ неудовлетворительной принимается с учетом материалов проверок аудитора ЦБ РФ и заключения Счетной палаты РФ. В.О. Лучин выделяет даже особые «оценочные санкции», состоящие в признании деятельности государственных органов, должностных лиц неудовлетворительной или выражение недоверия без последующей отставки тех, кто допустил ошибку[37].

  Полагаем, что мнение О.В. Лучина о том, что уже сама негативная оценка деятельности ЦБ РФ является мерой конституционно-правовой ответственности, является неверным. На наш взгляд, признание результатов деятельности неудовлетворительными еще не означает, что ЦБ РФ понесет еще какие-либо негативные последствия. То есть негативная оценка деятельности ЦБ РФ является не мерой конституционной ответственности, а лишь предпосылкой для ее применения. В частности, официальное признание деятельности ЦБ РФ неудовлетворительной может быть рассмотрено: 1) как предложение Президенту РФ внести предложение о досрочном прекращении полномочий Председателя ЦБ РФ; 2) как предложение Председателю ЦБ РФ, не справившемуся с исполнением своих полномочий, подать заявление о досрочной отставке; 3) как повод к наложению иных видов юридической ответственности на виновных должностных лиц ЦБ РФ.

  Данная мера конституционной ответственности часто находит отражение в практике Государственной Думы Федерального Собрания РФ, которая утверждает годовой отчет ЦБ РФ, принимает решения о проверке Счетной палатой РФ его финансово-хозяйственной деятельности (ст. 5 Закона о Банке).  Одним из методов воздействия Государственной Думы является передача полученных материалов другим государственным органам, которые вправе привлечь отдельных служащих ЦБ РФ к конституционной, административной или уголовной ответственности.

  На наш взгляд, конституционная ответственность находит выражение и в признании нормативных актов ЦБ РФ не соответствующими Конституции РФ и действующему законодательству, и как следствие, к их отмене[38].

  Отмена нормативных актов ЦБ РФ в судебном порядке не является редкостью в судебной практике[39]. При этом в качестве истцов в равной мере выступают как физические, так и юридические лица. Кроме отмены нормативных актов, в судебном порядке признаются недействительными письма и разъяснения ЦБ РФ, которые нормативными актами не являются, однако носят обязательный характер[40]. На наш взгляд, не применение штрафных санкций, а устранение конституционного нарушения плюс принуждение к исполнению конституционных полномочий являются наиболее оптимальными мерами конституционной ответственности, так как они непосредственно направлены на реализацию цели конституционной ответственности, то есть восстановление нарушенного положения.

  Государственная Дума РФ вправе обязать ЦБ РФ выполнить свои конституционные полномочия путем издания постановлений по итогам рассмотрения его годовых отчетов. Например, ЦБ РФ не выполнил в полном объеме обязанности по перечислению 50% прибыли за 1994 год. В связи с этим Постановлением Государственной Думы Федерального Собрания РФ на ЦБ РФ была возложена обязанность перечислить в федеральный бюджет в течение июля-августа 1997 года 2,5 триллиона рублей за счет резервного фонда ЦБ РФ[41].

  Государственная Дума принимает решения о привлечении к конституционной ответственности ЦБ РФ на основании годового отчета, а также отчета Счетной палаты РФ по итогам проверки его финансово-хозяйственной деятельности на основании предложения Национального банковского совета. Статья 5 Закона о Банке предусматривает, что Государственная Дума Федерального Собрания РФ вправе переформировать органы управления ЦБ РФ. Полагаем, что досрочное переформирование Совета директоров ЦБ РФ может быть признано мерой конституционной ответственности только в том случае, если оно явилось осуждением за неспособность, неумение решить стоящие перед ним задачи.

  Переформирование Совета директоров может быть как частичным (в форме освобождения от должности отдельных членов Совета директоров), так и полным (в форме смены всего состава Совета директоров). В полном составе Совет директоров переформировывался только однажды[42]. При этом Государственная Дума не указывала причины такого переформирования. Думается, оно было связано с неудовлетворительными результатами деятельности ЦБ РФ в январе-августе 1998 года. Не случайно  в один день с переформированием Совета директоров был освобожден от должности Председатель ЦБ РФ С.К. Дубинин. В остальных случаях решение об освобождении от должности и назначении на должность принимается по каждой кандидатуре отдельно.

  Необходимо отметить, что в постановлениях Государственной Думы Федерального Собрания РФ причина освобождения от должности членов Совета директоров не указывается. Прежде чем делать вывод о том, является ли освобождение от должности мерой конституционной ответственности, необходимо выяснить обстоятельства, предшествовавшие данному решению. Рассматривать освобождение от должности членов Совета директоров в качестве меры конституционной ответственности не всегда представляется возможным. В ряде случаев освобождение от должности члена Совета директоров связано с назначением на другую государственную должность.

  Отсутствие конкретных оснований для досрочного освобождения от должности членов Совета директоров позволяет Председателю ЦБ РФ и Государственной Думе Федерального Собрания РФ решать этот вопрос по собственному усмотрению, в зависимости от эффективности деятельности конкретного члена Совета директоров. Нередко освобождение от должности члена Совета директоров в качестве меры конституционной ответственности носит скрытый характер и не позволяет реально оценить причины, повлекшие за собой освобождение его от должности.

  Государственная Дума не связана конкретными причинами для своего недовольства, она  принимает  решения   по   собственному  усмотрению, с  учетом   всей совокупности обстоятельств. При этом, как отмечает В.О. Лучин, видимо, недостаточно формального соблюдения Конституции РФ и федеральных законов, а требуется нечто большее - высокая эффективность осуществления возложенных на него обязанностей[43]. Поэтому полное переформирование Совета директоров или освобождение от должности отдельных его членов может быть признано формой конституционно-правовой ответственности при условии, что оно являлось осуждением Государственной Думой за неспособность, неумение надлежащим образом решать задачи, стоящие перед Советом директоров ЦБ РФ.

  Досрочное освобождение от должности Председателя ЦБ РФ может быть признано мерой конституционной ответственности в том случае, если оно наступает как следствие ненадлежащего выполнения конституционных  полномочий ЦБ РФ. Государственная Дума обычно не указывает, какие обстоятельства явились основанием для принятия постановления об освобождении от должности Председателя ЦБ РФ. Например, принимая решения об освобождении С.К. Дубинина от должности Председателя ЦБ РФ, Государственная Дума не указала, что оно явилось формой конституционной ответственности за неудовлетворительные результаты работы ЦБ РФ в период январь - август 1998 года[44].

  Президент РФ играет ключевую роль в вопросе о привлечении ЦБ РФ к конституционной ответственности. Именно он вправе поставить вопрос перед Государственной Думой Федерального Собрания РФ об освобождении от занимаемой должности Председателя ЦБ РФ. Президент РФ вправе освободить от должности Председателя ЦБ РФ в случаях, прямо установленных Законом о Банке (ст. 14). Поэтому Президент РФ обязан обосновать свое представление об освобождении от должности Председателя ЦБ РФ либо совершением уголовно наказуемого деяния, при условии вступления в силу обвинительного приговора суда, либо нарушением федеральных законов.

  Освобождение от должности Председателя ЦБ РФ является крайней мерой конституционной ответственности. Однако, несмотря на это она достаточно часто находит применение в практике Государственной Думы Федерального Собрания РФ. С 1994 года, по крайней мере, четверо Председателей ЦБ РФ были привлечены к конституционной ответственности путем освобождения от занимаемой должности, при этом трое из них (С.К. Дубинин, С.В. Алексашенко, Д.А. Киселев) за неудовлетворительное выполнение конституционных полномочий, приведших к кризису 17 августа 1998 года. На наш взгляд, данная форма конституционной ответственности используется неоправданно часто. Несмотря на освобождение от должности трех Председателей ЦБ РФ избежать катастрофичных последствий для экономики государства оказалось невозможным. Поэтому, думается, гораздо более эффективным является применение предупредительных мер воздействия.

  Деятельность ЦБ РФ связана не только с наложением ответственности на кредитные организации за невыполнение требований банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ, но с восстановлением нарушенных прав и законных интересов физических и юридических лиц. С этой целью Государственная обязала ЦБ РФ принимать меры к возмещению убытков вкладчикам банков, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций[45].

  Таким образом, во-первых, ЦБ РФ может нести конституционную, гражданско-правовую и административную ответственность. Во-вторых, предпосылкой конституционной ответственности ЦБ РФ может являться  официальное признание его работы неудовлетворительной либо указания Государственной Думой на недостатки в деятельности ЦБ РФ; В-третьих, Председатель ЦБ РФ и члены Совета директоров ЦБ РФ, подлежат   как конституционной, так и уголовной ответственности.

  
  
  

  Глава II. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА И МЕСТО ЦБ РФ В СИСТЕМЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОРГАНОВ  

  
  

  Как отмечается в юридической литературе, современные центральные банки обладают особой правосубъектностью по сравнению с другими юридическими лицами, что связано с той двойственностью, которая присуща всем национальным банкам в государствах с рыночной экономикой. С одной стороны, в экономической системе национальный банк выступает в роли органа государственной власти, осуществляющего от лица государства экономическую политику, с другой - в роли обычного субъекта коммерческой деятельности. Таким образом, он совмещает черты учреждения публичного права с чертами частноправовой организации[46]. Рассмотрим отдельной публично-правовую и частноправовую составляющие статуса ЦБ РФ, то есть особенности его статуса как государственного органа и как юридического лица.

  
  

  2.1. ЦБ РФ как государственный орган

  Вопрос о правовой природе ЦБ РФ, о его организационно-правовой форме активно обсуждается в юридической литературе и является дискуссионным. Вопросы эмиссии денежных средств, стабильности национальной валюты чрезвычайно важны для экономики страны, поэтому отмеченные конституционные положения свидетельствуют о государственном характере деятельно­сти ЦБ РФ. Однако, ЦБ РФ обладает отдельными признаками, характеризующими его как некоммерческую организацию (юридическую лицо). Возникает и еще один вопрос: если ЦБ РФ - государственный орган, то к какой ветви власти его следует отнести?

  В литературе по этому вопросу сложилось несколько позиций. Некоторые авторы считают ЦБ РФ исключительно субъектом публичного права, отвергая какие-либо частноправовые элементы в его природе[47]. Ряд исследователей, наоборот, следуя принципу независимости, относят ЦБ РФ к юридическим лицам особого рода[48]. Но подавляющее большинство авторов отстаивают тезис о «двуединой» правовой природе статуса ЦБ РФ. Мы также полагаем, что наиболее правильной является последняя точка зрения.

  Судебная практика определяет ЦБ РФ как «важное федеральное ведомство» и при рассмотрении споров о признании его актов незаконными по аналогии применялось законодательство, регулирующее правотворческую деятельность органов исполни­тельной власти[49]. Позднее суды стали применять в спорах с его участием процессуальное законодательство, применяемое для государственных органов: о подведомственности споров о признании акта государственного органа недействительным, о распределений обязанности по доказыва­нию законности своих решений (действий) и т.д.[50]

  Президиум ВАС неоднократно отмечал, что статус ЦБ РФ установлен Конституцией РФ, в ст. 75 которой определены его исключительные права на осуществление денежной эмиссии и основная функция - защита и обеспечение устойчивости рубля, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Эти полномо­чия, а равно иные, касающиеся банковского регулирования, надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций и осуществления денежно-кредитной полити­ки, по своей правовой природе относятся к функциям органов государственной вла­сти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного при­нуждения[51].

  В то же время, нередко в официальных документах ЦБ РФ не включается в систему органов исполнительной власти и как бы «стоит особняком». Например, согласно Регламенту Правительства РФ проект феде­рального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год разрабатыва­ется с учетом предложений федеральных органов государственной власти, ЦБ РФ, других органов и организаций, определяемых Пра­вительством РФ[52]. Из изложенной формулировки следует, что нормативный правовой акт не относит прямо ЦБ РФ к федеральным орга­нам государственной власти, а указывает его обособленно, в особой группе субъектов, представленной в единственном числе исключительно ЦБ РФ. Данный подход наблюдается и на уровне федерального закона. Так, Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» согласно преамбуле «регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентст­вом по страхованию вкладов, ЦБ РФ и органа­ми исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязатель­ному страхованию вкладов физических лиц в банках»[53].

