Тема: Перспективы развития кредитной деятельности банка

• Вид работы:
  Дипломная (ВКР) по теме: Перспективы развития кредитной деятельности банка
• Предмет:
  Другое
• Когда добавили:
  27.03.2012 12:15:13
• Тип файлов:
  MS WORD
• Проверка на вирусы:
  Проверено - Антивирус Касперского

Другие экслюзивные материалы по теме

• Полный текст:

  СОДЕРЖАНИЕ

  СОДЕРЖАНИЕ.. 1

  1.    Литературный обзор.. 2

  Характеристика рынка кредитования физических лиц на современном этапе. 7

  Нормативно-правовое регулирование кредитных операций. 4

  2.    Введение.. 15

  Глава 1. Кредитные операции банка и их организация.. 18

  1.1     Сущность и принципы кредитования. 18

  1.2  Классификация банковских кредитов. 24

  1.3 Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор. 28

  ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ... 44

  2.1. Сбербанк РФ как участник рынка кредитования. 44

  2.2. Анализ процесса кредитования физических лиц в Сбербанке РФ.. 49

  2.3. Предложения по совершенствованию кредитования физ. лиц в Сбербанке России  62

  Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования   66

  3.1 Актуальные проблемы развития рынка потребительского кредитования. 66

  3.2. Новые технологии кредитования физических лиц и оценки рисков неплатежа при кредитовании. 80

  Заключение.. 94

  Список использованной литературы... 98

  Приложения.. 101

   

  1. Литературный обзор

  
  

  Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, что отражено в Федеральном Законе "О банках и банковской деятельности". В процессе своей деятельности банк не может избежать риска полностью - известный закон рыночной экономики говорит о том, что риск
  оправдывает доход. Следовательно, банк должен направить свои усилия не на поиск абсолютно безрисковых вариантов, а на установление контроля над риском потерь, на определение его допустимой величины и на поиск способов минимизации риска.

  В силу специфики банковской деятельности одним из основных банковских рисков (по объему вложений, по степени неопределенности результата) является риск осуществления кредитных операций. На этой основе банки должны быть способны предложить экономике те кредитные инструменты, которые будут наиболее востребованы и являться актуальными в том или ином периоде развития экономики.

  Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма-ленинизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов.
  В современной российской экономической литературе устоялось понимание кредита как экономической категории. Известно, что экономическая категория определяется как совокупность экономических отношений. Соответственно, экономическая категория кредита - это категория, выражающая определенные производственные (экономические) отношения по поводу
  предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности, срочности и платности.

  Общепринятой считается трактовка системы кредитования, данная Лаврушиным О.И.: «Система кредитования - совокупность мер, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов. Система кредитования охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования». Данное определение описывает элементы системы только со стороны кредитора: не показаны возможные участники, по всей видимости, аксиоматично предполагается наличие кредитора.

  Ученый-экономист Лаврушин О.И.[1] полагает, что вид кредита отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом или организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки, по его мнению, это свойства самого кредита, они едины (возвратность (и вытекающая из нее срочность), платность). Организационные же свойства в каждом отдельном случае могут различаться - порядок выдачи и погашения ссуд может быть различным.

  Как справедливо заметила Г.Н. Панова, "кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а с другой, - в виде ссуды или займа товаров или денежных средств. ... Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита"[2].

  В работах Ю.Е. Шенгера, В.И. Рыбина, О.И. Лаврушина, И.В. Левчука и других авторов более подробно исследовались кредитные отношения, формировалось понятие кредита как экономической категории.
  В западной экономической литературе под кредитом обычно понимают "...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, - т.е. доверие, которое заимодавец оказывает» должнику"[3]. Это определение дано в начале XX века известным экономистом ВЛексисом, который впрочем, далее опровергает вышеприведенное утверждение. Он пишет: "...ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платежеготовности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно боле полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями. Таким образом, доверие заимодавца для осуществления кредита решающего значения не имеет"[4].

  Подводя итог высказываниям В. Лексиса, следует отметить, что указанный автор подчеркивает рисковый характер кредитных сделок (социальная направленность кредита способствует усилению рискованности) и осознание кредитором риска в той или иной степени.

  Слово "кредит", по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в самом начале XVIII в. со значением "авторитет"[5].

  Профессор М.А. Пессель предлагает иную версию этимологии: "слово "кредит" происходит от латинских '"кредитум" - ссуда, "кредо" -доверяю, верую"[6].

  В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа -древнего института гражданского обязательства в России - использовались другие термины:' "купа", "милость", "крута" ("покруга"), "ссуда".

  Рассматривая единое смысловое содержание займа, кредита и ссуды, следует все же подчеркнуть, что в банковском кредитовании имеется ряд особенностей. Можно выделить три следующие важные особенности банковского кредитования. Во-первых эти отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляется банками, которые регулярно,' профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, носят возмездный, т. е. платный характер, в то время, как кредиты небанковские могут быть выданы бесплатно.

  З.С. Каценеленбаум в докладе "Некоторые проблемы теории кредита" представляет нашему вниманию дискуссию известных ученых 19-го века о сущности банковского кредита и его роли в экономике. В дискуссии проявились два направления.

  Направление классиков, среди которых З.С. Каценеленбаум называет А.Смита, Д.Рикардо, Дж.Ст. Милля, а также К. Маркса, считает, "что сущность кредита заключается в переносе капитала от кредитора к заемщику"[7]. Другими словами, кредит не создает капитал, а только переносит уже существующий капитал.

  Другое направление теории кредита, упоминаемое З.С. Каценеленбаумом, утверждает, что "роль кредита не исчерпывается одним лишь переносом
  существующих капиталов" . Маклеод, в противоположность классической школе, утверждает, что "банковые кредиты есть действительная ценность, ценность самостоятельная и не зависящая ни от денег, ни от товаров... Получая в банке деньги, заемщик продает банку часть этого имущества: продает ему долг"[8]. Рассуждения Маклеода о роли кредита дополняются его высказываниями о сути банковского дела; в частности, он заявляет, что "банк не есть учреждение для "займа" или "ссуды" денег, это есть фабрика кредита"[9].
  Под влиянием идей Маклеода находился также английский экономист Оутри. В частности, он говорил: "Банкир - это лицо, торгующее долгами или кредитами"[10]. Именно у Оутри мы встречаем упоминание о кредите, имеющем' сущность потребительского: "Покупательная сила потребителей, таким образом, в большом размере доставляется кредитами, которые торговцы получают от банков. Кредит берет свое начало в производстве и погашается в потреблении"[11].
       Представители обоих течений теории кредита искали ответ на вопрос: чем обусловлены пределы банковского кредитования, какие факторы влияют на решение банкиров о выдаче кредита. Тем самым подчеркивается тот факт, что фактор риска включается в саму сущность кредита.

  В ходе анализа сущности кредита становится очевидным, что сами составляющие этой сущности обусловливают рисковый характер кредитных отношений. Кроме этого, особенности банковского кредитования формируют финансовый характер кредитных потерь.

  Как уже отмечалось, кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений. В этом смысле каждая форма кредита - это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а с другой - отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений в рамках конкретной кредитной сделки. Анализируя формы кредита, как проявления кредитных отношений на практике, заметим, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве.

  По мнению Н.Н. Шабановой, "во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской"[12].

  В экономической теории выделяется пять форм кредита: 1) государственный; 2) международный; 3) коммерческий; 4) банковский; 5) потребительский. Таким образом, потребительский кредит является самостоятельной формой кредита.

  Г.С. Панова, опираясь на позицию Родионовой В.М., которая доказывает возможность существования субкатегории (категории, обладающей спецификой, отличающей ее от более общей категории), и на определение формы кредита как специфического проявления целого (кредита) на практике в виде определенных отношений, возникающих между субъектами кредитной сделки, считает формы кредита, в т.ч. потребительский кредит субкатегорией кредита[13].

  Характеристика рынка кредитования физических лиц на современном этапе

  Сегмент банковского кредитования физических лиц начал активно развиваться в конце 90-х годов. Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов "на месте" является "Русский стандарт". Именно, данный банк называют первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70-80% в год).[14]

  "Русский стандарт" предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.

  Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, "Русский стандарт" дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года, на данный рынок выходят и другие банки, ставшие основными розничными банками к настоящему времени.

  "Хоум Кредит", "ОВК", "Альфа-банк", "МДМ-банк" и многие другие разработали в своём продуктовом ряде потребительские кредиты. Каждый делал ставку на свои преимущества – быстрота оформления, минимум документов, выгодные процентные ставки и т.д.[15]

  Постепенно, потребительское кредитование приобрело массовый характер, что сказалось на положительных результатах. Помимо банков, весьма выгодным явлением потребительское кредитование является для торговых организаций. К началу 2005 года, по оценкам различных аналитических агентств, товары, продаваемые в кредит составляли порядка 60% от суммарного объема продаж крупных сетевых магазинов. Лидерами среди них являлись такие торговые сети как: "М-Видео", "Эльдорадо", "МИР". На территории данных организации в среднем представлено по 5-10 банков, которые готовы предложить рынку свои уникальные условия.[16]

  Пытаясь увеличить спрос на потребительские кредиты, банки выходят на рынок с новыми условиями. Появляется такое понятие как "акция", а соответственно банки вводят новые продукты: "бесплатный кредит", "кредит без первоначального взноса", "10-10-10", "беспроцентный кредит".

  Однако, несмотря на выгодность таких продуктов, банки несут и большие риски. За время, работы на данном сегменте банковского рынка, банки собрали большое количество досье на заемщиков, которые брали кредиты. Такие базы данных есть практически у всех банков, которые занимаются потребительским кредитованием и составляют особую коммерческую тайну. На "черных" рынках цена таких баз данных доходит до нескольких десятков миллионов долларов. В свете принятия закона о создании кредитных бюро, большой объем таких данных станет доступными в широком доступе, что, безусловно, уменьшит для банков (особенно тех, кто только начинает заниматься потребительским кредитованием) риск невозвратности кредитных ресурсов.