  Рассматривая конкретное дело, ФАС Поволжского округа назвал ЦБ РФ государственным органом, регулирующим валютно-денежное обращение[54]. Конституционный суд указал: «Статус Центрального банка Российской Федерации установлен Конституцией РФ, в статье 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции - защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения»[55].

  Анализ судебной практики свидетельствует, что суды исходят из того, что ЦБ РФ является органом государственной власти и его государственно-правовой статус определен в ст. 75 Конституции РФ. Как государственный орган ЦБ РФ, в частности, вправе пользоваться различного рода льготами по уплате налогов и сборов, предусмотренными для органов государственной власти[56]. К примеру, Высший Арбитражный Суд РФ сформулировал следующую правовую позицию: поскольку в п. 14 ст. 12 Закона РФ «О плате за землю» имеется указание на то, что от уплаты земельного налога полностью осво­бождаются земли, предоставляемые для обеспечения органов государственной власти и управления, ЦБ РФ с учетом его конституционно-правового статуса вправе воспользоваться данной льготой[57].

  ФАС Московского округа указал: ЦБ РФ, его учреждения и структурные подразделения разделения, действующие в составе территориальных учреждений, не являются пла­тельщиками земельного налога, поскольку ЦБ РФ относится к органам государ­ственной власти и образует единую централизованную систему с вертикальной струк­турой управления. Тот факт, что ЦБ РФ осуществляет реализацию государст­венно-властных функций и по своим полномочиям и статусу соответствует понятию власти, следует из ст. 71, 75 Конституции РФ и ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[58].

  Доктринальные источники в подавляющем большинстве признают государственную природу ЦБ РФ. Рас­сматривая взаимодействие ЦБ РФ и Правительства РФ, Е.А. Павлодский приходит к выводу о том, что характер полномочий ЦБ РФ подтверждает его принадлежность к государственным органам[59].  Я.А. Гейвандов указывает следующие признаки ЦБ РФ как государственного органа: 1) закрепление конститу­ционных положений о ЦБ РФ в разделе «Феде

  ративное устройство», посвящен­ном государственному устройству страны и разграничению полномочий между Рос­сийской Федерацией и её субъектами; 2) возложение на ЦБ РФ функций и пол­номочий по вопросам денежной эмиссии, кредитного и валютного регулирования, на­ходящихся в ведении Российской Федерации; 3) предоставленные ему пол­номочия по изданию нормативных актов; 4) наделение ЦБ РФ государственно-властными полномочиями по осуществлению банковского и валютного регулирова­ния, надзора и контроля, а также полномочиями по применению санкций за допу­щенные кредитными организациями нарушения действующего банковского и валют­ного законодательства[60].

  К этим признакам, на наш взгляд, можно добавить и государственно-распорядительный порядок образования ЦБ РФ. Как известно, государственные органы создаются в соответствии с установленным законом порядком. ЦБ РФ образован нас основании Закона РСФСР от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном Банке РФ (Банке России)». Структура ЦБ РФ и порядок формирования его органов управления определен п. «г» ст. 83, п. «в» ст. 103 Конституции РФ и Законе о ЦБ РФ. Президент РФ представляет Государственной Думе Федерального Собрания РФ кандидатуру для назначения на должность Председателя ЦБ РФ, а также ставит перед ней вопрос об освобождении его от должности (п. «г» ст. 83 Конституции РФ). Государственная Дума назначает на должность и освобождает от должности Председателя ЦБ РФ, а также членов Совета директоров (п. «в» ст. 103 Конституции РФ и ст. 15 Закона о Банке).

  ЦБ РФ имеет территориальную организацию, сходную с системой иных федеральных государственных органов. Он имеют свои подразделения в субъектах РФ и в федеральных округах. Положением о территориальных учреждениях ЦБ РФ в краях, областях, автономных округах, городах Москва, Санкт-Петербург создаются главные управления ЦБ РФ, в национальных республиках - национальные банки ЦБ РФ[61]. Местом расположения территориальных учреждений является административный центр субъекта РФ. Все подразделения ЦБ РФ имеют строго централизованную систему с единым центром управления. Такая система позволяет ЦБ РФ эффективно выполнять свои функции.

  Таким образом, государственно-правовая (публичная) природа ЦБ РФ в настоящее время не вызывает сомнений. Однако возникает следующий вопрос: к какой ветви власти он относится? Ослож­нение вызывают положения ст. 75 Конституции РФ, гласящие, что защита и обеспе­чение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. На наш взгляд, формулировка  «независимо от других органов государственной власти» означает, что ЦБ РФ не входит ни в одну ветвь государственной власти и занимает обособленное место в механизме государственного управления, являясь самостоятельным, «равноудаленным» государственным органом.

  В юридической литературе, стремясь подчеркнуть особое, уникальное положение ЦБ РФ,  его называют по-разному: орган государственной власти особо­го рода, орган государственного управления специальной компетенции, орган госу­дарственного регулирования и государственный орган, не входящий ни в одну из из­вестных ветвей власти, регулятор денежно-кредитной системы, наделённый государственно-властными полномочиями[62].

  Г.А. Тосунян и А.Ю. Викулин высказывают интересное мнение, что ЦБ РФ, являясь органом государственной так называемой «денежной» власти, представляет государство как субъект, обязанный выполнять функцию защиты и обеспечения устойчивости национальной валюты[63]. Как орган государственной власти особого рода ЦБ РФ выступает при осуществ­лении строго определенных функций - денежной эмиссии и деятельности по защите и обеспечению устойчивости рубля[64].

  О.Н. Горбунова относит ЦБ РФ к государственным органам специальной компетенции, подчёркивая при этом, что ЦБ РФ, являясь органом государственного управления, создан специально для осуществле­ния финансовой деятельности и финансового контроля. Н.И. Химичева также убеждена, что ЦБ РФ является органом государственного регулирования кредитно-денежных и ва­лютных отношений, соглашается. Ю.А. Крохина называет ЦБ РФ главным денежно-кредитным органом госу­дарства, не входящим ни в одну из известных («классических») ветвей власти[65]. Уникальность статуса ЦБ РФ подчёркивает и М.В. Баглай, относящий его к ор­ганам государственной власти особого рода[66].

  Е.Н. Пастушенко рассматривает ЦБ РФ как орган государственной власти особого рода, не принадлежавший ни к одной из ее ветвей, осуществляющий государственное управление, банковское регулирование и банковский надзор в сфере денежно-кредитных отношений[67]. О.М. Олейник пишет: «ЦБ РФ является особым организационным образованием, сущность которого нельзя сводить к исполнительной или административной власти»[68]. И.В. Игнатовская называет ЦБ РФ «автономным государственным органом», П.Баренбойм и О. Кутафин - «органом государства с особым статусом»[69].

  А.В. Маслов определяет ЦБ РФ как «орган государственной власти, имеющий особый статус в системе органов государственной власти, наделенный ис­ключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения, об­ладающий независимостью от других органов государственной власти, в том числе и от Правительства РФ, в определенном смысле подконтрольный Президенту РФ, кото­рый обеспечивает согласованное функционирование и взаимодействие органов госу­дарственной власти, представляет кандидатуру на должность Председателя Банка России, и Государственной Думе РФ, которая рассматривает годовой отчет Централь­ного банка, аудиторское заключение и назначает на должность Председателя банка России»[70].

  Следует отметить, что в литературе и судебной практике высказываются мнения об отнесении ЦБ РФ к исполнительной ветви власти. Так, Е.А. Павлодский считает, что ЦБ РФ входит в систему исполнительной власти со своей особой компетенцией и сложным характером взаимодействия с Федеральным Собранием, Президентом и Правительством РФ[71]. А.М. Асадов делает вывод о том, что хотя формально ЦБ РФ не входит в систему федеральных органов исполнительной власти, тем не менее, в практических целях по совокупности признаков и организационно-правовой сути его можно определить как орган исполнительной власти особого рода, самостоятельно осуществляющий возложенные на него функции, обладающий необ­ходимыми для этого полномочиями, специальной компетенцией и взаимодействую­щий с другими органами исполнительной власти[72]. О.Ю. Шпитко отмечает, что законодатель нередко включает ЦБ РФ в совокупность органов исполнительной власти и судебные органы, распространяя на него нормы, регулирующие статус и деятельность органов исполнительной власти[73]. Приведем выдержку из судебного решения: «Банк России осуществляет реализацию государственно-властных функций и по своим полномочиям и статусу соответствует понятию федерального органа исполнительной власти»[74].

  Полагаем, предложения о включении ЦБ РФ в систему органов исполнительной власти является неверным. Это подтверждает и административное      

  законодательство, поскольку в соответствии с Указом Президента РФ от 09.03.2004 № 314 «О системе и структуре федеральных органов  исполни­тельной  власти»  ЦБ  РФ не входит в систему органов исполнительной власти. ЦБ РФ независим от органов государственной власти согласно ч. 2 ст. 75 Конституции РФ и не подконтролен Президенту РФ, Федеральному Собранию РФ и Правительству РФ. Учитывая, что ЦБ РФ не входит в систему разделения властей, можно предположить, что он относится к государственным органам с особым статусом.

  Таким образом, ЦБ РФ, являясь федеральным государственным органом, не принадлежит ни к одной ветви государственной власти,  не входит в систему федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти  и  осуществляет свои исключительные функции независимо от них, занимая особое, независимое место в механизме государственного управления, обусловленное спецификой его задач и функций.

  2.2. ЦБ РФ как юридическое лицо

  Правовой статус ЦБ РФ определенные существенную специфику, обусловленную тем, что он выступает сразу в двух ипостасях – как государственный орган, наделенный властными полномочиями, и как юридическое лицо, которое в ограниченном объеме занимается экономической деятельностью, извлекая при этом прибыль. При этом приоритетной является именно государственная «составляющая» правовой природы ЦБ РФ, его экономическая деятельность носит производный характер и должна быть направлена на решение государственных задач управления в сфере кредитно-денежных отношений.

  Своеобразие организационно-правовой формы ЦБ РФ как государственного органа с особым статусом обусловлено наличием у него черт некоммерческой организации (юридического лица). В отличие от других федеральных органов государственной власти ЦБ РФ является юридическим лицом, имеет соответствующие уставный капитал (гл. II Закона), ведет годовую финансовую отчетность (гл. V Закона), уплачивает налоги и сборы в соответствии с НК РФ (ч. 2 ст. 26 Закона), имеет право осуществлять банковские операции и сделки с извлечением прибыли (гл. VIII Закона), ежегодно подвергается аудиторской проверке (гл. XV Закона) и т.п.

  Таким образом, ЦБ РФ является юридическим лицом и отвечает признакам юридического лица. Он может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, то есть выступать в качестве самостоятельного субъекта гражданского оборота и, как следствие, быть истцом и ответчиком в суде. Именно поэтому работы, посвященные организационно-правовой форме ЦБ РФ, нередко содержат указание на то, что он обладает признаками юридического лица, созданного в форме «государственного учреждения»[75], «юридического лица публичного права»[76] или «государственной корпорации»[77].

  Значительной особенностью правового статуса ЦБ РФ, является то, что в отличие от всех иных государственных органов он не получает бюджетного финансирования. ЦБ РФ наделен собственником, то есть Российской Федерацией, уставным капиталом в размере 3 млрд. рублей, а также иным имуществом. Согласно ст. 2 Закона о Банке ЦБ РФ осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом, включая золотовалютные резервы. Изъятие и обременение обязательствами имущества без согласия ЦБ РФ не допускается. Собственником имущества ЦБ РФ является Российская Федерация как суверенное государство. Это имущество обособлено от остальной федеральной собственности и находится на балансе ЦБ РФ.

  Содержание вещных прав позволяет считать, что ЦБ РФ владеет, пользуется и распоряжается имуществом на ином праве, чем право хозяйственного ведения или оперативного управления. Вещное право, на основе которого ЦБ РФ владеет, пользуется и распоряжается своим имуществом, соответствует со

  держанию права собственности (ч.1 ст.209 ГК). Подобно собственнику ЦБ РФ вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону  и  иным  правовым  ак-

  там и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц. Он вправе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, передавать им право владения, пользования и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом.

  ЦБ РФ не получает финансирования за счет средств федерального бюджета и все свои расходы осуществляет за счет собственных доходов (ст. 2 Закона о Банке). В этом – существенное отличие ЦБ РФ от иных государственных органов, финансируемых за счет бюджетных средств. В состав доходов ЦБ РФ входят: 1) доходы от банковских операций и сделок; 2) доходы от участия в капиталах кредитных организаций. Денежные средства, полученные в результате эмиссии наличных денег, в состав доходов ЦБ РФ не входят. После утверждения годовой финансовой отчетности ЦБ РФ перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов. Оставшаяся прибыль ЦБ РФ направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения.

  ЦБ РФ наделен экономической и организационной обособленностью. Согласно ст. 2 Закона о Банке Российская Федерация не отвечает по обязательствам ЦБ РФ. В свою очередь, ЦБ РФ не отвечает по обязательствам Российской Федерации, если это прямо не предусмотрено законом.

  ЦБ РФ осуществляет свою деятельность без цели извлечения прибыли (ст. 3 Закона о Банке). Впрочем, это не мешает ему получать прибыль в процессе осуществления своих функций. При этом все доходы, получаемые ЦБ РФ от банковских операций и иных сделок, должны быть направлены на выполнение его функций. На наш взгляд, получение прибыли является необходимым условием, при котором ЦБ РФ может эффективно выполнять свои функции, в том числе по защите и обеспечению устойчивости рубля.

  Право совершать банковские операции объединяет кредитные организации и ЦБ РФ. Однако основания реализации права на совершение банковских операций у ЦБ РФ и кредитные организаций также различны. ЦБ РФ реализует это право на основании прямого указания закона, а кредитные организации - на основании лицензии. Таким образом, ЦБ РФ не является банком в полном смысле слова, так как банковская деятельность осуществляется им только для достижения цели защиты и обеспечения устойчивости рубля, развития и укрепления банковской системы, эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы, но не для получения прибыли (ст. 3 Закона о Банке)[78].

  Как и кредитные организации, ЦБ РФ не имеет право совершать операции с недвижимостью, заниматься торговлей и производственной деятельностью (п. 4 ст. 49, ст. 50 Закона о Банке). Все банковские операции и иные сделки ЦБ РФ может совершать только при соблюдении ограничений, предусмотренных законодательством. Так, ЦБ РФ наделен правом совершать банковские операции и иные сделки только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также Правительством РФ. ЦБ РФ не имеет права обслуживать физических лиц и юридических лиц, не имеющих лицензии на совершение банковских операций, за исключением случаев, когда в регионе отсутствуют кредитные организации. Он обязан осуществлять банковское обслуживание для реализации принципа единого экономического пространства в Российской Федерации и свободного перемещения финансовых средств. Такие ограничения экономической деятельности по субъектному составу связаны с неравным положением ЦБ РФ и иных кредитных организаций на рынке банковских услуг, где ЦБ РФ имеет более выгодное положение по сравнению с иными участниками. Наделение его правом совершать банковские операции с физическими и юридическими лицами, не имеющими лицензии ЦБ РФ, может привести к созданию монополии и сокращению количества кредитных организаций в Российской Федерации, что противоречит ч. 2 ст. 34 Конституции РФ.

  ЦБ РФ вправе осуществлять банковские операции, в том числе сделки с иностранной валютой, с драгоценными металлами и иными валютными ценностями, как самостоятельно, так и по поручению Правительства РФ, но только для защиты и обеспечения устойчивости рубля, развития и укрепления банковской системы, обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы (ст. 46 Закона о Банке).

  ЦБ РФ обладает возможностью быть истцом и ответчиком в суде, вправе обращаться за защитой публичных интересов в международные суды, суды иностранных государств и третейские суды (ст. 6 Закона о Банке). ЦБ РФ имеет самостоятельный баланс. Его годовая отчетность включает счет прибыли и убытков, в том числе отчет о полученной прибыли и ее распределении; отчет о формировании и об использовании резервов и фондов; отчет об управлении ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящих в состав имущества ЦБ РФ; отчет о расходах на содержание служащих; отчет об исполнении сметы капитальных вложений.

  ЦБ РФ как юридическое лицо имеет некоторые черты учреждения. Однако, на наш взгляд, ЦБ РФ нельзя назвать учреждением в полном смысле слова. Действительно, имущественные права ЦБ РФ гораздо шире, чем право оперативного управления, предусмотренное гражданским законодательством для учреждения. Полномочия, переданные государством ЦБ РФ, по отношению к имуществу отвечают содержанию права собственности, предусмотренного ст. 209 ГК РФ. Кроме того, собственник учреждения несет субсидиарную ответственность по обязательствам учреждения, в то время как государство, по общему правилу, не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, если иное не будет установлено законом.

  В литературе верно отмечается, что осуществление ЦБ РФ хозяйственной деятельности и выполнение им одновременно административно-контрольных полномочий не совершаются независи­мо друг от друга. Заключая гражданско-правовые сделки с коммерческими банками (продажа государственных облигаций, переучет векселей и т. д.), он прежде всего оказывает тем самым целенаправленное воздействие на развитие системы кредитных учреждений и определяет кредитную политику в государстве. Ус­ловия, на которых заключаются такие сделки, вырабатываются ЦБ РФ в рам­ках общей государственной денежно-кредитной политики[79].

  Таким образом, главной особенностью правового статуса ЦБ РФ в настоящее время является то, что осуществление его государственно-властных полномочий и хо­зяйственной деятельности подчинено решению одной и той же задачи - управлению в сфере денежно-кредитных отношений.

  Глава III. ПОЛНОМОЧИЯ ЦБ РФ ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ И НАДЗОРУ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ  

  3.1. Банковское регулирование

  В процессе достижения поставленных целей и осуществления своих функций ЦБ РФ осуществляет регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций. Согласно ст. 56 Закона о Банке главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

  В структуру ЦБ РФ входит особый орган - Комитет банковского надзора, действующий на постоянной основе и объединяющий подразделения ЦБ РФ, которые обеспечивают выполнение последним надзорных функций и входят в так называемый надзорный блок. Структура Комитета банковского надзора и Положение о нем утверждаются Советом директоров Банка России (ст. 56)[80].

  Регулятивные полномочия ЦБ РФ проявляются в таких методах управления, как регистрация, лицензирование и установление обязательных экономических нормативов, которые в зависимости от экономической ситуации в стране и в соответствии с проводимой финансовой политикой могут быть направлены на достижение различных целей. Так, полномочия по регистрации используются, в том числе для обеспечения стабильности финансово-кредитной системы, защищая сектор банковских услуг от разрушающего воздействия неограниченной конкуренции. Регулируя легализацию новых кредитных организаций, ЦБ РФ формирует оптимальное количество финансово-кредитных институтов, что направлено на поддержание разумной конкуренции[81].

  Регистрация кредитной организации. М.М. Прошунин рассматривает государственную регистрацию кредитных организаций как нормативно закрепленную процедуру по наделению кредитной организации соответствующей право- и дееспособностью (правосубъектностью), результатом которой является внесение кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц и в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также выдача соответствующей лицензии на осуществление банковских операций[82]. При этом регистрация кредитных организаций призвана не допустить, с одной стороны, несостоятельность кредитной организации, а с другой - появление рисковых, ненадежных кредитных организаций[83].

  Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного банковским законодательством специального порядка государственной регистрации кредитных организаций. В данном случае нормы гражданского права выступают в качестве общих норм, а нормы банковского права – специальных.

  Так, в отличие от иных юридических лиц именно ЦБ РФ принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ст. 59 Закона о Банке). Особенности государственной регистрации кредитных организации закреплены в ст. 12 Закона о банках и конкретизированы в ряде подзаконных актов ЦБ РФ[84].

  Наделение ЦБ РФ регистрационными полномочиями относительно кредитных организаций объясняется тем, что ЦБ РФ является верхним звеном всей банковской системы России и на сегодняшний день единственным органом государственной власти одной из основных целей деятельности которого является развитие и укрепление банковской системы России. В рамках реализации названной цели он наделен законодательством весьма широкими полномочиями в сфере регулирования всей кредитной системой государства. В свою очередь, полномочия по управлению и регулированию банковской системой немыслимы без возможности контроля за созданием новых кредитных организаций. Поэтому, являясь единственным государственным органом банковского регулирования и надзора, ЦБ РФ наделен полномочиями по регистрации всех вновь создаваемых кредитных учреждений.

  Первоначально все необходимые документы подаются в ЦБ РФ, который принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Из этого следует, что ЦБ РФ, принимая решение о регистрации, разрешает таким образом регистрацию кредитной организации в качестве юридического лица[85].

  В силу специфики экономической роли банков в финансовой системе государства, государственной регистрации кредитной организации присущ ряд особенностей. Во-первых, специальные требования, предъявляемые к руководителям кредитной организации (исполнительному органу, главному бухгалтеру, руководителю филиала кредитной организации) на предмет наличия высшего экономического или юридического образования, опыта работы в кредитной организации, отсутствия судимости, наличия положительной деловой репутации. Во-вторых, специальные требования к участникам (учредителям) кредитной организации (финансовая благонадежность, срок деятельности не менее 3 лет и другие). В-третьих, требования, предъявляемые к финансовому положению кредитной организации (минимальный уставной капитал и другие)[86].

  ЦБ РФ вправе отказать в регистрации или реорганизации кредитной организации по основаниям, установленным законом. Однако такой отказ должен быть законным и обоснованным. Рассматривая одно из дел, ФАС Московского округа указал:  Статья 16 Закона о банках содержит исчерпывающий перечень оснований для отказа в государственной регистрации кредитных организаций, а ст. 15 этого Закона устанавливает, что принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных этим Федеральным законом документов.

  Отказывая в государственной регистрации кредитной организации, ЦБ РФ сослался на пп 2 и 3 ст. 16 Закона о банках, в соответствии с которыми отказ в государственной регистрации кредитной организации имеет место в случае неудовлетворительного финансового состояния учредителей кредитной организации или неисполнения ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года, а также в случае несоответствия документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России.

  Исследовав и оценив представленные доказательства, Суд пришел к обоснованному выводу о том, что ЦБ РФ не доказано неудовлетворительное финансовое состояние учредителей ООО "КБ "ИнФиКо"; в процессе судебного разбирательства и в доводах кассационной жалобы ЦБ РФ не отрицает того факта, что представленные доказательства - бухгалтерские балансы учредителей за 1997-1999 годы и справки территориальных инспекций МНС РФ  - подтверждают удовлетворительное финансовое состояние учредителей, однако ссылается на то, что на момент рассмотрения вопроса о государственной регистрации кредитной организации не располагал этими документами, а имеющиеся в его распоряжении документы имели расхождения с документами налоговых органов, в связи с чем ЦБ РФ не мог оценить финансовое состояние учредителей как удовлетворительное.

  Однако наличие расхождений между представленными документами и документами налоговых органов не может быть расценено как обстоятельство, которое может быть положено в основу отказа в государственной регистрации по мотиву неудовлетворительного финансового состояния учредителей, поскольку норма п. 2 ст. 16 Закона о банках предполагает, что в момент принятия решения об отказе в государственной регистрации кредитной организации ЦБ РФ должен иметь неопровержимые доказательства неудовлетворительного финансового состояния учредителей, а не сомнения по поводу этого вследствие имеющихся расхождений в документах, из-за чего невозможно было оценить финансовое состояние. Невозможность оценить финансовое состояние учредителей из-за расхождений в документах может служить основанием для того, чтобы истребовать дополнительные документы и устранить имеющиеся противоречия, либо, если эти противоречия неустранимы и документы однозначно свидетельствуют о неудовлетворительном финансовом состоянии, принять решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации. Таких обстоятельств ЦБ РФ суду не доказал, поэтому его доводы о неправильной оценке судами доказательств направлены на переоценку доказательств.

  Доказывая правомерность отказа в государственной регистрации кредитной организации по п. 3 ст. 16 Закона о банках, ЦБ РФ в качестве несоответствия представленных документов требованиям федеральных законов сослался на ст. 4 Федерального закона «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» и статью 11 Закона о банках. Однако, Суд не установил такого несоответствия представленных учредителями документов требованиям вышеуказанных законов, поскольку брак между Т. и К. расторгнут 11.07.1991, а их регистрация по одному адресу не может быть расценена как наличие группы лиц, приобретающих более 20% долей кредитной организации.