  В настоящее время, все большей популярностью пользуется разновидность потребительского кредитования – автокредитование. Данный банковский сегмент характерен меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что наряду с оперативностью оформления и быстротой выдачи кредита делает его привлекательным и для банка, и для заемщика, и для автосалона.

  Страхуя риски, банки вводят дополнительные условия – страхование залогов (автотранспорта). Это в свою очередь дополнительными расходами ложится на заемщиков, которые переплачивают за страховку в среднем 10-20% от стоимости автомобиля.

  Таким образом, автокредитование затрагивает и страховой рынок, принося ему дополнительные объемы продаж, а соответственно и прибыли. Не остаются в накладе и банки с автосалонами, которые получают агентские комиссии от страховых компаний.

  В отличие от классического потребительского кредитования, где в основном кредиты выдаются в рублях, отличительной особенностью автокредитования являются валютные кредиты. А соответственно и процентные ставки (с учетом различных банковских комиссий) ниже на 30-40%.

  Дополнительными прибылями, которые получает банк в рамках реализации программ потребительского кредитования, являются комиссии с торговых организаций, в которых осуществляется выдача кредитов. Это так называемый дисконт с торговой организации.

  На заре зарождения потребительского кредитования подобные дисконты доходили до 7-10%, однако в последнее время средний дисконт с торговой организации вышел на уровень 1,5-2,5%. Это связано с тем, что, борясь за клиентов, банки начинают демпинговать в рамках конкурентной борьбы между собой.[17] Более того, крупные торговые сети и автосалоны требуют от банков отмены подобных комиссий, а сети "первого" порядка заставляют банки платить им. Так уже в конце 2004 года, компания "МИР" в рамках проводимого тендера обозначила банкам условную цену того, что потребительские кредиты будут распространяться на территории магазинов. По некоторым данным, величина такого дисконта составляет 2-3%.

  Другим, немаловажным и перспективным направлением для банков является активное продвижение розничного кредитования не только в столичном регионе, но и по всей территории России. Естественно, что развитие банковского бизнеса в регионах отстает примерно на 2-3 года от столичного, но учитывая огромный спрос, данное направление представляется весьма выгодным и интересным.

  В начале 2000-х годов, "Русский стандарт", "Хоум кредит" постепенно открывают представительства и филиалы в крупнейших городах России. В таких как: Санкт-Петербург, Екатеринбург, Самара, Ростов-на-Дону, Волгоград, Казань, Уфа и многих других.

  В регионах, крупнейшим московским банкам составляют большую конкуренцию местные банки, которые также готовы предложить клиентам выгодные условия и более дешевый кредитный продукт. Таким образом, московские банки помимо своей внутренней конкуренции, получают конкурентную борьбу в регионах еще и с местными банками.

  На сегодняшний день потребительское кредитование охватило всю территории нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально, а охватывает масштабы всей страны.

  В России в 2006 году происходит стремительное развитие банковского сектора экономики, которое во многом обусловлено быстрым развитием рынка розничных банковских услуг. С начала года прирост объема кредитов составил 18%. Общая сумма кредитов превысила 1,3 трлн. руб, доля розничных кредитов в которых почти 24 %.

  Востребованность банковских услуг наиболее очевидна в сфере потребительского кредитования, которое развивается «фантастическими темпами». В 2005 году объем потребительского кредитования возрос на 91%, в 2006 году – на 75%, а в 2007 году планируется рост примерно на 60-65%.  На сегодня россиянами уже взято более 20 миллионов потребительских кредитов на сумму, превышающую два миллиарда рублей.[18]

   

  Таблица 1.1

  "Объем задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам (01.04.2005 - 01.04.2006) "  "Всего в рублях " тыс. руб.

  
  

  Регион/Дата	01.04.2005	01.07.2005	01.10.2005	01.01.2006	01.04.2006
  Всего по России	487 113 976	586 011 678	725 188 456	882 869 680	970 024 730
  г.Москва	47 013 808	54 959 824	68 617 679	82 638 857	92 761 336

  
  

  Основным пользователем этой банковской услуги, прежде всего, являются семьи с невысоким и средним уровнем доходов. Потребительское кредитование позволяет им улучшить качество жизни, приобрести необходимую бытовую технику, автомобиль. Это становится доступной и очень распространенной практикой, поэтому потребительское кредитование имеет большое социальное, и даже политическое значение, и требует дополнительного законодательного регулирования.

  Таблица 1.2

  "Объем задолженности по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам (01.04.2005 - 01.04.2006) "  "Всего в иностранной валюте " тыс. руб.

  Регион/Дата	01.04.2005	01.07.2005	01.10.2005	01.01.2006	01.04.2006
  Всего по России	96 039 455	119 934 773	139 667 080	168 612 950	184 977 300
  г.Москва	57 885 718	71 740 378	81 918 486	95 829 597	103 216 787

  
  

  Одним из самых перспективных направлений развития розничных банковских услуг в России, по мнению экспертов, будет выступать ипотечное кредитование. Количество и объем ипотечных кредитов, выданных финансовыми организациями, постоянно увеличиваются.

                                            Таблица 1.3

  Объёмы кредитов физическим лицам по России и регионам на 01.07.2007[19]

  	01.07.2007
  	Объем выданных кредитов физическим лицам, млн. руб.	в том числе:						Объем выданных кредитов индиви- дуальным предпри- нимателям, млн. руб.
  		Объем выданных кредитов физическим лицам на покупку жилья, млн. руб.	средневзве- шенный срок креди- тования, мес.	средневзве- шенная процентная ставка, %	из них:
  					Объем выданных ипотечных жилищных кредитов физическим лицам, млн. руб.	средневзве- шенный срок креди- тования, мес.	средневзве- шенная процентная ставка, %
  1	2	3	4	5	6	7	8	9
  РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ	180 847,1	54 079,5	179,4	11,3	49 873,5	185,6	11,2	3 769,2
  ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	129 225,3	37 006,0	174,4	11,4	33 799,3	181,5	11,2	1 180,6
  г. Москва	100 845,5	26 170,4	166,1	11,4	23 342,1	174,7	11,2	371,2
  СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	27 933,4	8 425,6	189,4	11,2	8 016,1	192,2	11,2	223,1
  ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	4 472,4	1 813,3	201,9	11,1	1 700,4	209,3	11,0	371,0
  ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	8 288,3	2 955,0	195,0	10,9	2 809,2	198,7	10,9	925,9
  УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	3 849,6	1 024,0	180,8	11,1	866,4	187,3	11,1	345,1
  СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	5 095,6	2 021,3	192,0	11,1	1 853,7	196,9	11,0	509,3
  ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	1 982,5	834,3	168,4	11,6	828,4	168,7	11,6	214,1

  
  
  

  Так в 2001 году в России их объем составил $56 млн, в 2002 году - $260 млн, в 2003 году – около $500 млн. По итогам 2004 года объем ипотечных кредитов, выданных банками и фондами превысил $1 млрд, а в 2005 году составил $2,6 млрд.[20]  На 1 июля 2007 года объём выданных ипотечных кредитов по России уже составил почти 5 млрд. рублей., при этом почти половина таких кредитов приходится на Москву.

  Потенциал рынка ипотечного кредитования по оценке аналитиков огромен: к 2010 году сумма ипотечных кредитов может достигнуть $15 млрд, причем неудовлетворенный спрос на продукты ипотеки в России составляет примерно $50 млрд. Подстегнуть динамику роста ипотечного кредитования на $2–3 млрд. в год может снижение ставок ниже 10% годовых.

  Экономической базой развития рынка потребительского кредитования является рост экономики страны на фоне благоприятной ситуации с ценами на нефть и, соответственно, рост благосостояния жителей России. Так в прошлом году 54% россиян утверждали, что не имеют возможности делать накопления, сегодня их процент уменьшился до 41.

  При анализе таблице 1.3 видно, что абсолютным лидером потребительского кредитования является Москва. Если общий объём кредитов физическим лицам в России составил 180 млрд. руб. то в Москве 100 млрд., что наглядно проиллюстрировано на рисунке 1.1.

  уб. лрд.  лицам в России составил лютным лидером потребительского кредитования является Москва.

  Рис. 1.1 Доля Москвы  в общем объёме потребительского кредитования.

  Однако, одна из причин столь бурного роста рынка потребительского кредитования в агрессивном поведении банков, старающихся всеми силами занять столь высоко доходную нишу рынка банковских услуг. Можно говорить даже о навязывании кредитов заемщикам. При этом часть дополнительных платежей бывает специально закамуфлирована и реальная ставка по кредиту оказывается для клиента непредвиденно высока.

  Отчасти на ситуацию влияет и отсутствие государственного закона, защищающего граждан от недобросовестной рекламы и сокрытия истинных условий кредитования.

   

  Нормативно-правовое регулирование кредитных операций

  
  

  Необходимость регулирования кредитных рисков была осознана государством достаточно давно: совокупная ссудная задолженность регулировалась еще во времена Ивана Грозного.

  Еще в XIX веке Государственный банк России регулировал кредитные риски с помощью обязательных нормативов деятельности коммерческих банков. Так, в соответствии с законом о банках от 31.05.1872 года бланковый кредит (выдача ссуд сверх стоимости обеспечения или остатка на текущем счете) не должен был превосходить 10% основного и запасного капитала, запрещалось учитывать векселя с одной подписью, без обеспечения или с обеспечением недвижимым имуществом[21].