  Правомерно отклонен судом и довод ЦБ РФ о том, что требование о минимальном размере уставного капитала, установленном Телеграммой ЦБ РФ от 5.04.2002 N 40-Т, должно было применяться и при рассмотрении вопроса о государственной регистрации ООО "КБ "ИнФиКо", при этом суд обоснованно указал на то, что на момент подачи необходимых документов для государственной регистрации с ходатайством от 24 февраля 2000 г. размер уставного капитала соответствовал ранее установленным показателям; а другого ходатайства учредители не подавали.

  Законодатель ограничил ЦБ РФ во времени, установив срок для принятия решения о государственной регистрации кредитной организации или об отказе в этом, поэтому суд обоснованно исходил из того, что невыполнение новых требований к размеру уставного капитала, определенных более чем через два года после подачи ходатайства и документов для государственной регистрации, не может быть расценено в качестве основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации в связи с несоответствием представленных документов требованиям нормативных актов Банка России.[87]

  В ст.14 Закона о банках приведен перечень документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, для представления в ЦБ РФ. Он включает, в частности, заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом; устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия); бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации и ряд других документов.

  На основании абз.3 ст.15 Закона о банках ЦБ РФ после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет в ФНС РФ  сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц. Взаимодействие ЦБ РФ с ФНС РФ производится в соответствии с Регламентом взаимодействия ФНС и ЦБ РФ по вопросам государственной регистрации кредитных организаций, утвержденным МНС и ЦБ РФ 26.06.2002 № БГ-16-09/86/01-33/2202[88]. В данном случае на ФНС РФ возлагаются только лишь учетные функции, а распорядительные действия в форме принятия решения о регистрации кредитной организации осуществляет ЦБ РФ. Рассмотрим пример из судебной практики, иллюстрирующий этот тезис:

  Акционерный коммерческий банк "Москва-Центр" обратился в суд с иском о признании недействительным ненормативного акта управления Министерства по налогам и сборам N 42 по г. Москве, оформленного письмом от 6 ноября 2003 года N 34-14/62334, которым истцу отказано во внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о физических лицах, имеющих право без доверенности действовать от имени Коммерческого банка. Представитель Налоговой инспекции иск не признал. Решением Арбитражного суда г. Москвы от 24 февраля 2004 г. по делу N А40-2749/04-107-32 в удовлетворении требований отказано.

  В кассационной жалобе ОАО АКБ "Москва-Центр" ставит вопрос об отмене решения, ссылаясь на несоответствие выводов суда установленным по делу обстоятельствам. По мнению заявителя, суд, установив, что запись в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ОАО АКБ "Москва-Центр", касающаяся сведений о физических лицах, имеющих право без доверенности действовать от имени коммерческого банка, ничтожна и не соответствует действительности, неправомерно отказал в иске об обязании налогового органа внести надлежащую запись. В заседании кассационной инстанции представитель заявителя поддержал доводы жалобы. Представители Налоговой инспекции и Банка России возражали против доводов, изложенных в кассационной жалобе.

  Как усматривается из обстоятельств дела, 9 сентября 2003 года Налоговая инспекция зарегистрировала в ЕГРЮЛ изменения в сведениях о физических лицах, имеющих право без доверенности действовать от имени ОАО АКБ "Москва-Центр". Согласно записи таким лицом стал председатель Правления Г. Заявителем от имени Банка выступал М. Однако, решением Арбитражного суда г. Москвы от 17 ноября 2003 г. по делу N А40-3 8201/03-65-218 протокол решения собрания акционеров, которым был решен этот вопрос, признан недействительным.

  Представитель Коммерческого банка обратился в Налоговую инспекцию с заявлением об изменении этой записи. Оспариваемым актом (письмом от 6.11.03) ему было разъяснено, в каком порядке производятся изменения записи. При обжаловании этого акта (письма) в судебном порядке суд правильно сослался в решении, что ст. 10 Закона N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц" не предусмотрено право внесения регистрирующим органом изменений и принятие решения об отмене акта регистрации юридического лица. А статьей 10 названного Закона установлен специальный порядок регистрации отдельных видов юридических лиц, в частности: в отношении банков.

  В соответствии со ст. 12 ФЗ РФ N 395-1 от 2.12.90 "О банках и банковской деятельности", внесение сведений в Единый государственный реестр о создании, реорганизации кредитных организаций и иных предусмотренных законом сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Эта норма Закона в обжалуемом акте была коммерческому банку разъяснена.[89]

  ФНС РФ вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и направляет ЦБ РФ сообщение об этом, с указанием даты внесения записи и государственного регистрационного номера. На основании информации, подтверждающей факт внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц о создании юридического лица, ЦБ РФ оформляет свидетельство о государственной регистрации кредитной организации и вносит сведения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций[90]. Как замечает М.А. Приданникова, «специфика состоит в том, что государственную регистрацию кредитных организаций можно разделить на два этапа: регистрация кредитной организации как юридического лица в Едином государственном реестре юридических лиц и в Книге государственной регистрации кредитных организаций»[91].

  Таким образом, государственная регистрация кредитной организации - это придание юридической силы факту создания кредитной организации (как хозяйственного общества на основе любой формы собственности) и приобретение ею статуса юридического лица путем принятия решения ЦБ РФ о государственной регистрации кредитной организации, выдаче свидетельства о государственной регистрации и внесения сведений о кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

  Лицензирование кредитных организаций. Под лицензированием понимается выдача специального разрешения на ведение соответствующей деятельности уполномоченными на то государственными органами.

  Для того чтобы зарегистрированная кредитная организация имела право совершать банковские операции факта государственной регистрации недостаточно. Несмотря на то, что с момента государственной регистрации юридическое лицо признается в качестве самостоятельного субъекта гражданско-правовых  отношений  и  обладает правосубъектностью,  до получения лицензии на совершение банковских операций его правоспособность имеет характер общей или универсальной правоспособности. Это значит, что созданное юридическое лицо может совершать все не запрещенные законом сделки и заниматься любой законной деятельностью, кроме деятельности для осуществления которой необходимо получение специального разрешения (лицензии) - к такой деятельности относится и совершение банковских операций, т.е. юридическое лицо имеет право заключать сделки аренды зданий и помещений, купли-продажи оборудования и техники, нанимать персонал и т.п.[92]

  Лицензия на осуществление банковских операций - это специальное разрешение ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности (банковских операций) в форме официального документа, удостоверяющего с соблюдением установленной ЦБ РФ формы права кредитной организации на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения сроков действия такого документа[93]. Обязательность получения лицензии для осуществления банковских операций закреплена в ч. 4 ст. 12 и ст. 13 Закона о банках. Согласно ст. 59 Закона о Банке именно ЦБ РФ выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

  Таким образом, одним из важнейших регулятивных инструментов, используемых ЦБ в процессе выполнения функции по развитию и укреплению банковской системы, является лицензирование. Предоставление лицензии имеет своей целью, во-первых, защиту имущественных интересов неограниченного круга лиц в сфере денежно-кредитных отношений от действий недобросовестных, мошеннических организаций, способных нанести значительный материальный ущерб юридическим и физическим лицам. Во-вторых, четкое определение круга лиц, находящихся в сфере банковского надзора со стороны ЦБ РФ. В-третьих, развитие всех сегментов рынка банковских услуг через предоставление лицензий на осуществление только указанного вида банковских операций.

  Целесообразность лицензирования банковской деятельности, обусловлена тем, что банковская деятельность в силу своей специфики затрагивает интересы широкого круга лиц. Так, граждане наиболее часто испытывают потребность в банковских услугах при оплате в безналичной форме товаров, работ, услуг, размещении временно свободных денежных средств, привлечении потребительских кредитов. Юридические лица и предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица, нуждаются в обслуживании своих расчетов с контрагентами, получении финансовых кредитов, эффективном размещении свободных денежных средств и в других банковских услугах[94].

  Банковская деятельность характеризуется тем, что в силу своей специфики способна оказывать влияние на экономические процессы в стране в целом. Указанные обстоятельства являются вполне закономерной предпосылкой для установления в отношении банков более строгих требований в целях обеспечения общественной безопасности по сравнению с другими субъектами предпринимательской деятельности[95].

  Согласно ст. 13 Закона о банках осуществление банковских операций производится на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

  ЦБ РФ осуществляет учет выданных кредитным организациям лицензий в реестре выданных лицензий. В нем содержится информация обо всех кредитных организациях, получивших лицензию на осуществление банковских операций. Реестр подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России» не реже одного раза в год, там же в месячный срок со дня внесения должны публиковаться все изменения и дополнения, вносимые в реестр, в том числе сообщения о приостановлении или об отзыве лицензии у кредитных учреждений.

  Обязательным условием для получения лицензии на проведение банковских операций является государственная регистрация кредитной организации и оплата учредителями 100% уставного капитала в течение месяца после получения свидетельства о государственной регистрации. Отметим, что существуют специальные требования к процедуре оплаты уставного капитала кредитной организации, прежде всего в части срока оплаты и проверке правомерности оплаты. Минимальный уставный капитал для кредитной организации установлен на уровне 5 млн. евро, для небанковской кредитной организации - 500 000 евро. По срокам уставный капитал должен быть полностью оплачен за счет собственных (не заемных) средств учредителями в течение 30 дней со дня получения свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме государственного регистрирующего органа. После этого ЦБ РФ проверяет правомерность оплаты уставного капитала кредитной организации. Для этого учредители предоставляют документы, подтверждающие факт оплаты и наличие достаточных собственных средств[96].

  При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100% объявленного уставного капитала, ЦБ РФ в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие лицензии: лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), которая предоставляет право на совершение банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте, а также право на совершение сделок купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах. Данная лицензия также предоставляет право на установление корреспондентских отношений с неограниченным количеством иностранных банков. Вновь создаваемым кредитным организациям может выдаваться также лицензия на привлечение во вклады и размещение драгметаллов, которая предоставляет право на совершение операций с драгоценными металлами.

  Для получения «вторичной» лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна не только выполнить требования к уставному капиталу, выполнять обязательные резервные требования ЦБ РФ, иметь соответствующую организационную структуру, включая службу внутреннего контроля, выполнять квалификационные требования ЦБ РФ к сотрудникам кредитной организации, соблюдать технические требования, но и иметь устойчивое финансовое положение[97]. Под устойчивым финансовым положением понимается выполнение в течение последних шести месяцев экономических нормативов и обязательных резервных требований ЦБ РФ, отсутствие убытков и задолженности перед бюджетом, государственными внебюджетными фондами.

  Согласно абз. 2 ст. 15 Закона о банках принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом проводится в срок, не превышающий шести месяцев с даты предоставления всех предусмотренных документов. Подчеркнем, что в европейском законодательстве также установлен шестимесячный срок рассмотрения заявления о выдаче лицензии кредитному институту[98]. В настоящее время сложно оценить обоснованность такого достаточно продолжительного срока для принятия решения о государственной регистрации кредитной организации. Вместе с тем представляется, что данный этап можно существенно сократить, поскольку, как показывает практика, большая часть срока нахождения документов в ЦБ РФ связана с формальными процедурами: прохождением документов через его структурные подразделения.

  Установление экономических нормативов. Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Законом о Банке. На наш взгляд, цель использования экономических нормативов заключается в следующем: 1) Создание банковской системы из наиболее финансово устойчивых юридических лиц. 2) Ограничение деловой активности для поддержания оптимального уровня ликвидности кредитной организации. 3) Увеличение/уменьшение скорости оборота капитала (для регулирования уровня инфляции). 4) Защита кредиторов кредитной  организации за счет зарезервированных в ЦБ средств.  5)  Воздействие  на  денежно-кредитную политику банка

  для использования его средств на том сегменте финансового рынка, который необходим для экономического роста страны. 6) Уменьшение возникновения риска банкротства для повышения стабильности банковской системы. 7) Гарантирование безопасности денежных средств является основным условием доверия общества ко всей системе финансовых институтов[99].

  В этих целях ст. 62 Закона о Банке наделяет ЦБ РФ правом устанавливать кредитным организациям следующие обязательные нормативы:  1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка; 2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации; 3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 4) максимальный размер крупных кредитных рисков; 5) нормативы ликвидности кредитной организации; 6) нормативы достаточности собственных средств (капитала); 7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков; 8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски; 9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц; 10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

  Числовые значения и методика расчета данных нормативов содержаться в Инструкции ЦБ РФ от  16.01.2004 № 110-И (ред. от 29.07.2005) «Об обязательных нормативах банков»[100].

  В качестве главной меры по совершенствованию законодательства в сфере банковского регулирования, я предлагаю сокращение общих сроков легализации кредитных организаций, включающих срок осуществления официальных процедур государственной регистрации, формирования уставного капитала и выдачи лицензий кредитным организациям.

  3.2. Банковский надзор

  Согласно ст. 56 Закона о Банке ЦБ РФ осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Осуществление ЦБ РФ непосредственного надзора за деятельностью кредитных организаций - важная составляющая управления денежно-кредитной системой страны. Эта деятельность строится на основе установления правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, истребования информации, направления предписаний, проведения проверок и применения мер воздействия.

  В литературе банковский надзор понимается в широком и узком значении. В широком смысле он включает в себя: установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля; получение у кредитных организаций необходимой информации об их деятельности, требование разъяснений по полученной информации; государственную регистрацию кредитных организаций, ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций; выдачу лицензии кредитным организациям на осуществление банковских операций, их приостановление и отзыв; установление квалификационных требований к кандидатам на должности членов совета директоров, единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации и иные направления надзора[101]. То есть в широком смысле банковские надзор включает и меры банковского регулирования.

  
  

  Банковский надзор в узком значении, именуемый «пруденциальным», представляет собой совокупность мероприятий и процедур, направленных на выявление возможных составов правонарушений в сфере государственного управления банковскими рисками, состоящей из информационной стадии и, при наличии у надзирающего органа достаточных данных о совершенном правонарушении, стадии рассмотрения и разрешения дела о правонарушении.

  Банковский надзор - это надзор за реализацией нормативности в банковской деятельности. По меткому определению Н.Ю. Ерпылевой, банковский надзор есть наблюдение (дистанционное и контактное) ЦБ РФ за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательства, регулирующего банковскую деятельность, установленных им нормативных актов (в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности), а также применение предусмотренных банковским правом санкций в случае их нарушения[102]. Л.Т. Казакбиева характеризует банковский надзор как регулирующую функцию, связанную с обеспечением посредством проводимых проверочных мероприятий и применяемых мер реагирования стабильности работы нижнего уровня банковской системы, а соответственно защиты прав и законных интересов кредиторов (вкладчиков) кредитных организаций[103].

  Как верно указывает Е.Ю. Грачева, целью банковского надзора является соблюдение кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов для поддержания стабильности банковской системы РФ и

  защиты интересов вкладчиков и кредиторов[104]. А.В. Мелехин пишет: «Функция банковского надзора представляет собой установленную законом государственную деятельность Банка России по осуществлению комплекса мероприятий, направленных на обеспечение режима законности в организации и функционировании всех элементов, образующих банковскую систему РФ. Банковский

  надзор осуществляется в целях обеспечения надлежащего соблюдения кредитными организациями действующего банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность»[105].

  Реализуя свои полномочия в сфере банковского регулирования и надзора, ЦБ РФ контролирует деятельность кредитных организаций различными способами. К примеру, отчетность кредитной организации, банковских групп и банковских холдингов подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией. Основная задача аудита состоит в установлении достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных организаций и соответствии совершенных ими операций действующему законодательству страны. В свою очередь, при необходимости ЦБ РФ может назначить проверку качества аудиторского заключения, которая производится за счет средств заинтересованного экономического субъекта либо за счет средств федерального бюджета.

  Параллельно с осуществлением указанных полномочий ЦБ РФ вправе привлекать к ответственности виновных в нарушении банковского законодательства. «Осуществление Центральным банком функций банковского регулирования и банковского надзора предполагает наличие в его компетенции права на применение мер государственного принуждения к нарушителям финансовой дисциплины», - пишет Ю.А. Крохина. По ее словам, к числу средств реагирования относятся финансовые санкции и запреты[106]. Как отмечает Е.Н. Пастушенко, за нарушение банковского законодательства наряду с мерами ответственности могут применяться пресекательные, предупредительные и восстановительные меры. За применением мер защиты может последовать применение мер финансовой ответственности[107].

  Важным шагом в развитии и совершенствовании методов банковского надзора является принятие Инструкции ЦБ РФ от 31.05.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия», которая содержит                

  положения, конкретизирующие и детализирующие требования банковского законодательства[108]. Меры воздействия, применяемые ЦБ РФ в отношении нарушителей банковского законодательства, подразделяются на две группы: предупредительные и принудительные.

  Задача предупредительных мер заключается в общей и частной превенции правонарушений. Именно на предотвращение возможных серьезных противоправных деяний направлены такие меры, как право ЦБ РФ требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, ограничение на проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев. Согласно ст. 73 Закона ЦБ РФ проводит проверки кредитных организаций (их филиалов). Такие проверки могут осуществляться представителями (служащими) ЦБ РФ в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями[109]. Законодательство и судебная практика исходит из того, что ЦБ РФ при осуществлении функций банковского регулирования и банковского надзора не вправе проводить более одной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации, предшествующие году проведения проверки.

  В частности, ФАС Московского округа указал: Поручением ЦБ РФ от 30.10.02 N 2 была назначена тематическая проверка отдельных вопросов деятельности ОАО АКБ "Авангард". Суд на основании всестороннего исследования фактических обстоятельств по делу пришел к правильному выводу о том, что Банком России проводилась повторная проверка деятельности и по вопросам, которые были предметом исследования и изучения комплексной проверки, проводимой ранее Московским ГТУ Банка России. Суд пришел к выводу, что оспариваемое поручение противоречит положениям ст. 73 Закона о Банке и возлагает на кредитную организацию дополнительные обязанности и создает препятствия для осуществления предпринимательской и нормальной экономической деятельности.

  В соответствии с ч. 5 ст. 73 Закона о Банке ЦБ РФ при осуществлении функций банковского регулирования и банковского надзора не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации. Проведение повторной проверки допускается в случае, если такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации, в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения ЦБ РФ. Повторная проверка кредитной организации (ее филиала) в указанных случаях проводится на основании мотивированного решения Совета директоров ЦБ РФ.

  Однако, как следует из материалов дела, указанных оснований для проведения повторной проверки кредитной организации не имелось, а решение о проведении проверки Банком России в соответствии с поручением от 30.10.02 N 2 ДСП Советом директоров Банка России не принималось. В связи с чем выводы суда о нарушении Банком России ст. 73 Закона о Банке, не доказавшим необходимость и правомерность назначения повторной проверки в течение одного отчетного периода, являются обоснованными.

  Доводы ЦБ РФ об отсутствии оснований для признания тематической проверки, проводимой на основании поручения Банка России от 30.10.02 N 2 ДСП, поскольку вопросы и периоды проверки не в полной мере совпадают, являются несостоятельными. Периоды и вопросы деятельности ОАО АКБ "Авангард", изучаемые Московским ГТУ и Банком России, а также исследуемые в ходе проверок документы совпадают, в связи с чем суд первой инстанции в принятом судебном акте сделал правильный вывод о том, что проверка, проводимая Банком России на основании поручения от 30.10.02 N 2 ДСП, является повторной.[110]

  К предупредительным мерам, на наш взгляд, примыкает право ЦБ РФ запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Предупредительные меры воздействия применяются в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитной организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков.

  В свою очередь, принудительные меры также делятся на два вида: штрафные и правовосстановительные. К примеру, на основании ст. 13 Закона о банках граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, могут быть привлечены к гражданско-правовой, административной и уголовной                

  ответственности. Согласно ст. 13 Закона о банках осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с него всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или ЦБ РФ. Кроме того, ЦБ РФ вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии[111].

  Специальные санкции за нарушение банковского законодательства в отношении кредитных организаций определены Законом о Банке, согласно ст. 74 которого в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации ЦБ РФ имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

  В случае неисполнения в установленный срок предписаний ЦБ РФ об устранении выявленных нарушений или создания реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) этой статьей предусмотрены более жесткие меры воздействия. Помимо взыскания с кредитной организации штрафа в размере до одного процента размера оплаченного уставного капитала, но не более одного процента минимального размера уставного капитала ЦБ РФ вправе потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов, замены руководителей кредитной организации; осуществления реорганизации кредитной организации.

  Кроме того, за нарушение банковского законодательства ЦБ РФ может изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации

  обязательные нормативы; ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года; назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев; ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для принятия мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) до размера, обеспечивающего соблюдение ею нормативов.

  Необходимо отметить, что при применении мер ответственности следует самое пристальное внимание уделять соблюдение формальных правил и процедур, выступающих важными гарантиями законности. Несоблюдение формальных требований может повлечь признание незаконными любых санкций, применяемых ЦБ РФ к кредитным организациям. Так, рассматривая конкретное дело, ФАС Западно-Сибирского округа указал: «Предписание Главного управления Банка России по субъекту РФ об устранении выявленных проверкой нарушений и недостатков в деятельности коммерческого банка признано недействительным в части наложения штрафа за деяния, являющиеся административными правонарушениями, поскольку не был соблюден порядок привлечения к административной ответственности»[112].

  Обращаем внимание, что с 1 июля 2002 года статьей 15.26 Кодекса РФ об административных правонарушениях устанавливается также административная

  ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности. Поэтому, в частности, в случае нарушения кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований, ответственность, предусмотренная Законом  о Банке, не применяется, а взыскивается административный штраф, предусмотренный ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ. Это подтверждается доктринальными источниками[113] и многочисленной судебной практикой[114].

  Самая суровая санкция заключается в том, что ЦБ РФ вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций[115]. К примеру, согласно ст. 20 Закона о банках основаниями для этого являются: установление фактов существенной недостоверности отчетных данных; осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией, неоднократное в течение одного года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладах) указанных лиц и по другим причинам.

  ЦБ РФ также вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации независимо от ее финансового состояния, если в кредитной организации, у которой отобрана лицензия на осуществление банковских операций, в течение одного месяца не создана ликвидационная комиссия (ликвидатор) или в отношении ее не применяются процедуры банкротства.

  Как отмечается в литературе, ст. 74 Закона о Банке нуждается в серьезной корректировке и доработке. Прежде всего, перечень мер, применяемых к нарушителю, необходимо изложить в определенной последовательности от мягких к жестким, в зависимости от тяжести проступка и наступивших последствий, как это принято в статьях КоАП РФ и УК РФ. Закон должен содержать четкие положения, за какие конкретно нарушения применяется та или иная мера ответственности. Кроме того, в настоящее время, выявив какое-либо нарушение в действиях кредитной организации, ЦБ РФ единолично устанавливает меру ответственности и приводит ее в исполнение. По мнению О.М. Олейника, сейчас «право выбора предоставляется ЦБ РФ, который может сам формулировать составы «правонарушений», например так называемую рисковую кредитную политику, сам выбирать меры воздействия, например отзывать лицензию, сам же исполнять соответствующие меры»[116]. Такое положение, когда в одних руках сосредоточены все полномочия, находится в противоречии с принципами законности и справедливости.

  Кроме того, неопределенность процедуры привлечения к ответственности кредитных организаций вызывает проблемы как материального, так и процессуального характера. В частности, возникает проблема субъективной стороны правонарушений, за которые ЦБ РФ вправе привлекать к ответственности кредитные организации. Закон о Банке не устанавливает ни понятия вины кредитной организации, ни условий ее ответственности. В российском праве не разработана доктрина безвиновной (строгой) ответственности юридических лиц в публично-правовых отношениях[117]. На практике суды не ставят вопрос о виновности банка в случае его привлечения к ответственности. Рассматривается лишь факт несоблюдения банком требований действующего законодательства, серьезность нарушения и его последствия.   

  На наш взгляд, здесь возможно применение пор аналогии норм административного законодательства об административных правонарушениях. Но лучше всего ликвидировать данный пробел - о вине как необходимом элементе правонарушения должен быть однозначно решен законодателем  законодатель

  
  

  ным путем или хотя бы посредством официальных разъяснений высших судебных инстанций Российской Федерации.

    Следует согласиться с А.А. Гогиным, который предлагает закрепить в законе процессуальные нормы и процедуру привлечения виновную кредитную организацию к ответственности, которая должна носить судебный порядок. Это явится дополнительной гарантией законности соблюдения прав и интересов участников банковских правоотношений. Здесь может быть использован отечественный опыт судебного решения споров между налогоплательщиками и налоговыми органами[118].