  Законодательство в области кредитных отношений можно подразделить на несколько уровней:[22]

  - международные документы в области банковского дела, ратифицированные РФ (Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью Базельского комитета по банковскому регулированию "Базельская конвенция")

  - основополагающие документы в области банковской деятельности (ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"; ФЗ "О банках и банковской деятельности"; Гражданский кодекс РФ)

  - нормативные акты, разъяснительного характера (Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения); Письмо ЦБ РФ от 29.05.03 №05-13-5/1941 и т.д.),

  - нормативные акты, устанавливающие ответственность за правонарушения в области банковского кредитования, а также правоприменительные нормы (Уголовный кодекс РФ; различные постановления и разъяснения судебных инстанций),

  - внутренние нормативные акты банковских учреждений (Инструкция о кредитовании юридических лиц учреждениями сберегательного банка российской федерации №26-Р от 26.10.1993),

  - Письмо ЦБ РФ от 29.05.03 №05-13-5/1941 Инструкция о кредитовании юридических лиц учреждениями сберегательного банка российской федерации №26-Р от 26.10.1993.

  Одними из основных источников правовых норм, регулирующих кредитные отношения и банковскую деятельность, является Гражданский Кодекс Российской Федерации. В соответствии со ст. 819 "Кредитный договор" Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.[23]

  Так же, исходя из этой статьи можно сделать вывод, что кредитный договор - это особая, самостоятельная разновидность отношений займа (к отношениям по кредитному договору применяются правила и нормы, действующие в отношении займов). По своей юридической природе он является консенсуальным, то есть вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной передачи денег заемщику (тем более что такая передача может производиться периодически, а не однократно). Следовательно, при наличии такого соглашения заемщик может принудить займодавца к выдаче ему кредита. Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика. С другой стороны, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и его возврату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором . Таким образом, классический консенсуальный характер этого договора значительно ослаблен и сближен с реальным по своей юридической природе договором займа.

  К основным нормативно – правовым актам регулирующим потребительское кредитование можно отнести следующие:

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ (с изменениями на 21 июля 2005 г.)

  2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» «Российская газета» от 13 июля 2002 г., № 127

  3. Федеральный законо от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изменениями на 29 июля 2004 года).

  4. Федеральный закон от 23.06.99 N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг", ФАС и ЦБ РФ издали совместное Письмо от 26.05.2005 N ИА/7235, 77 "О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов" (далее - Рекомендации).

  5. Федеральный Закон «О кредитных историях», от 30.12.2004 №218-ФЗ.

  6. Положение от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности»

  7. Положение ЦБ РФ от 09.07.2003 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери".

  8. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков"

  9. Письмо ЦБ РФ от 07.09.2005 N 04-25-1/3762 "О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов"

  10.   Унифицированные правила по договорным гарантиям, редакция 1978г., публикация МТП №325

  11.   Проект рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, Федеральная антимонополльная Официальный документ Комитета ТТП РФ по развитию потребительского рынка, 01.01.2005

  Проведение операций кредитования в иностранной валюте в настоящее время определяется Законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", Основными положениями о регулировании валютных операций на территории СССР, утвержденными письмом Государственного банка СССР от 24 мая 1991 года N 352, Положением Центрального банка РФ "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" от 24 апреля 1996 года N 39, Положением ЦБ РФ "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 6 октября 1997 года N 527 и другими нормативными актами.

  Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" (пункт "б" части 9 статьи 1) рассматривает получение и предоставление валютных кредитов на срок до 180 дней как текущие валютные операции, которые, согласно части 1 статьи 6 этого закона, осуществляются резидентами без ограничений. Это означает, что для их проведения не требуется специальное разрешение (лицензия) Банка России, однако их участники обязаны вести отчетность и статистику по таким операциям, если это прямо установлено нормативными актами Банка России.

  Важнейшее значение в вопросе нормативно-правового регулирования кредитования  отводится государственному регулированию кредитного риска банков.

  В настоящее время в соответствии с Инструкцией ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" устанавливаются следующие нормативы, регулирующие кредитный риск банков:

  H6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или МИБ связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Предельное значение: меньше или равно 25%

  Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Предельное значение: меньше или равно 800%

  H9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка. Предельное значение: меньше или равно 50%

  H10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Предельное значение: меньше или равно 3%

  
  

  Рассмотрим важнейшие вопросы нормативно-правового регулирования кредитования на сегодняшний день.

  Наиболее актуальным и широко обсуждаемым в прессе является вопрос открытой процентной ставки.

  Зачастую в практике потребительского кредитования выдача кредита сопровождается открытием банковского счета гражданину-заемщику, который обязуется уплачивать комиссию за расчетно-кассовое обслуживание в виде определенного ежемесячного процента от общей суммы кредита. Размер комиссии не зависит ни от вида операции по счету, ни от суммы денежных средств, относительно которой совершается операция. Комиссия фактически представляет собой дополнительную процентную ставку — уплачиваемые за пользование заемными средствами «скрытые проценты». Их использование позволяет банкам завлекать заемщиков, добросовестно ориентирующихся на «открытую» процентную ставку. Кроме того, такие проценты не зависят от процесса погашения основного долга.

  С 1 июля 2007 г. банки должны доводить до сведения заемщиков информацию о размере эффективной процентной ставки в соответствии с указанием ЦБ РФ от 12.12.2006 №1759-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»[24]. Заемщики ведут борьбу со «скрытыми процентами» в судах. Интересы заемщиков-потребителей активно защищает Роспотребнадзор[25]. Изменения в положение  № 254-П вызвали бурный протест со стороны коммерческих банков, поскольку соблюдение новых требований вызовет спад в спросе на кредитные услуги и существенно обострит конкуренцию на рынке. В то же время в изменения в Положение № 254-П содержат также  новые требования по формированию резервов под ссуды.

  Принципиальное отличие новой редакции в части формирования резервов по ссудам физическим лицам заключается в следующем. Если ранее признаки однородности ссуд определялись каждым банком самостоятельно, то теперь ссуды, предоставленные населению, группируются в отдельные портфели в зависимости от наличия и продолжительности просроченных платежей (см. таблицу); по каждому типу портфелей ЦБ устанавливает минимальный размер резерва. Это изменение вовсе не технического характера, как может сначала показаться. Последствия данной новации могут оказаться весьма ощутимыми для отдельных банков и даже всей банковской системы.

  Таблица

  Порядок формирования резервов по ссудам согласно изменениям в Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 года № 254-П[26]

  Портфели однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, в зависимости от наличия и длительности просроченных платежей		Минимальный размер резерва
  1	без просроченных платежей	3%
  2	с просроченными платежами по ссудам продолжительностью от 1 до 30 календарных дней	5%
  3	с просроченными платежами по ссудам продолжительностью от 31 до 60 дней	20%
  4	с просроченными платежами по ссудам продолжительностью от 61 до 90 дней	50%
  5	с просроченными платежами по ссудам продолжительностью свыше 90 дней	75%

  
  

  Рис. 3 позволяет понять , каким образом новые требования Банка России по формированию резервов отразятся на деятельности банков, занимающихся розничным кредитованием. На рисунке расположены топ-30 банков лидеров рынка в двумерной системе координат  по уровню просроченной задолженности в кредитах, выданных физическим лицам (ось X), и по показателю соотношения собственного капитала и активов (ось Y). Последний показатель использован в связи с невозможностью взвесить активы каждого банка с учетом риска и, следовательно, достоверно оценить достаточность капитала. Оси пересекаются в точке с координатами (2,6%;10%) — согласно данным ЦБ, это средний уровень просроченной задолженности по кредитам, выданным российскими банками физическим лицам на 01.01.07, и минимальный норматив, предъявляемый ЦБ к уровню достаточности капитала банка.

  Рис. 1.4. Уровень просроченной задолженности по выданным банком кредитам физическим лицам[27]

  Нижний левый угол - зона риска: высокий уровень просрочки по рознице в сочетании с низким значением отношения капиталов и активов

  Пересечение осей образует 4 квадранта, а расположенные в каждом из них банки объединены в группы, названия которых отражают политику банков в отношении качества содержания кредитного портфеля и подход к формированию собственного капитала: "умеренные либералы", "консерваторы", "западные капиталисты" и "авантюристы". О размере розничного портфеля каждого банка можно судить по площади, занимаемой соответствующим названию банка кругом.

  Ясно, что у банков, расположенных в нижней части плоскости, размер активов, взвешенных с учетом риска, меньше размера чистых активов, что позволяет им при относительно низком значении показателя отношения капитала к чистым активам соблюдать заданный норматив достаточности капитала.

  Актуальным правовым вопросом на сегодняшний день является также вопрос необходимости открытия счёта при кредитовании.

  Обосновывая необходимость открытия счета заемщику при предоставлении кредита, банки нередко ссылаются на Положение ЦБ РФ от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». В соответствии с п. 2.1.2 Положения предоставление банком денежных средств осуществляется физическим лицам в безналичном порядке путем зачисления на банковский счет заемщика либо наличными денежными средствами через кассу банка. Как видно, само по себе данное положение не требует обязательного для заемщика заключения договора банковского счета с банком-кредитором в момент выдачи кредита. Договор банковского счета может быть заключен заемщиком ранее выдачи кредита (без всякой связи с его получением) либо кредитным договором может быть предусмотрено, что сумма кредита перечисляется на счет заемщика, открытый в ином банке.[28]

   К аналогичному выводу пришел ФАС УО в постановлениях от 08.08.2006 № Ф09-6703/06-С1 и от 13.12.2006 № Ф09-11016/06-С1: «Правильным являются выводы судов первой и апелляционной инстанций о том, что в соответствии с п. 2.1.2 Положения Центрального банка РФ от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитным организациями денежных средств и их возврата (погашения)», нормами, предусмотренными главами 42, 45 Гражданского кодекса РФ, предоставление кредита физическому лицу не поставлено в зависимость от открытия расчетного или иного счета заемщику и не влечет автоматического заключения договора банковского счета, а также о том, что открытие банковского счета в силу ст. 30 Федерального закона от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» является правом, а не обязанностью граждан».