  
  
  
  
  

  ЗАКЛЮЧЕНИЕ

  
  

  Правовой статус ЦБ РФ представляет собой совокупность нормативно закрепленных элементов, характеризующих ЦБ РФ как субъекта права, как участника тех или иных правоотношений. Статус ЦБ РФ следует рассматривать в общеправовом и отраслевом аспекте. В содержании правового статуса ЦБ РФ можно выделить следующие элементы: 1) цели и задачи ЦБ РФ; 2) принципы организации и деятельности; 3) гарантии; 4) функции; 5) полномочия; 6) организационно-правовая форма; 7) юридическая ответственность.

  Правовое регулирование организации и деятельности ЦБ РФ, как и банковской системы в целом, осуществляется нормами различных отраслей российской системы права. При этом все основные аспекты правового положения ЦБ РФ могут регулироваться только законодательством. Однако многие вопросы, так или иначе связанные с правовым положением ЦБ РФ (например, его внутренняя структура, территориальная организация, реализация принципов и функций и др.), регулируются также подзаконными актами.

  Институт ответственности ЦБ РФ состоит из большой группы норм, закрепленных различными отраслями права (конституционным, гражданским, административным). Юридическая ответственность ЦБ РФ обладает как общими признаками, характерными для ответственности любого субъекта права, так и собственной спецификой, обусловленной его двойственной правовой природой. В целом, под юридической ответственностью ЦБ РФ следует понимать меру государственного принуждения, применяемого к ЦБ РФ, его органам и должностным лицам, за совершенные правонарушения.

  ЦБ РФ, являясь федеральным государственным органом, не принадлежит ни к одной ветви государственной власти,  не входит в систему федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти  и  осуществляет свои исключительные функции независимо от них, занимая особое, независимое место в механизме государственного управления, обусловленное спецификой его задач и функций.

  Правовой статус ЦБ РФ определенные существенную специфику, обусловленную тем, что он выступает сразу в двух ипостасях – как государственный орган, наделенный властными полномочиями, и как юридическое лицо, которое в ограниченном объеме занимается экономической деятельностью, извлекая при этом прибыль. При этом приоритетной является именно государственная «составляющая» правовой природы ЦБ РФ, его экономическая деятельность носит производный характер и должна быть направлена на решение государственных задач управления в сфере кредитно-денежных отношений.

  Своеобразие организационно-правовой формы ЦБ РФ как государственного органа с особым статусом обусловлено наличием у него черт некоммерческой организации (юридического лица). При этом осуществление ЦБ РФ хозяйственной деятельности и выполнение им одновременно административно-контрольных полномочий не совершаются независи­мо друг от друга. Заключая гражданско-правовые сделки с коммерческими банками (продажа государственных облигаций, переучет векселей и т. д.), он прежде всего оказывает тем самым целенаправленное воздействие на развитие системы кредитных учреждений и определяет кредитную политику в государстве. Ус­ловия, на которых заключаются такие сделки, вырабатываются ЦБ РФ в рам­ках общей государственной денежно-кредитной политики.

  Таким образом, главной особенностью правового статуса ЦБ РФ в настоящее время является то, что осуществление его государственно-властных полномочий и хо­зяйственной деятельности подчинено решению одной и той же задачи - управлению в сфере денежно-кредитных отношений.

  В процессе достижения поставленных целей и осуществления своих функций ЦБ РФ осуществляет регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций.

  Регулятивные полномочия ЦБ РФ проявляются в таких методах управления, как регистрация, лицензирование и установление обязательных экономических нормативов, которые в зависимости от экономической ситуации в стране и в соответствии с проводимой финансовой политикой могут быть направлены на достижение различных целей. В качестве главной меры по совершенствованию законодательства в сфере банковского регулирования, в дипломной работе предлагается сокращение общих сроков легализации кредитных организаций, включающих срок осуществления официальных процедур государственной регистрации, формирования уставного капитала и выдачи лицензий кредитным организациям.

  Банковский надзор представляет собой совокупность мероприятий и процедур, направленных на выявление возможных составов правонарушений в сфере государственного управления банковскими рисками, состоящей из информационной стадии и, при наличии у надзирающего органа достаточных данных о совершенном правонарушении, стадии рассмотрения и разрешения дела о правонарушении. Целью банковского надзора является соблюдение кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных ими обязательных нормативов.

  Меры воздействия, применяемые ЦБ РФ в отношении нарушителей банковского законодательства, подразделяются на две группы: предупредительные и принудительные. В свою очередь, принудительные меры также делятся на два вида: штрафные и правовосстановительные.

  В работе предложено перечень мер, применяемых к нарушителю, изложить в определенной последовательности от мягких к жестким, в зависимости от тяжести проступка и наступивших последствий. Закон должен содержать четкие положения, за какие конкретно нарушения применяется та или иная мера ответственности. Неопределенность процедуры привлечения к ответственности кредитных организаций вызывает проблемы материального и процессуального характера. Так, возникает проблема субъективной стороны правонарушений, за которые ЦБ РФ вправе привлекать к ответственности кредитные организации, поскольку Закон о Банке не устанавливает ни понятия вины кредитной организации, ни условий ее ответственности. Следует закрепить в законе процессуальные нормы и процедуру привлечения виновную кредитную организацию к ответственности, которая должна носить судебный порядок.

  СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

  Нормативно-правовые акты

  
  

  1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. // Рос. газета. 1993. № 237. 25 дек.

  2. Федеральный конституционный закон от 17.12.1997 № 2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации» // СЗ РФ. 1997. № 51. Ст. 5712.

  3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (в последн. ред.) // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3823.

  4. Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть первая от 30.11.1994  № 51-ФЗ (в последн. ред.) // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.

  5. Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть вторая от 26.01.1996  г. № 51-ФЗ (в последн. ред.)  // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.

  6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (в последн. ред.)  // СЗ РФ. 2002. № 1 (ч. 1). Ст. 1.

  7. Налоговый кодекс Российской Федерации, часть первая от 31.07.1998 № 146-ФЗ (в последн. ред.)  // СЗ РФ. 1998.  № 31. Ст.3824.

  8. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (в последн. ред.)  «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

  9. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в последн. ред.)  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

  10.   Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (в последн. ред.) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // СЗ РФ. 2003. № 52 (часть I). Ст. 5029.

  11. Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ (в последн. ред.) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // СЗ РФ. 2001. № 33. Ст. 3431.

  12. Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 11.09.1998 № 2962-И ГД «Об освобождении Дубинина Сергея Константиновича от должности Председателя Центрального банка Российской Федерации» // СЗ РФ. № 8. Ст. 4773.

  13. Постановление Правительства РФ от 01.06.2004 № 260 «О регламенте Правительства Российской Федерации и Положении об Аппарате Правитель­ства Российской Федерации» // СЗ РФ. 2004. № 23. Ст. 2313.

  14. Инструкция ЦБ РФ от  16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России. 2004. № 15.

  15. Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2004. № 15.

  16. Инструкция ЦБ РФ от 25.08.2003 N 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2003. № 67.

  17. Инструкции ЦБ РФ от 31.05.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия» // Вестник Банка России. 1997. № 23.

  18. Приказ ЦБ РФ от 15.09.1997 N 02-395 «О Положении Банка России «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» // Экономика и жизнь. 1997. № 42.

  19. Положение ЦБ РФ от 29.07.1998 N 46-П «О территориальных учреждениях ЦБ РФ»: утв. Советом директоров ЦБ РФ от 10.04.1998 № 15 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  20. Положение ЦБ РФ от 09.06.2005 № 271-П «О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям» // Вестник Банка России. 2005. № 40.

  21. Положение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации: утв. ЦБ РФ 02.04.1996 N 264 (в последн. ред.)  // Вестник Банка России. 1999. № 16.

  22. Соглашение между Правительством РФ, ЦБ РФ и Правительством Республики Татарстан от 15.02.1994  «О полномочиях Российской Федерации и Республики Татарстан в области банковского дела, денежно-кредитной и валютной политики» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  23. Решение об утверждении Положения о Комитете банковского надзора и его структуры было принято Советом директоров Банка России 10 августа 2004 г. (Протокол N 21) // Вестник Банка России. 2004. N 51.

  Специальная литература

  24.  Алексеева, Г.Д. Банковское право: Учебник / Г.Д. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. -   М.: Юрист, 2007.

  25. Асадов, A.M. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (административно-правовой аспект): Автореф. дис... канд. юрид. наук / А.М. Асадов. - Екатеринбург, 1997.

  26. Баглай, М.В. Конституционное право Российской Федерации: Учебник / М.В. Баглай. -  М., 2008.

  27. Баренбойм, П.Д. Конституционная экономика для вузов. Учебное пособие / П.Д. Баренбойм, В.И. Лафитский, В.А. May. -  М., 2002.

  28.  Баренбойм П. Цена независимости Банка России / П. Баренбойм, О. Кутафин // Право и экономика. 2000. № 8.

  29. Батдиев, А.Ф. Особенности правового статуса Банка России как государственного учреждения / А.Ф. Батдиев // Финансовое право. 2004. № 5.

  30. Братко, А.Г. Банковское право России: Учебное пособие / А.Г. Братко. - М.,  2007.

  31. Викулин, А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке (Банке России)» / А.Ю. Викулин, Г.А. Тосунян. - М., 2008.

  32.  Виноградов, С. В. Государственное регулирование создания кредитных организаций: правовые аспекты // Журнал российского права. 1998. № 3.

  33. Вишневский, А.А. Банковское право Европейского Союза: Учебное пособие / А.А. Вишневский. - М.: Статут, 2008.

  34. Вострикова, Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» / Л.Г. Вострикова. - М.: ЗАО «Юстицинформ», 2006.

  35.  Гейвандов, Я.А. Какой Центральный банк нужен Российской Федерации? / Я.А. Гейвандов // Государство и право. 1999. № 8.

  36.  Гейвандов, Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия / Я. А. Гейвандов. -  М., 2007.

  37. Гогин, А.А. К вопросу об ответственности за нарушения банковского законодательства / А.А. Гогин // Банковское право. 2005. № 3.

  38.  Голубев, С.А. Организация государственного управления банковской системой на примере РФ и зарубежных стран (Франция, Испания, Италия): Автореф. дисс. … канд. юрид. наук / С.А. Голубев. - М., 1999.

  39.  Грачева Е.Ю. Финансовый контроль: Учебное пособие / Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко, Е.А. Рыжакова. - М.: Изд-во дом «Камерон», 2004.

  40.  Гришковец, А.А. Правовое положение служащих Банка России // Журнал российского права.  2008. № 12. С. 52-64.

  41. Демин, А.В. Налоговое право России: Учебное пособие / А.В. Демин. - Красноярск, 2007.

  42. Демин, А.В. Финансовое право: Курс лекций / А.В. Демин. - М., 2006.

  43. Ерпылева, Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства / Н.Ю. Ерпылева // Законодательство и экономика. 2005. № 3-4.

  44. Ершова, И.В. Проблемы правового статуса государственных корпораций // Государство и право. 2001. № 6.

  45. Жарковская Е.П. Банковское дело: Курс лекций / Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. -  М.: Омега-Л, 2004.

  46.  Журавлев С. Центральный банк Российской Федерации: проблемы развития и укрепления банковской системы. М., 2002.

  47. Иванов, С.А. Место нормативных актов Центрального банка в правовой системе России / С.А. Иванов // Законодательство и экономика. 2002. № 11.

  48.  Игнатовская, И.В. Конституционно- правовое регулирование денежно-кредитных отношений в РФ: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Томск, 2000.

  49. Казакбиева, Л.Т. Банковский надзор как финансово-правовая категория / Л.Т. Казакбиева // Финансовое право. 2004. №  5.

  50.  Кочеткова, Н.М. Цели, задачи и функции Банка России в сфере регулирования платежных систем и расчетов / Н.М. Кочеткова // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005. № 1.

  51.  Крохина, Ю. А. Финансовое право России: Учебник для вузов / Ю.А. Крохина. -  М., 2008.

  52.   Лунгу, Е.В. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Барнаул, 2007.

  53.   Лучин, В.О. Конституция Российской Федерации. Проблемы реализации / В.О. Лучин. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

  54.   Маслов, А.В. Конституционно-правовой статус Банка России (точка зрения) / А.В. Маслов // Деньги и кредит. 2007. № 12.

  55.   Мелехин, А.В. Юридическая ответственность банков / А.В. Мелехин // Банковское право. 2005. № 5.

  56.   Минин, B.C. К вопросу о правовом статусе ЦБ РФ / В.С. Минин // Деньги и кредит. 1999. № 11.

  57.   Несмеянова, С.Э. К вопросу о конституционной ответственности / С.Э. Несмеянова // Конституционное и муниципальное право. 2002. № 4.

  58.   Оксюк, Т. Банк штрафует кредитные организации / Т. Оксюк // Бизнес-адвокат. 2005. №  24.

  59.    Олейник, О.М. Основы банковского права: Курс лекций / О.М. Олейник. -  М., 2007.

  60. Павлодский, Е.А. Обжалование актов Центрального банка Российской Федерации / Е.А. Павлодский // Право и экономика. 1998. № 5-6.

  61.   Павлодский, Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса / Е.А. Павлодский // Право и экономика. 2001. № 6.  

  62.   Пастушенко, Е.Н. Актуальные вопросы правового регулирования ответственности за нарушение банковского законодательства / Е.Н. Пастушенко // Правоведение. 2002. № 5.

  63.   Пастушенко, Е.Н. Особенности правового статуса Центрального банка Российской Федерации / Е.Н. Пастушенко // Юридический вестник РГЭУ. 2005. № 4.

  64. Приданникова, М.А. Кредитные организации как субъект административных правонарушений / М.А. Приданникова // Банковское право. 2005. № 5.

  65.    Прошунин, М.М. Государственная регистрация кредитных организаций в Российской Федерации / М.М. Прошунин // Финансовое право. 2005. №8.

  66.    Рахмилович, В.А. Гражданско-правовое положение Банка России / В.А. Рахмилович // Право и экономика. 2007. № 6.

  67.   Саттарова, Н.А. Банковский надзор в системе государственного финансового контроля / Н.А. Саттарова // Банковское право. 2005. № 5.

  68.   Скворцов, А. Некоторые вопросы практики рассмотрения дел, возникающих из административных и иных публичных правоотношений // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  69.   Столяренко, В.М. Центральный банк: правовой статус / В.М. Столяренко.- СПб., 2007.

  70. Тедеев, А.А. Банковское право: Учебник / А.А. Тедеев. - М., Изд-во «Эксмо». 2008.

  71. Тедеев, А.А. Финансовое право: Учебник / А.А.Тедеев, В.А. Парыгина. - М., 2004.

  72. Торкановский, Е. Каким быть банковскому законодательству России? / Е. Торкановский // Хозяйство и право. 1994. № 11.

  73.  Тосунян, Г.А., Викулин, А.Ю., Экмалян, А. М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под ред. Б.Н. Топорнина. М., 2008.

  74. Тосунян, Г.А. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы / Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. - М., 2007.

  75.  Филимошин, Д. Кредитные организации в процессе регистрации / Д. Филимошин // Бизнес-адвокат. 2002. № 21.

  76. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. М.В. Карасева. – М., 2007.

  77. Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. – М.: Юристъ, 2008.

  78. Финансовое право: Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой, Г.П. Толстопятенко. – М., 2008.

  79.  Фокин, А.В. Правовой режим имущества Центрального банка Российской Федерации / А.В. Фокин // Законодательство и экономика. 2001. № 6.

  80. Шохин, С.О. Особенности и проблемы правового регулирования аудита Центрального банка РФ / С.О. Шохин // Финансовое право. 2002. № 2.

  81.  Шпитко, О.Ю. Административно-правовое регулирование в структуре российско­го банковского права. Воронеж, 2004.

  82.  Щербакова, Г.Н. Банковские системы развитых стран / Г.Н. Щербакова. -  М.: Экзамен, 2001.

  83. Эбзеев, Б.С. Толкование Конституции Конституционным Судом Российской Федерации: теоретические и практические проблемы / Б.С. Эбзеев // Государство и право. 1998. № 5.

  84. Эриашвили, Н. Финансовое право / Н. Эриашвили. - М., 2008.

  Судебная практика

  85. Определение Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 № 268-0 «По запросу Верховного Суда РФ о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона «О Центральном Банке (Банке России)» // Вестник Конституционного Суда РФ. 2001. № 2.

  86.  Постановление Президиума ВАС РФ от 13.05.1997 № 5857/95 // Вестник ВАС РФ. 1997. N 8.

  87.  Постановление Президиума ВАС РФ от 19.04.2002 № 5697/01 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  88.  Постановление Президиума ВАС РФ от 30.07.2002 № 6640/01 // Вестник ВАС РФ. 2002. №11.

  89. Решение Вер­ховного Суда РФ от 01.09.1998 «О признании недействительным решения Совета директоров Банка России» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  90.  Решение Вер­ховного Суда РФ от 17.11.1998 № ГКПИ98-648 «О мерах по защите вкладов населения в банках» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  91. Решение Верховного Суда РФ от 03.03.2000 № ГКПИ99-1176  «О признании Официального разъяснения ЦБ РФ от 24 сентября 1999г. № 281-Т «По вопросам применения Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» недействующим с момента издания» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2001. № 2.

  92. Определение Верховного Суда РФ от 17.08.1999 № КАС99-194 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2000. № 10.

  93.  Определение Верховного Суда РФ от 06.07.1999 № КАС99-136 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  94.  Определение Верховного Суда РФ от 26.08.1999 № КАС99-215 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  95. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 17.08.2004 № ФОЗ-А24/04-1/2118 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  96. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 10.07.2003 N Ф03-А73/03-2/1564 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  97.  Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 02.08.2005 N Ф04-4959/2005(13375-А03-32) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  98. Постановление ФАС Московского округа от 29.08.2003 № КА-А40/6141-03 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  99. Постановление ФАС Московского округа от 02.04.2001 № КА-А4Ш374-01 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  100.    Постановление ФАС Московского округа от 24.04.2002 № КА-А41/2404-02 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  101.    Постановление ФАС Московского округа от 07.02.2003 № КГ-А40/147-03 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  102. Постановление ФАС Московского округа от 09.06.2004 N КА-А40/4815-04 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  103. Постановление ФАС Поволжского округа от 18.03.2003 № А12-12437/02-с45 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  104. Постановление ФАС Поволжского округа от 15.06.1999 № А65-9276/98-С1-8 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  105. Постановление ФАС Уральского округа от 26.04.2004 № Ф09-1565/04АК // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  106. Постановление ФАС Уральского округа от 22.09.2004 № Ф09-3916/04АК // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  
  

  ---

  [1] См.: Викулин А.Ю., Тосунян Г.А. Постатейный комментарий к ФЗ  от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». М.: Изд-во «ДЕЛО», 2008.

  [2] Права человека: Учебник для вузов / Под. ред. Е.А. Лукашева. М., 2008. С. 91.

  [3] Саттарова Н.А. Банковский надзор в системе государственного финансового контроля // Банковское право. 2005. № 5.

  [4] Финансовое право: Учебник / Под ред. О.Н. Горбуновой. М.: Юристъ, 2008. С. 396.

  [5] Маслов А.В. Конституционно-правовой статус Банка России (точка зрения) // Деньги и кредит. 2001. № 12. С. 52-57.

  [6] Бородин В., Миронов В. Конституционно-правовой статус главы исполнительной власти субъекта Федерации // Право и жизнь. 2003. № 10.

  [7] Лунгу Е.В. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Барнаул, 2007. С. 16.

  [8] Батдиев А.Ф. Особенности правового статуса Банка России как государственного учреждения // Финансовое право. 2004. № 5.

  [9] См.: Панфилова Ю., Киселева Е., Граник И. Виктор Геращенко: хватит и по два банка в регионе // Коммерсантъ. 2008. 18 нояб.

  [10] Бородин В., Миронов В. Конституционно-правовой статус главы исполнительной власти субъекта Федерации // Право и жизнь. 2003. № 10.

  [11] См.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. М., 2007. С. 106-115; Поляков В.П., Москвина Л.А. Структура и функции центральных банков: Зарубежный опыт. М., 2008. С. 8-11 и др.

  [12] См.: Баренбойм П.Д., Лафитский В.И., May В.А. Конституционная экономика для вузов. Учебное пособие.  М., 2002. С. 81-88.

  [13] Викулин А.Ю., Тосунян Г.А. Постатейный комментарий к ФЗ  от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». М.: Изд-во «ДЕЛО», 2008.

  [14] Братко А.Г. Банковское право России. М.: Юрид. лит., 2007. С. 380.

  [15] Викулин А.Ю., Тосунян Г.А. Постатейный комментарий к ФЗ  от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». М.: Изд-во «ДЕЛО», 2008.

  [16] Братко А.Г. Банковское право России. М.: Юрид. лит., 2007. С. 376.

  [17] Пастушенко Е.Н. Особенности правового статуса Центрального банка Российской Федерации // Юридический вестник РГЭУ. 2005. № 4. С.33.

  [18] Определением Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 № 268-O «По запросу Верховного суда РФ о проверке конституционности части 3 ст. 75 ФЗ «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)» // Вестник КС РФ. 2001. № 2.

  [19] Приказ ЦБ РФ от 15.09.1997 N 02-395 (ред. от 24.06.1998) «О Положении Банка России «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» // Экономика и жизнь. 1997. № 42.

  [20] См.: Иванов С.А. Место нормативных актов Центрального банка в правовой системе России // Законодательство и экономика. 2002. № 11. С. 46-48.

  [21] См.: Конституционный судебный процесс: Учебник / Отв. ред. М.С. Садиков. М., 2007. С. 167-175; Витрук Н.В. Конституционное правосудие в России: Очерки теории и практики. М., 2001. С. 104; Невинский В.В. Конституционный Суд Российской Федерации и правотворчество в России // Вестник КС РФ. 1997. №3. С. 69-71.

  [22] См.: Марченко М.Н. Источники права: Учебное пособие. М., 2005. С. 283-297; Нечитайло М.А. Нормативный договор как источник права. Автореф. дис. .. канд. юрид. наук. М., 2002; Мясин А.А. Нормативный договор как источник права. Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2003.

  [23] Братко А.Г. Банковское право России. М.: Юрид. лит., 2007. С. 374.

  [24] Батдиев А.Ф. Особенности правового статуса Банка России как государственного учреждения // Финансовое право. 2004. № 5.

  [25] Демин А.В. Налоговое право России: Учебное пособие. Красноярск, 2007. С. 58.

  [26] См.: Тедеев А.А. Банковское право: Учебник. М., Изд-во «Эксмо». 2008. С. 68-69.

  [27] Батдиев А.Ф. Особенности правового статуса Банка России как государственного учреждения // Финансовое право. 2004. № 5.

  [28] См.: Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». М.: Изд-во ЗАО «Юстицинформ», 2006.

  [29] Эбзеев Б.С. Толкование Конституции Конституционным Судом Российской Федерации: теоретические и практические проблемы // Государство и право. 1998. № 5. С.7.

  [30] Павлодсккй Е.А. Обжалование актов Центрального банка Российской Федерации // Право и экономика. 2008. № 5-6. С.20.

  [31] Современное состояние российского законодательства и его систематизация: «Круглый стол» журнала «Государство и право» // Государство и право. 1999. № 2. С. 27.

  [32] Лазарев Л.В. Конституционный Суд Российской Федерации и развитие конституционного права // Журнал российского права. 1997. № 11.

  [33] Демин А.В. Нормативный договор как источник административного права // Государство и право. 1998. № 2.

  [34] Соглашение между Правительством РФ, ЦБ РФ и Правительством Республики Татарстан от 15.02.1994  «О полномочиях Российской Федерации и Республики Татарстан в области банковского дела, денежно-кредитной и валютной политики» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [35] Лунгу Е.В. Указ. соч., С. 144.

  [36] Кутафин О.Е. Предмет конституционного права. М., 2007. С. 389-390.

  [37] Лучин В.О. Конституция Российской Федерации. Проблемы реализации. М., 2002. С. 361.

  [38] См.: Несмеянова С.Э. К вопросу о конституционной ответственности // Конституционное и муниципальное право. 2002. № 4. С. 3-6.