   Кроме того, относительно п. 2.1 Положения № 54-П в юридической литературе утвердилось мнение о том, что он не может ограничивать способы предоставления кредита исключительно перечислением денежных средств на расчетный счет заемщика[29].

   Действительно, в соответствии с п. 4 ст.421 ГК РФ свобода договора предполагает, что условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами. В силу п. 6 ст. 3 ГК РФ под «иными правовыми актами» следует понимать указы Президента РФ и постановления Правительства РФ. Следовательно, нормативные акты Центрального банка РФ не могут ограничивать свободу определения условий гражданско-правовых договоров, в том числе возможность закрепления в кредитном договоре переадресования исполнения обязательства банка по перечислению суммы кредита.

  2.   Введение
  
  

  Актуальность темы исследования. Российский кредитный рынок становится более богатым, он постоянно развивается и обновляется. На месте старых кредитных программ вырастают новые. Большинство банков предлагают стандартные программы кредитования, отличающиеся только названиями. Практически каждый крупный банк предлагает своим клиентам кредит на жилье или ипотечный кредит, кредит на покупку нового автомобиля или автокредит, кредит потребительский на приобретение техники, мебели, товаров и прочих услуг. Потребительский кредит самый распространенный кредит на сегодняшний день. Им пользуются те люди, которым не хватило заработной платы на приобретение какой-либо вещи сегодня. В основном эти люди не умеют копить деньги, им проще отдавать, чем копить. Среди российских граждан оформляющих потребительский кредит не желающих копить деньги большинство. Именно на них сделан большой акцент. Специально для потребителей разработано большинство кредитных программ.

  Кредитование банками населения имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах. Но кроме социальных, кредитование выполняет и чисто экономические задачи, позволяя рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков. За счет кредитования банки получают большую часть прибыли. Как и все активные операции, кредитование обладает высокой степенью риска, связанного с не возвратом заемных средств.

  Объём ВВП России за 2006 год, по оценкам Всемирного Банка, составил около 990.000 миллиардов долларов США, а объём выданных потребительских кредитов около 7-10 % от ВВП. В странах Европы эти цифры выше и не только в количественном соотношении, но и в процентном. Европейские цифры находятся на уровне 40-50 процентов общей суммы выданных кредитов от суммы ВВП страны. О Это говорит о том, что население страны ещё не усвоило в возможном объёме этот относительно удобный экономический инструмент, кредит, а также о том,  что законодательная база в России, которая бы специально регулировала такую сложную сферу отношений как кредитование населения, ещё не сформирована должным образом. Кроме того, своё негативное влияние на развитие рынка, оказывает широко обсуждаемая сегодня в литературе проблема условий банков при предоставлении кредитов и их политика в навязывании условий кредита, применение нежелательной политики «скрытых» комиссий.

  В то же время, потребительское кредитование является самой динамичной отраслью банковской деятельности, год за годом темпы роста кредитов физическим лицам растут, совершенствуется законодательство.

  Появление Федерального Закона РФ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» отчасти сняло проблему отсутствия информации о потенциальном получателе кредита.

   Тем не менее, за первое полугодие 2007 года сумма невозврата кредитов физическими лицами достигла уровня 36-40 млрд. рублей, однако, данный уровень нельзя назвать критическим на общем фоне. Многие банкиры отмечают высокий процент невозврата «экспресс-кредитов».

  Всё это указывается на необходимостью дальнейшего научного осмысления проблем кредитования физических лиц, совершенствования процедур выдачи кредитов и оценки заёмщиков в целях снижения риска невозврата.

  Целью дипломной работы является исследование теоретических и практических аспектов кредитования физических лиц, анализ процедуры выдачи кредита на примере Сбербанка и поиск путей дальнейшего развития кредитования физических лиц.

  В соответствии с поставленной целью, в рамках дипломной работы необходимо решить ряд задач:

  ·   Дать характеристику рынка кредитования физических лиц на современном этапе;

  ·   Рассмотреть понятие кредитных рисков и кредитной политики;

  ·   Рассмотреть нормативно-правовое регулирование кредитных операций;

  ·   Проанализировать проблемы кредитования физических лиц в РФ;

  ·   Рассмотреть процесс кредитования физических лиц в Сбербанке РФ;

  ·   Исследовать новые технологии кредитования физических лиц и оценки рисков неплатежа при кредитовании;

  ·   Выработать предложения по совершенствованию кредитования физ. лиц в Сбербанке России.

  Глава 1. Кредитные операции банка и их организация

  
  
  

  1.1  Сущность и принципы кредитования

  
  

  Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным откры­тием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлет­ворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.[30]

  Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кре­диту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую иг­рает это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, нацио­нальной и международной экономике, но и в жизни человеческого общества в целом.[31]

  Слово «кредит»- происходит от латинского слова creditum — ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению тер­мином — credo, т. е. «верю»-. Соответственно, в кредите видят долговое обяза­тельство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего дру­гому определенную ценность. Такая трактовка происхождения слова «кре­дит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона (кредитор) предоставляет дру­гой стороне (заемщику) некий обладающий ценностью предмет (имущество) в обмен на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в будущем. Однако, по справедливому замечанию видного немецкого эконо­миста XIX в. Шеффле (Schaeffle), доверие есть спутник кредита, но не со­ставляет его экономического существа. Одного доверия, конечно, мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские эконо­мические основания, серьезные экономические причины.

  Одна из наиболее распространенных форм кредит­ных отношений в экономике, объектом которых выступает передача денеж­ных средств, предоставляется исключительно специализированными кре­дитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка. В роли заемщика могут выступать юриди­ческие лица, органы государственной или местной власти и население. Кре­дитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным со­глашением.[32]

  Вопрос о принципах кредитования — сложный теоретический во­прос, одновременно имеющий большое практическое значение. Здесь можно выделить две взаимосвязанные проблемы. Первая заключает­ся и определении понятия «принцип кредитования». Вторая проблема состоят и выборе самих принципов кредитования.

  В литературе принципы кредитования определяются по-разному. Например, как основные правила передачи банком денежных средств в ссуду; как способы реализации экономических законов кредита; как главный элемент системы кредитования; как основополагающие условия кредитования; как основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику; как основа, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. Наряду с понятием «принципы кредитования» в экономической литературе встречается понятие «принципы кредита».

  В то же время это — не идентичные понятия, а потому их следует четко различать. Любая экономическая категория, в том числе и кре­дит, имеет определенную, присущую только ей особенность, выполня­ет свои функции, а через них и собственную роль. Однако ни одна из экономических категорий не может и не выполняет свою роль просто потому, что она такой является. Для того чтобы экономическая катего­рия начала «работать», необходимо выработать определенные условия, сформировать механизм ее деятельности, который в полной мере отве­чал бы сущности этой категории. Применительно к кредиту необходи­мо определить исходные элементы механизма кредитования, т.е. прин­ципы кредитования, но не принципы кредита. О.И. Лаврушин при ис­следовании вопроса о сущности кредита пришел к выводу о том, что его движение подчиняется определенным специфическим законам — законам кредита. Под законами кредита О.И. Лаврушин понимает «та­кое его движение, которое, выражая сущность, характеризует неотъем­лемое, постоянное в функционировании кредита».[33] К таким специфи­ческим законам кредита он относит:

  1) закон планомерной возвратности средств;

  2) закон сохранности кредитных средств.

  Определение законов кредита имеет значение не только для раз­работки теории кредита, но и для практического использования этой экономической категории. Являясь выражением сущности кредита, они указывают на ее особенности, которые и должны быть учтены в практике функционирования кредита. Законы кредита должны быть отправным началом при выработке принципов кредитования. Только в этом случае механизм кредитования будет отвечать сущности креди­та и станет действительно работающим механизмом.

  Очень важным, особенно для практики функционирования кре­дита, является вопрос о содержательной стороне принципов кредито­вания. Здесь возникает ряд проблем. Одна из них — обоснованный выбор самих принципов кредитования. Другая — считать ли эти принципы едиными для всех объектов банковского кредита, его ви­дов или они различны для краткосрочного банковского кредитования в оборотные средства и долгосрочного кредитования затрат в основ­ные фонды.

  Единства по этому вопросу нет даже в учебной литературе.

  Большинство экономистов признают такие принципы банковско­го кредитования, как целевое использование (целенаправленность), срочность, обеспеченность.

  В качестве дополнительных принципов кредитования выдвигают дифференцированность, платность, эффективность, опосредование кредитом платежного оборота и др.

  Поскольку принципы банковского кредитования являются исход­ным элементом механизма кредитования, через который создаются конкретные условия функционирования кредита, его использования в соответствующих сферах и тем самым определяется роль кредита в хозяйстве, то необходимо, чтобы в механизме кредитования воплоти­лись специфические особенности кредита как экономической катего­рии. Достигнуть этого можно только в том случае, если в основу принципов банковского кредитования положить законы кредита. В противном случае, данные законы могут не получить материализа­ции в принципах банковского кредитования. В результате механизм кредитования будет построен без учета сущностных особенностей кредита как экономической категории, что может привести к ослаб­лению роли банковского кредита в хозяйстве и другим негативным явлениям.

  Ведущим законом кредита является закон возвратности средств.[34] Каким образом возвратность как атрибут кредита может превратиться в специфически активное свойство? Это можно сделать через меха­низм кредитования, но прежде через принципы кредитования, как его исходный элемент, включив в состав этих принципов такие, кото­рые бы обеспечивали своевременную возвратность ссуженных средств. Этой цели в полной мере отвечает принцип срочности. Он призван определить как временные границы использования кредита, так и конкретные сроки его возврата.

  Следует различать два понятия: срок пользования кредитом и срок погашения кредита. Иногда они могут совпадать вследствие особенно­стей объектов кредита. Эти случаи встречаются при кредитовании за­трат на оборотные средства. Совершенно иное — при кредитовании затрат на основные фонды: здесь срок пользования кредитом и срок его погашения, как правило, не совпадают. Например, срок пользования кредитом на затраты по внедрению новой техники складывается из трех частей: времени работ по кредитуемому мероприятию, перио­да освоения и срока окупаемости кредитуемых затрат. Этот кредит погашается после завершения работ на объекте, а если необходимо, то и периода освоения внедренной техники. Следовательно, срок по­гашения кредита на затраты в основные фонды значительно меньше срока пользования кредитом. Поэтому принцип срочности кредито­вания требует определения периода пользования кредитом, а не просто периода его погашения. В этих условиях большое значение приобретают экономически обоснованное установление как сроков пользования кредитом, так и сроков его погашения.

  Принцип срочности направлен на укрепление платежной дис­циплины. Банки оказывают экономическое воздействие на предпри­ятия, нарушающие эту дисциплину, путем применения дифференци­рованных процентных ставок за пользование кредитом, а также испо­льзования других экономических мер воздействия, предусмотренных кредитным договором. Однако следует иметь в виду, что одного принципа — срочности — недостаточно для обеспечения действия та­кого закона кредита, как возвратность средств. Вследствие своей спе­цифики кредит не может быть использован на осуществление любых затрат, возникающих на различных участках хозяйства. Его можно направить только на экономически целесообразные затраты, имею­щие возвратную основу. Поэтому важным принципом кредитования является его целенаправленность. По существу, этот принцип призван определить границы использования кредита.

  Вторым законом кредита является закон сохранности кредитных средств. Он предполагает полное и своевременное погашение заемных средств. Чтобы в практике не было нарушения этого закона, в механиз­ме кредитования должны быть заложены соответствующие принципы. Для достижения своевременного возврата заемных средств банки ис­пользуют различные формы обеспечения этой возвратности. Отсюда возникает необходимость выделения в качестве принципа кредитова­ния принципа обеспеченности кредита. Принцип обеспеченности вы­полняет особую роль в сфере кредитных отношений, поскольку он не только находится в тесной взаимосвязи с другими принципами, но и играет по отношению к ним определенную роль. Определяя содержа­ние принципа обеспеченности на современном этапе, следует обра­титься к кредитной реформе 1930 — 1932 гг., когда он впервые вошел в состав принципов банковского кредитования.[35]

  Первоначально этот принцип предусматривал наличие конкретно­го материального обеспечения по каждой кредитной операции. В даль­нейшем по мере развития кредитных отношений, повышения роли кредита в хозяйстве понятие обеспеченности стало более широким. Кредит считается обеспеченным, если он соответствует всей совокуп­ной потребности в оборотных средствах, на которые он выдан (под все сверхнормативные запасы каких-то ценностей, хотя последнее имеет определенное значение и сейчас), соответствует объему деятельности предприятия. Однако не все предоставляемые кредиты связаны непо­средственно с материальным обеспечением. В этом случае главным условием обеспечения возвратности кредита является финансовое по­ложение предприятия, его кредитоспособность. Поэтому оценке кре­дитоспособности предприятия банками уделяется особое внимание.

  Названные принципы — срочность, целенаправленность, обеспе­ченность — в полной мере способствуют реализации законов кредита, а следовательно, могут быть использованы в качестве принципов банков­ского кредитования. Все принципы .банковского кредитования между собой тесно связаны и взаимозависимы. Нарушение выполнения любо­го из принципов неблагоприятно отражается на других принципах.

  Так, неправильное выполнение принципа целенаправленности кредитования может привести к использованию кредита в нерацио­нальных направлениях. Недостатки в реализации принципа обеспе­ченности кредитования затрудняют выполнение принципа срочности.

  Следует отметить, что принципы краткосрочного и долгосрочного банковского кредитования должны быть едиными, поскольку они от­ражают сущность и законы единого кредита — банковского. Что же касается его разновидностей (краткосрочный, долгосрочный, в обо­ротные средства, в основные фонды), то специфика заключается в особенностях содержания механизма кредитования по отношению к конкретным объектам, в особенностях реализации отдельных прин­ципов кредитования, но не затрагивает самих принципов банковско­го кредитования как исходных его элементов.

   

   

  1.2  Классификация банковских кредитов

  В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития бан­ковских систем в разных странах, сложившимися в них способами пре­доставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литера­туре встречается классификация кредитов по следующим признакам:[36]

  •  назначению (цели кредита);

  •  сфере использования;

  •  срокам пользования;

  •  обеспечению;

  •  способу выдачи и погашения;

  •  видам процентных ставок.

  По назначению банковские кредиты могут быть разделены на сле­дующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

  Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организа­циям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

  Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, кресть­янским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.

  Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п.

  Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

  В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборот­ного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подраз­деляют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. На со­временном этапе развития российской экономики наиболее при­быльными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.

  По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными.

  Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов.

  Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесроч­ные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущест­венно используются краткосрочные кредиты.

  По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются перво­классным заемщикам без использования какой-либо формы обеспе­чения возвратности кредита.

  Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью совре­менного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахован­ные. Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банконского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских креди­тов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

  Обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требова­ниям:[37]

  • его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенса­ции банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответ­ствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реали­зацией залоговых прав;

  * вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформляется таким образом, что время, необходимое для реа­лизации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация за­логовых прав становится для банка необходимой.

  К категории обеспеченных ссуд относят ссуды, выданные под по­ручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Рос­сийской Федерации, гарантию Банка России.

  Недостаточно обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъ­являемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

  Необеспеченная ссуда — ссуда, не имеющая обеспечения или име­ющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, Предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.

  По способу выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных им ра­нее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заем­щик по мере: необходимости предоставляет банку поступающие к нему рас четно-платежные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.

  По способам погашения банковские кредиты делятся на ссуды, по­гашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с пози­ции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяют­ся в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

  По видам процентных ставок банковские кредиты можно подраз­делить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заем­щик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неиз­менной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рын­ке капиталов. В российской практике банковского кредитования пре­имущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает ис­пользование процентной ставки, размер которой периодически пере­сматривается, В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимо­сти от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

  Но размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, сред­ние и крупные. В банковской практике не существует единого подхо­да к классификации кредитов поданному признаку. В России круп­ным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величи­ны капитала банка.

  
  
  

  1.3 Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор

  Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обяза­тельств. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика. Все обеспечиваю­щие обязательства являются дополнительными к основному долгу за­емщика. Они оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу.

  Законом о банках и банковской деятельности и Гражданским ко­дексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог имущества, гарантия, поручительство и другими способами, предусмотренными законами или договором. Каждая из форм обес­печения имеет целью заставить заемщика выполнить кредитные обя­зательства при отсутствии собственных средств другими источника­ми: выручкой от реализации заложенного имущества, средствами гарантов, поручителей, страховых обществ и т.п. Возможна комбина­ция различных источников.[38]

  Применение форм обеспечения возвратности кредита особенно актуально в связи с неустойчивым финансовым положением пред­приятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы. Приведем характеристику от­дельных способов обеспечения возвратности кредита.

  
  

  Залог

  Залог является одним из действенных способов обеспечения возвратности ссуд. Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости за­ложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами.

  Залоговые отношения регулируются Гражданским кодексом, За­коном о залоге, Гражданским процессуальным кодексом.

  Предметом залога выступает любое имущество, которое может быть отчуждено у залогодателя. В зависимости от материально-веще­ственного содержания предметы залога подразделяются на следую­щие группы:

  •  залог основных фондов {движимого и недвижимого имущества);

  •  залог производственных запасов (сырья, материалов, топлива, запчастей);

  •  залог готовой продукции и товаров;

  •  залог ценных бумаг;

  •  залог драгоценных металлов и изделий из них, предметов ис­кусства;

  •  залог депозитов (рублевых, валютных);

  •  залог имущественных прав.

  Имущество, принимаемое банком в залог, должно отвечать ряду требований:[39]

  1. Наличие собственности на это имущество, подтверждаемое соот­ветствующими документами (государственной регистрации и другими).

  2. Способность отчуждения, подтверждаемая документами об от­сутствии других залогов на это имущество и долгов по уплате за него,
  о прописке и согласии жильцов на залог (по жилым помещениям), о возможности залога (по государственным предприятиям).

  3. Денежная оценка предметов залога. Большинство предметов за­лога оцениваются по рыночной стоимости. Оценку стоимости иму­щества должны проводить специалисты соответствующей квалифи­кации. При денежной оценке по согласию сторон иногда предусмат­ривается индексация заложенного имущества.

  4. Ликвидность залога, т.е. способность имущества к реализации. Она зависит от качества предметов залога, места нахождения, спроса на рынке и др.

  5.         Возможность контроля за сохранностью заложенного иму­щества.

  6. Страхование некоторых предметов залога на случай чрезвычай­ных обстоятельств.

  7.Достаточность залога. Сумма залога должна быть больше суммы кредита. Это связано с тем, что из суммы заложенного имущества должны погашаться не только основной долг банку, проценты по нему, но и расходы по контролю и возможной реализации имущества. Учет банком разной суммы (процентов) стоимости заложенного иму­щества зависит также от его вида, износа, качества, возможного сни­жения рыночной стоимости.

  Все требования залога должны соблюдаться, иначе банк может от­клонить заявление клиента на предоставление ссуды. Обычно ком­мерческие банки разрабатывают регламент документации по предо­ставляемому обеспечению для заемщиков, что позволяет им легче ориентироваться в требованиях банка по залогу имущества. Приведем один из таких регламентов.