  [39] См., например: Определение Верховного Суда РФ от 17.08.1999 № КАС99-194 «О признании незаконными (недействительными) Положения Банка России от 23 декабря 1997г. № 9-П «О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организацией» в редакции Указания ЦБ РФ от 1 июля 1998 г. 273-У» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2000. № 10. С. 5-7.

  [40] См.: Решение Верховного Суда РФ от 03.03.2000 № ГКПИ99-1176  «О признании Официального разъяснения ЦБ РФ от 24 сентября 1999г. № 281-Т «По вопросам применения Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» недействующим с момента издания» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2001. № 2. С. 6-9.

  [41] См.: Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 24.06.1997 № 1634-П ГД «О годовом отчете ЦБ РФ за 1996 год» // СЗ РФ. 1997. № 28. Ст. 3406.

  [42] См.: Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 11.09.1998 № 2964-И ГД «Об освобождении Алексашенко Сергея Владимировича, Артемовой Татьяны Кузьминичны, Войлукова Арнольда Васильевича, Гуденко Людмилы Ивановны, Ивановой Надежды Юрьевны, Козлова Андрея, Андреевича, Лубенченко Константина Дмитриевича, Потемкина Александра Ивановича, Соловова Вячеслава Ивановича, Турбанова Александра Владимировича, Хандруева Александра Андреевича, Шора Константина Борисовича от должности членов Совета директоров ЦБ РФ» // СЗ РФ. 1998. №38. Ст. 4775.

  [43] Лучин В.О. Указ. соч. С. 365-366.

  [44] Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 11.09.1998 № 2962-И ГД «Об освобождении Дубинина Сергея Константиновича от должности Председателя Центрального банка Российской Федерации» // СЗ РФ. № 8. Ст. 4773.

  [45] См.: Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 24.06.1997 № 1634-Н ГД «О годовом отчете ЦБ РФ за 1996 год» // СЗ РФ. 1997. № 28. Ст. 3406.

  [46] См.: Викулин А.Ю., Тосунян Г.А. Постатейный комментарий к ФЗ  от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». М.: Изд-во «ДЕЛО», 2008.

  [47] См.: Гришковец А.А. Правовое положение служащих Банка России // Журнал российского права.  2008. № 12. С. 52-64; Торкановский Е. Каким быть банковскому законодательству России? // Хозяйство и право. 1994. № 11. С. 70-76; Виноградов СВ. Государственное регулирование создания кредитных организаций: правовые аспекты // Журнал российского права. 1998.  № 3. С. 53-60.

  [48] Ершова И.В. Проблемы правового статуса государственных корпораций // Государство и право. 2001. № 6. С. 35-41; Столяренко В.М. Центральный банк: правовой статус. СПб., 2001. С. 300-320.

  [49] См.: Решение Вер­ховного Суда РФ от 01.09.1998 «О признании недействительным решения Совета директоров Банка России»; Решение Вер­ховного Суда РФ от 17.11.1998 № ГКПИ98-648 «О мерах по защите вкладов населения в банках»; Определение Верховного Суда РФ от 26.08.1999 № КАС99-215; Определение Верховного Суда РФ от 06.07.1999 № КАС99-136 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  [50] См.: Постановление Президиума ВАС РФ от 13.05.1997 № 5857/95 // Вестник ВАС РФ. 1997. N 8; Решение Верховного Суда от 15.01.1998; Определение Верховного Суда РФ от 26.08.1999 № KAC99-215; Постановление Президиума ВАС РФ от 19.04.2002 № 5697/01 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс»; Постановление Президиума ВАС РФ от 30.07.2002 № 6640/01 // Вестник ВАС РФ. 2002. №11.

  [51] Постановление Президиума ВАС от 30.07.2002 № 6640/01 // Вестник ВАС РФ. 2002. № 11.

  [52] Постановление Правительства РФ от 01.06.2004 № 260 «О регламенте Правительства Российской Федерации и Положении об Аппарате Правитель­ства Российской Федерации» // СЗ РФ. 2004. № 23. Ст. 2313.

  [53] Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // СЗ РФ. 2003. № 52 (часть I). Ст. 5029.

  [54] Постановление ФАС Поволжского округа от 15.06.1999 № А65-9276/98-С1-8 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  [55] Определением Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 № 268-O «По запросу Верховного суда РФ о проверке конституционности части 3 ст. 75 ФЗ «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)» // Вестник КС РФ. 2001. № 2.

  [56] Постановления ФАС Дальневосточного округа от 17.08.2004 № ФОЗ-А24/04-1/2118, ФАС Поволжского округа от 18.03.2003 № А12-12437/02-с45, ФАС Уральского округа от 26.04.2004 № Ф09-1565/04АК,  от 22.09.2004
  № Ф09-3916/04АК // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  [57] Постановление Президиума ВАС РФ от 19.04.2002 № 5697/01 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  [58] Постановление ФАС Московского округа от 02.04.2001 № КА-А4Ш374-01 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  [59] Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса // Право и экономика. 2001. № 6.

  [60] Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. М., 2007. С. 17-26; Гейвандов Я.А. Какой Центральный банк нужен Российской Федерации? // Государство и право. 1999. № 8. С. 11.

  [61] Положение ЦБ РФ от 29.07.1998 N 46-П «О территориальных учреждениях ЦБ РФ»: утв. Советом директоров ЦБ РФ от 10.04.1998 № 15 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [62] См.: Пастушенко Е.Н. Особенности правового статуса Центрального банка Российской Федерации // Юридический вестник РГЭУ. 2005. № 4. С..31.

  [63] Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банков­ской системы. М., 2007. С. 4250.

  [64] Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А. М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под ред. Б.Н. Топорнина. М., 2008. С. 54.

  [65] См.: Финансовое право: Учебник / Под ред. О. Н. Горбуновой. М., 2008. С. 25;  Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н. И. Химичева. М., 2007. С. 142; Крохина Ю. А. Финансовое право России: Учебник для вузов. М., 2008. С. 553.

  [66] Баглай М.В. Конституционное право Российской Федерации: Учебник. М., 2008. С. 343.

  [67] Патсушенко Е.Н. Указ. соч., С. 32.

  [68] Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 2007. С. 131-132.

  [69] Игнатовская И.В. Конституционно- правовое регулирование денежно-кредитных отношений в РФ: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Томск, 2000. С. 9; Баренбойм П., Кутафин О. Цена независимости Банка России // Право и экономика. 2000. № 8. С. 5.

  [70] Маслов А.В. Конституционно-правовой статус Банка России // Деньги и кредит. 2007. № 12. С. 57.

  [71] Павлодский Е.А. Центральный банк: особенности правового статуса // Право и экономика. 2001. № 6.

  [72] Асадов AM. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (административно-правовой аспект): Автореф. дис... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 1997. С. 12.

  [73] Шпитко О.Ю. Административно-правовое регулирование в структуре российско­го банковского права. Воронеж, 2004. С. 123-125.

  [74] Постановление ФАС Московского округа от 24.04.2002 № КА-А41/2404-02 // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

  [75] См.: Фокин А.В. Правовой режим имущества Центрального банка Российской Федерации // Законодательство и экономика. 2001. № 6. С. 12-14; Столяренко В.М. Центральный банк: правовой статус. СПб., 2007. С. 300-320.

  [76] См.: Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 2007. С. 131.

  [77] См.: Ершова И.В. Указ. соч., С. 35-41; Рахмилович В.А. Гражданско-правовое положение Банка России // Право и экономика. 2007. № 6. С. 30-31; Минин B.C. К вопросу о правовом статусе ЦБ РФ // Деньги и кредит. 1999. № 11. С. 25-27.

  [78] См.: Лунгу Е.В. Указ. соч., С. 73-74.

  [79] См.: Пастушенко Е.Н. Особенности правового статуса Центрального банка Российской Федерации // Юридический вестник РГЭУ. 2005. № 4. С. 35.

  [80] Решение об утверждении Положения о Комитете банковского надзора и его структуры было принято Советом директоров Банка России 10 августа 2004 г. (Протокол N 21) // Вестник Банка России. 2004. N 51.

  
  

  [81] См.: Журавлев А.В. Центральный банк Российской Федерации: проблемы развития и укрепления банковской системы. М., 2002. С. 116.

  [82] Прошунин М.М. Государственная регистрация кредитных организаций в Российской Федерации // Финансовое право. 2005. №  8.

  [83] Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П., Рыжакова Е.А. Финансовый контроль: Учебное пособие. М.: Изд-во «Камерон», 2004. С. 186.

  [84] Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2004. № 15.

  [85] См.: Филимошин Д. Кредитные организации в процессе регистрации // Бизнес-адвокат. 2002. № 21.

  [86] См.: Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. М.: Экзамен, 2001. С. 203-204; Алексеева Г.Д., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник. М.: Юрист, 2008. С. 109.

  [87] Постановление ФАС Московского округа от 07.02.2007 № КГ-А40/147-07 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [88] Вестник Банка России. 2002. № 38.

  
  

  [89] Постановление ФАС Московского округа от 09.06.2004 N КА-А40/4815-04 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [90] Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». М.: Изд-во ЗАО «Юстицинформ», 2006.

  [91] Приданникова М.А. Кредитные организации как субъект административных правонарушений // Банковское право. 2005. № 5.

  [92] Журавлев А.В. Указ. соч., С. 131.

  [93] См.: Голубев С.А. Организация государственного управления банковской системой на примере РФ и зарубежных стран (Франция, Испания, Италия): Автореф. дисс. … канд. юрид. наук. М., 1999.

  [94] Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». М.: Изд-во ЗАО «Юстицинформ», 2006.

  [95] Алексеева Г.Д., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник. М.: Юрист, 2007. С. 107; .

  [96] Прошунин М.М. Указ. соч., С. 19.

  [97] См.: Тедеев А.А. Банковское право: Учебник. М., Изд-во «Эксмо». 2005. С. 74.

  [98] Вишневский А.А. Банковское право Европейского Союза: Учебное пособие. М.: Статут, 2008. С. 34.

  [99] См.: Братко А.Г. Банковское право России. М.: Юрид. лит., 2007. С. 469-471; Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы,. М.:  «Дело Лтд», 1995. С. 252.

  [100] Вестник Банка России. 2004. № 15.

  [101] Саттарова Н.А. Банковский надзор в системе государственного финансового контроля // Банковское право. 2005. № 5.

  [102] Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика. 2005. № 3-4.

  [103] Казакбиева Л.Т. Банковский надзор как финансово-правовая категория // Финансовое право. 2004. №  5.

  [104] Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П., Рыжова Е.А. Финансовый контроль. М., 2004. С. 186.

  [105] Мелехин А.В. Юридическая ответственность банков // Банковское право. 2005. № 5.

  [106] Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник для вузов. М.: Норма, 2008. С. 576-577.

  [107] Пастушенко Е.Н. Актуальные вопросы правового регулирования ответственности за нарушение банковского законодательства // Правоведение. 2002. № 5. С. 146.

  [108] Вестник Банка России. 1997. № 23.

  [109] Инструкция ЦБ РФ от 25.08.2003 N 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2003. № 67.

  [110] Постановление ФАС Московского округа от 29.08.2003 № КА-А40/6141-03 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [111] Гогин А.А. К вопросу об ответственности за нарушения банковского законодательства // Банковское право. 2005. № 3.

  [112] Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 02.08.2005 N Ф04-4959/2005(13375-А03-32) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [113] Скворцов А. Некоторые вопросы практики рассмотрения дел, возникающих из административных и иных публичных правоотношений // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [114] См.: Постановления ФАС Московского округа от 11.03.2004 № КА-А40/1261-04, от 23.10.2003 № КА-А40/8434-03, от 28.10.2003 № КА-А40/8495-03, от 11.06.2003 № КА-А40/3476-03, от 11.03.2003 № КА-А40/818-03, от 25.02.2003 № КА-А41/552-03-п; Постановление ФАС Дальневосточного округа от 10.07.2003 N Ф03-А73/03-2/1564 // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

  [115] См.: Положение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации: утв. ЦБ РФ 02.04.1996 N 264 // Вестник Банка России. 1999. № 16.

  
  

  [116] Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 2007. С. 142.

  [117] Оксюк Т. Банк штрафует кредитные организации // Бизнес-адвокат. 2005. №  24.

  [118] Гогин А.А. К вопросу об ответственности за нарушения банковского законодательства // Банковское право. 2005. № 3.

Скачать дипломную работу