  Документы по предоставляемому обеспечению:

  Договор залога ипотеки:[40]

  ·  правоустанавливающие документы на здание (нежилое помещение) (например, договор купли-продажи, план приватизации и т.п.);

  ·  свидетельство о регистрации права собственности;

  ·  поэтажный план объекта недвижимости (технический паспорт);

  ·  документ о территориальных границах земельного участка (ко­пия чертежа границ участка), выданный Комитетом по земельным ре­сурсам и землеустройству;

  ·  правоустанавливающие документы на землю (например, дого­вор купли-продажи, план приватизации и т.п.);

  ·  свидетельство о регистрации права собственности на землю;

  ·  справка из органа, ведущего регистрацию и техническую ин­вентаризацию объекта недвижимости;

  ·  балансовая справка с указанием даты постановки объекта не­движимости на баланс собственника, его первоначальной и остаточ­ной балансовой стоимости;

  ·  акты проверки заложенного имущества;

  ·  экспертная оценка рыночной стоимости залога;

  ·  страховой полис.

  Договор залога транспортных средств:

  ·  регистрационные документы (технический паспорт, свидетель­ство о регистрации);

  ·  экспертная оценка рыночной стоимости залога;

  ·  страховой полис;

  ·  акт проверки заложенного имущества.

  Договор залога товаров в обороте:

  • документы, подтверждающие наличие товарно-материальных
  ценностей и их стоимость, ведомость остатков этих ценностей, на­кладные, счета-фактуры, складские расписки;

  •  оборотная ведомость — остатки товаров на складе за последние
  5—6 месяцев;

  •  экспертная оценка рыночной стоимости залога;

  • акт проверки заложенного имущества.
  Договор залога оборудования:

  •  документы, подтверждающие право собственности на предмет
  залога;

  •  контракт со спецификацией;

  •  товарно-транспортные документы;

  •  документы,   подтверждающие оплату таможенной   пошлины
  (при импорте);

  •  документы, подтверждающие оплату оборудования (при необ­ходимости);

  •  технические паспорта (копии страниц, где указаны основные
  технические характеристики);

  •  копия договора аренды помещения, где установлено оборудова­ние (в случае аренды);

  •  акт ввода в эксплуатацию или акт приема-передачи;

  •  экспертная оценка рыночной стоимости залога;

  •  акт проверки заложенного имущества.

  Предоставление неполной, искаженной информации или ее со­кращение рассматривается банком в качестве причины для прекра­щения рассмотрения кредитной заявки.

  На практике выделяют два вида залога в зависимости от того, где имущество будет находиться, пока заемщик пользуется ссудой:

  1) заложенное имущество остается у залогодателя;

  2) заложенное имущество и имущественные права передаются за­логодержателю (банку).

  Первый вид заложенного имущества получает наибольшее рас­пространение на практике, так как позволяет заемщику продолжать вести хозяйственную деятельность, используя в ней и заложенное имущество. В этом виде залога различают такие формы: залог товаров в обороте, залог материальных ценностей в переработке и залог основных фондов.

  Залог товаров в обороте характерен для торговых и снабженческо-сбытовых организаций. Последние могут заменять в периоде пользования кредитом один вид заложенных товаров другим одина­ковой или большей стоимости. Однако время реализации ранее зало­женных товаров и замена их новыми могут не совпадать и поэтому данный залог не сопровождается полной гарантией возврата кредита.

  Залог товаров в переработке характерен для строительных, сель­скохозяйственных предприятий, предприятий переработки, транспорта. При этом виде залога заемщик может перерабатывать заложен­ные ценности, но при неисполнении им обязательств право банка бу­дет распространяться на готовую продукцию. Предприятие при этом залоге обычно дает специальный расчет стоимости заложенных цен­ностей, времени их переработки и стоимости выходящей продукции. Однако здесь контроль банка за залогом трудноосуществим и тоже не всегда сопровождается полной гарантией возврата ссуды (особенно при наличии обстоятельств, не зависящих от работы заемщика, на­пример, погодных условий).  

  Залог основных фондов (зданий, сооружений, машин, оборудова­ния, вычислительной техники, транспортных средств, земельных уча­стков и объектов природопользования, приобретенных предприятием в собственность, и др.) в последнее время получает широкое развитие. Основные фонды переносят свою стоимость на изготавливаемую или добавляемую продукцию частями в сумме начисленной амортизации, сохраняя при этом первоначальную натурально-вещественную фор­му. В соответствии с правилами бухгалтерского учета к основным фондам относятся предметы стоимостью за единицу на дату приобре­тения более стократного установленного законодательством Россий­ской Федерации минимального размера месячной оплаты труда и сроком службы более 12 месяцев.

  Из основных фондов можно выделить ипотеку. В соответствии с законом об ипотеке ею считается недвижимое имущество, связанное непосредственно с землей или правом пользования ею (здания, соо­ружения, квартиры, дачи, гаражи), и движимое имущество с очень большой стоимостью (морские, речные, воздушные суда, космиче­ские объекты).

  Для залога в виде недвижимого имущества характерны такие чер­ты: получение дохода от эксплуатации и самостоятельное распоряже­ние им заемщиком (сверх покрытых обязательств банку); возмож­ность получения под залог нескольких ссуд; простота контроля вслед­ствие сохранности натурально-вещественной формы имущества; обязательность нотариального удостоверения и регистрации ипотеки в поземельных книгах и органах Госкомимущества. Ипотека как залог используется в основном при выдаче долгосрочных ссуд юридиче­ским и физическим лицам.

  Второй вид залога — залог с его передачей банку на период поль­зования ссудой — называется закладом. Заклад используется чаще в случаях, когда залогодатель недостаточно известен банку или его кре­дитоспособность не внушает доверия. В закладе выделяют такие фор­мы, как твердый залог и залог прав.

  Твердый залог предусматривает передачу имущества банку и хра­нение его на складе (в сейфе) банка. Этот вид залога можно было бы считать более предпочтительным исходя из возможности контроля и гарантии возврата ссуды. Однако у большинства банков складские помещения отсутствуют. Заклады на складе заемщика (под замком банка) часто не устраивают ни самого заемщика, ни банк. Зарубеж­ные банки практикуют хранение заложенного имущества на складах специализированных организаций, занимающихся складированием и хранением ценностей (складские компании, фирмы). В России та­ких организаций мало (есть в Москве и некоторых других крупных городах).

  Учитывая наличие возможностей для хранения и быстроту реали­зации, российские банки предпочитают для заклада имущество, отве­чающее таким требованиям, как незначительная емкость, легкая реа­лизуемость и возможность длительного хранения. Наиболее удобны­ми для банка объектами твердого залога выступают валютные ценности, драгоценные металлы и изделия из них, ценные бумаги.[41]

  В качестве залога могут выступать высоколиквидные ценные бу­маги, ценные: бумаги государства и местных органов власти, ценные бумаги самих банков. Оценка передаваемых в залог ценных бумаг производится соответствующим подразделением банка на основе те­кущих биржевых котировок или по номинальной стоимости в зависи­мости от уровня ликвидности. Некоторые коммерческие банки счита­ют необходимым иметь сумму залога ценных бумаг с превышением суммы кредита в 1,5—2 раза.

  В последнее время получает некоторое распространение заклад товарных и то варн о-транспортных документов (дубликатов железно­дорожных накладных, коносаментов пароходных предприятий, кви­танций транспортных организаций).

  Залог прав — новая форма залога, появившаяся только в рыноч­ных условиях экономики. Здесь в качестве заклада выступают доку­менты по оценке прав заемщика по владению и пользованию имуще­ством, объектами интеллектуальной собственности (авторские права, патенты, товарные знаки, программное обеспечение, ноу-хау и пр.). Залогодателем права может быть только то лицо, которому это право принадлежит.

  Важным моментом при заключении кредитного договора являет­ся вопрос о соотношении ссуды и залога. Более низкий процент ссу­ды в залоге уменьшает кредитный риск банка, но отталкивает клиен­тов; более высокий процент привлекает клиентов, но усиливает риск банка. В некоторых зарубежных странах стали увеличивать долю ссу­ды в залоге. Так, если в США несколько лет назад считалось нормальным предоставление ссуды в размере 50% оцененной стоимости зало­га, то н последнее время кредит стал достигать 80% залога.

  Практика работы отечественных банков предполагала раньше предел кредита в размере 75% стоимости принятого в залог имущест­ва, В отечественной банковской практике качество обеспечения учи­тывается при образовании резерва на возможные потери по ссудам. В одноименной инструкции отмечено, что качество обеспечения оце­нивается по залогу, если его реальная (рыночная) стоимость доста­точна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, про­центов по ней и возможных издержек, связанных с реализацией зало­га и залоговых прав. Кроме того, берется во внимание правильность оформления юридической документации, позволяющей осуществить при необходимости реализацию залога не позднее 150 дней со дня на­чала этой процедуры.

  Основой залоговых операций является договор о залоге, в кото­ром отражается весь комплекс правовых взаимоотношений между банком и заемщиком. Он должен отвечать определенным требовани­ям по форме, нотариально удостоверен (по недвижимому имуществу и имущественным правам) и зарегистрирован (при ипотеке) в терри­ториальных органах Госкомимущества.

  В договоре о залоге указываются вид и форма залога, его стои­мость и местонахождение, права и обязанности сторон, учитывающие существо исполнения обеспеченного залогом требования в зависимо­сти от специфика залога. Залоговое право реализуется банком, если заемщик не возвратил вовремя кредит, обеспеченный конкретным за­логом.

  По законодательству России, требования банка удовлетворяются из стоимости имущества по решению суда. Реализация заложенного имущества проводится путем его продажи с публичных торгов. Если сумма, вырученная от реализации заложенного имущества, превыша­ет сумму долга банку, то разница зачисляется на расчетный счет заем­щика. Если сумма выручки недостаточна, то банк вправе получить недостающую сумму от продажи другого имущества должника, но без преимуществ, основанных на договоре залога. До тех пор пока иму­щество не реализовано, заемщик вправе предотвратить его продажу, погасив долговое обязательство по кредиту.

  Поручительство

  Поручительство — один из распространенных способов обеспече­ния обязательств заемщика по погашению кредита. Поручитель обя­зуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично.[42] Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица. Для оформления отношений между банком и поручителем подписывается письменный договор поручительства. Практика показывает, что договор поручительства заключается или до подписания, или одновременно с подписанием кредитного договора и заверяется банком-кредитором, поручителем и заемщиком.

  В качестве поручителей могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные организации, располагающие средст­вами, например банки. До заключения договора банк по возможности изучает информацию о финансовом состоянии поручителя. Если предприятие-поручитель обслуживается банком заемщика, то дело обстоит проще. Если поручитель обслуживается другим банком, то для уверенности завершения сделки банк заемщика требует от банка, где обслуживается поручитель, подтверждение его платежеспособно­сти. Данную задачу помогают решить заключение соглашений между коммерческими банками и главными управлениями центрального банка об отмене информации о недобросовестных заемщиках и ре­альные сведения о предприятиях-должниках по платежам в бюджет («книги» государственных долгов). В некоторых зарубежных странах поручителями (гарантами) выступают специальные правительствен­ные организации, обладающие целевыми денежными фондами. Та­кие условия помощи особенно необходимы малому бизнесу.

  Поручительство может быть полным (на всю сумму кредита и процентов по нему) или частичным. Частичное поручительство в ряде случаев требует дополнительных форм обеспечения возвратно­сти ссуды.

  При нарушении заемщиком обязательства по своевременному возврату кредита должник и поручитель отвечают перед банком соли­дарно. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга, т.е. объем ответственности поручителя равен объему ответственности заемщика, если в договоре не отражена огра­ниченная ответственность поручителя. К. поручителю, исполнившему обязательство за заемщика, переходят права банка по этому обяза­тельству. Банк обязан вручить поручителю документы, удостоверяю­щие требования к должнику.[43]

  Поручителями могут быть и физические лица. Чаще всего это бы­вает при получении заемщиками — физическими лицами потреби­тельских ссуд. Поручителями могут быть трудоспособные граждане, имеющие постоянный источник дохода. Их совокупный доход дол­жен быть не меньше дохода заемщика. В противном случае число поручительств должно быть больше либо необходимы дополнительные формы обеспеченности возврата ссуды. Поручительство физических лиц оформляется нотариально.

  В качестве специального случая поручительства может рассмат­риваться вексельное поручительство (аваль). Авалистами чаще всего выступают коммерческие банки, принимающие на себя ответствен­ность за выполнение обязательства по векселю со стороны векселе­дателя.

  Гарантия

  Гарант, как и поручитель, обязуется перед банком отвечать по обязательствам заемщика. Гарантия является односторонней сдел­кой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство (гарантийное письмо) банку-кредитору о выплате обозначенной де­нежной суммы по предоставлению последним письменного требова­ния об ее уплате.[44] За получение гарантии должник обязан уплатить га­ранту комиссионное вознаграждение в определенном проценте от га­рантируемой суммы. Размер процента определяется соглашением между гарантом и заемщиком банка.

  Между гарантией и поручительством как формами обеспечения возвратности кредита есть сходство, но есть и различия.[45]

  1. В качестве гарантов по закону могут выступать коммерческие
  банки и страховые общества, а в качестве поручителей — различные юридические и физические лица. Наиболее распространена банков­ская гарантия.

  2. Банковская гарантия (в отличие от поручительства) не зависит от основного обязательства, исполнение которого она обеспечивает.
  Она сохраняет силу и в случае недействительности этого обязатель­ства,

  3. Безотзывность банковской гарантии. Отозвать её без предвари­тельного согласования с банком-кредитором гарант не может, если
  это не оговорено в письменном обязательстве. Однако наличие отзы­ва не удовлетворит кредитора, так как по такой гарантии банк вряд ли что-либо получит. Значит, наличие отзыва — это уже отказ в выдаче
  ссуды заемщику.

  В гарантийных письмах обязательно должна быть ссылка на конк­ретный кредитный договор, за исполнение которого вместо должника обязуется отвечать гарант, и предельный срок гарантии. Последний должен превышать срок рассмотрения дел в Арбитражном суде.

  Банковская гарантия получила широкое распространение в кре­дитных  отношениях  отечественных   предприятий  с  зарубежными партнерами. За рубежом в обеспечение возвратности ссуд принима­ются безотзывные государственные гарантии, гарантии крупных рос­сийских банков или их консорциумов.[46]

  Другие формы обеспечения возвратности кредита

  Среди этих форм можно назвать страхование, залог депозитных вкладов, переуступку банку требований заемщика.

  Рыночная экономика создала реальные предпосылки для возник­новения новых добровольных страховых услуг, в частности страхова­ния ответственности за непогашение кредита. Эта сделка выгодна для всех трех ее участников: заемщик сохраняет деловую репутацию; банк получает гарантию возвратности своих ресурсов, а страховая компа­ния — вознаграждение за услугу.

  Договор страхования ответственности за непогашение кредита за­ключается между предприятием-заемщиком (страхователем) и стра­ховой организацией (страховщиком). Договор считается заключен­ным при внесении страхователем страхового взноса (страховой пре­мии). Она может вноситься сразу или в рассрочку. Размер страховой платы зависит от страховой суммы и тарифа страховщика. Страховая сумма определяется сторонами по их усмотрению. Как правило, стра­ховщик берет на себя ответственность за погашение в размере 50—90% от суммы невозвращенного кредита (и процентов по нему). При низком проценте ответственности страховщика банки вправе требовать от заемщика предоставления дополнительных форм обес­печения.

  Залог депозитных вкладов (в том числе в иностранной валюте) — гарантированная форма обеспечения возвратности кредита. Сделка сопровождается договором, в соответствии с которым право требова­ния возврата денег по депозиту заемщика переходит к банку-кредито­ру. В этом случае расходные операции по депозитным счетам при­останавливаются на срок действия договора.

  Переуступка банку требований заемщика распространена в зару­бежных странах с устойчивой экономикой. Уступка (цессия) — это договор, в соответствии с условиями которого право требования уплаты долгов по дебиторской задолженности (с согласия дебиторов) переходит от предприятия-заемщика к банку. Сумма уступленных требований, как правило, должна превышать долг банку не менее чем в два раза.

  Для снижения риска сделки банк требует от заемщика предостав­ления списка дебиторов и копий расчетных документов, свидетельст­вующих об отгрузке продукции заемщиком, выполнении ими работ или оказании услуг дебиторам. Данная информация не уменьшает большого риска, который сопровождает передачу права собственно­сти. Обеспечение обязательств банку во многом зависит от честности заемщика.

  При выборе обеспечения банки учитывают и финансовое состоя­ние заемщика. Основой оценки выступают обычно расчеты кредито­способности. Предприятия 1-го класса, считающиеся надежными, могут иметь поощрения и иногда пользоваться доверительной ссудой, т.е. без предоставления обеспечения. Здесь обычно учитывается кре­дитная история данного заемщика. Предприятия 2-го класса, считаю­щиеся финансово неустойчивыми, кредитуются под определенный вид обеспечения. Предприятия 3-го класса, как ненадежные заемщи­ки, кредитуются даже под несколько видов обеспечения.[47]

  Существуют разные способы оценки кредитоспособности: на основе
  финансовых коэффициентов, денежного потока, показателей делового риска.

  Распространенный способ оценки кредитоспособности — на основе
  финансовых коэффициентов. Его совершенствование связано с использованием тех показателей, которые наиболее комплексно характеризуют разные стороны финансовой деятельности, и рейтинга.[48]

  Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма
  гарантированных обязательств заемщика по возврату ссуды  и  процентов по ней.

  Используемые формы обеспечения в банковской практике: залог имущества, поручительство, гарантии, страховые возмещения.

  
  

  Выводы:

  1. Банковские кредиты могут быть классифицированы последующим кри­териям: по назначению (цели кредита); по сфере использования; по срокам
  пользования; по обеспечению; по способу выдач и и погашения; по видам про­центных ставок,

  2.         Различаются следующие принципы кредитования: срочность, обеспе­ченность, целевой характер.

  5.         Источники возврата ссуд подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход заемщика (для юридических лиц — выручка в наличной или/и безналичной форме, для физи­ческих лип — заработная плата или/и другие поступления). Вторичными (до­полнительными) считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией.

  6. Учитывая трудоемкость работы с вторичными источниками и длитель­ность процедур включения их в реальный механизм погашения банковской
  ссуды, основное значение при решении вопроса о возможности выдачи ссуды
  следует придавать первичному источнику — доходу. Если возникает серьезное
  сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника
  погашения ссуды, в выдаче ссуды лучше отказать.

  7. Трудности с погашением ссуд чаше всего возникают не случайно и не
  сразу. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить призна­ки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиен­том, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти
  меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под
  контроля и потери станут необратимыми,

  8. Кредитные операции являются высокорисковыми видами деятельности
  коммерческих банков. Поэтому для снижения этих рисков банки формируют
  специальный резерв на возможные потери по ссудам. Указанный резерв обес­печивает создание банком более стабильных условий финансовой деятель­ности.

  9. Кредитоспособность — это оценка возможностей заемщика для получе­ния ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погашать задол­женность и проценты по ней.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ

   2.1. Сбербанк РФ как участник рынка кредитования

  Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.

  Фирменное (полное официальное) наименование банка:

  Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).

  Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.

  Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

  Основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года.

  Банк является участником государственной системы страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года. Государственная система страхования вкладов гарантирует выплату возмещения по вкладам физических лиц в сумме до 190 тысяч рублей на одно физическое лицо в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи.

  В феврале 2007 года гарантированное возмещение по вкладам физических лиц, предусмотренное государственной системой страхования вкладов, было повышено до 400 тысяч рублей (приблизительно 15 тысяч долларов США) на одно физическое лицо, в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи.

  По состоянию на 31 декабря 2006 года Банк имеет 17 (2005 г.: 17) территориальных банков, 840 (2005 г.: 992) отделений и 19 244 (2005 г.: 19 261) филиалов в Российской Федерации. В течение 2006 года среднесписочная численность сотрудников Банка составляла 243 620 человек (2005 г.: 235 116 человек).

  Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 01 мая 2008г.

  ·  капитал – 618,3 млрд. руб.;

  ·  прибыль – 85,3 млрд. руб.;

  ·  чистая прибыль – 66,3 млрд. руб.;

  ·  кредитный портфель – 3 277,6 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) – 2 401,3 млрд. руб.;

  ·  остаток средств на счетах физических лиц – 2 395,8 млрд. руб.;

  ·  доля Сбербанка в общем остатке вкладов физических лиц во всех коммерческих банках (на 1.07.2007г.):

  o рублевых – 55,3 %

  o инвалютных – 38,9 %;

  ·  остаток средств юридических лиц – 1 026,6 млрд. руб.;

  ·  филиальная сеть, ед.:

  o территориальные банки - 17

  o отделения – 816

  o внутренние структурные подразделения – 19 388.

  Обязательные нормативы, установленные инструкцией Банка России от 16.01.2004г. № 110-И, соблюдаются.

  Сбербанк России является системообразующим банком Российской Федерации, большая филиальная сеть которого размещена на всей территории страны и обслуживает преимущественно российских юридических и физических лиц. Таким образом деятельность банка имеет прямую взаимосвязь с экономикой государства, при этом структура кредитного портфеля Сбербанка в значительной степени повторяет структуру российского ВВП. По официальным данным банка рост ВВП в 2005 году составил 6.4%, рост же кредитного портфеля корпоративных клиентов банка за этот период = 26.6% .

  
  
  

  Анализ кредитной деятельности Сбербанка

  Таблица 2.1

  Кредиты и авансы клиентам Сбербанка

  Просроченные кредиты (кредиты, платежи по которым просрочены более одного дня) представляют собой сумму платежей по кредитам, которые просрочены по сравнению с их контрактным сроком, и не включают в себя весь непогашенный остаток ссуд с просроченным платежом.

  По состоянию на 31 декабря 2006 года кредиты и авансы клиентам в сумме 17 907 миллионов рублей (2005 г.: 3 840 миллионов рублей) были фактически обеспечены ценными бумагами, приобретенными по договорам «обратного репо» со справедливой стоимостью 22 204 миллиона рублей (2005 г.: 4 227 миллионов рублей).

  В таблице 3.2  представлена структура кредитного портфеля по отраслям экономики:

  
  
  

  Таблица 2.2

  Структура кредитного портфеля Сбербанка по отраслям экономики

  2006                                                               2005

  	Сумма	%	Сумма	%
  Физические лица	692 722	26,2	467 833	24,9
  Торговля	490 422	18,6	405 491	21,6
  Услуги	244 890	9,3	190 506	10,1
  Пищевая промышленность и
  сельское хозяйство	218 286	8,3	159 428	8,5
  Нефтегазовая и химическая
  отрасли	210 352	7,9	123 467	6,6
  Машиностроение	173 755	6,6	135 887	7,2
  Металлургия	146 821	5,5	69 498	3,7
  Транспорт, авиационная и
  космическая промышленность	121 009	4,6	33 849	1,8
  Строительство	77 281	2,9	54 536	2,9
  Энергетика	63 864	2,4	69 939	3,7
  Телекоммуникации	46 432	1,8	48 564	2,6
  Деревообрабатывающая
  промышленность	23 323	0,9	19 208	1,0
  Государственные и
  муниципальные учреждения	16 947	0,6	10 450	0,5
  Прочее	116 390	4,4	91 710	4,9
  Итого кредитов и авансов	2 642 494	100,0	1 880 366	100,0

  По состоянию на 31 декабря 2006 года у Банка было 10 заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 22 700 миллионов рублей (2005 г.: 10 заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 17 100 миллионов рублей). Общий объем этих кредитов составляет 406 997 миллионов рублей или 15,4% от кредитного портфеля до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля (2005 г.: 311 443 миллиона рублей или 16,6%).

  По состоянию на 31 декабря 2006 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 2 541617 миллионов рублей (2005 г.: 1787 288 миллионов рублей).

  Сбербанк России предлагает следующие виды кредитов для физических лиц: на неотложные нужды, Пенсионный, Единовременный, Возобновляемый, Товарный, Автокредит, На недвижимость, Ипотечный, Ипотечный +, Молодая семья, Корпоративный, Под залог ценных бумаг, Под залог мерных слитков драгоценных металлов, Образовательный, Доверительный, Народный телефон.

  По состоянию на 01.01.2006 в портфеле Сбербанка кредитов частным лицам 80.3% составляли кредиты на неотложные нужды, 15.2% - кредиты на недвижимость; более 90% из предоставленных гражданам кредитов Сбербанк выдал под обеспечение. (из официального отчета Сбербанка России)

  Таблица 2.3

  Продуктовый ряд кредитов для физических лиц  в Сбербанке

  Вид кредита	Срок	Ставка по кредиту с обеспечением		Ставка по кредиту без обеспечения
  		в рублях	в валюте	в рублях	в валюте
  На цели личного потребления
  Кредит на неотложные нужды	до 1,5 лет	15%	15,5%	17%	17,5%
  	свыше 1,5 лет до 3 лет	16%	16,5%	-	-
  	свыше 3 лет до 5 лет	17%	17,5%	-	-
  Пенсионный кредит	до 1,5 лет	15%	-	17%	-
  	свыше 1,5 лет до 3 лет	16%	-	-	-
  	свыше 3 лет до 5 лет	17%	-	-	-
  Единовременный кредит	до 1,5 лет	15%	-	17%	-
  Возобновляемый кредит	1 год (кредитная линия на 3 года и 1 месяц)	15%	-	17%	-
  Связанное кредитование
  Товарный кредит	до 1,5 лет	15%	15,5%	17%	17,5%
  	свыше 1,5 лет до 3 лет	16%	16,5%	17%	17,5%
  	свыше 3 лет до 5 лет	17%	17,5%	17%	17,5%
  Автокредит (на новый автомобиль) [Москва и Московская область]	до 5 лет	9%	9%	-	-
  Автокредит (на новый автомобиль) [регионы РФ, кроме Москвы и Московской области]	до 5 лет	11%	11,5%	-	-
  Автокредит (на подержанный автомобиль) [Москва и Московская область]	до 5 лет	9,5%	9,5%	-	-
  Автокредит (на подержанный автомобиль) [регионы РФ, кроме Москвы и Московской области]	до 5 лет	11,5%	12%	-	-
  Жилищные кредиты
  Кредит на недвижимость (в том числе кредит Молодая семья)	до 5 лет	13%	13,5%	-	-
  	свыше 5 лет до 10 лет	14%	14,5%	-	-
  	свыше 10 лет до 20 лет	15%	15,5%	-	-
  Ипотечный кредит (в том числе кредит Молодая семья)	до 5 лет	12%, 13%	12,5%, 13,5%	-	-
  	свыше 5 лет до 10 лет	12,5%, 14%	13%, 14,5%	-	-
  	свыше 10 лет до 20 лет	13%, 15%	13,5%, 15,5%	-	-
  Ипотечный + (в том числе кредит Молодая семья)	до 5 лет	11,8%, 12,8%	12,3%, 13,3%	-	-
  	свыше 5 лет до 10 лет	12,3%, 13,8%	12,8%, 14,3%	-	-
  	свыше 10 лет до 20 лет	12,8%, 14,8%	13,3%, 15,3%	-	-
  Другие виды кредитов
  Корпоративный кредит	до 1 года до 5 лет	устанавливает филиал банка		-	-
  Кредит под залог ценных бумаг	до 6 месяцев (пролонгация до 1 года)	15%	-	-	-
  Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов	до 6 месяцев	15%	-	-	-
  Образовательный кредит	до 11 лет	12%	-	-	-
  Доверительный кредит	до 1 года	-	-	15%	-
  Народный телефон	до 5 лет	17%	-	17%	-

  Некоторые кредиты выдаются только в рублях, некоторые - как в рублях, так и в иностранной валюте. Под иностранной валютой подразумевается доллар США и евро (в большинстве случаев, но не во всех).

   

   2.2. Анализ процесса кредитования физических лиц в Сбербанке РФ

  Кредитование физических лиц в Сбербанке осуществляется в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц  Сбербанком России и его филиалами».

  Кредитование Заемщика производится на основе:

  - Кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;

  - Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита (лимита выдачи), которую сможет получить Заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий (устанавливаются иными нормативными документами по кредитованию физических лиц). Выдача кредита производится в пределах лимита выдачи, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный  лимит  выдачи.

  - Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии с установлением лимита задолженности, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры.

  Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

  Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита на момент его обращения в Банк (день регистрации в Банке заявления о предоставлении кредита), а также с учетом его благонадежности.

  Кредиты в сумме до 45 000 могут предоставляться без обеспечения.

  В качестве обеспечения Банк принимает:

  ·   поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

  ·   поручительства  юридических лиц;

  ·   залог недвижимого имущества; 

  ·   залог незавершенного строительством недвижимого имущества;

  ·   залог транспортных средств и иного имущества[49];

  ·   залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке; 

  ·   залог эмиссионных и неэмиссионных ценных бумаг, предусмотренных Порядком № 1310-р /1/;

  ·   гарантии  субъектов Российской Федерации или муниципальных образований[50].

  Уплата процентов по кредиту.

  Уплата процентов производится ежемесячно:

  -   при дифференцированных платежах — начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита или его первой части, не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным, а также одновременно с погашением основного долга по кредиту;

  -   при аннуитетных платежах — в составе единого аннуитетного платежа в день месяца, соответствующий (равный) дню получения кредита, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита (при отсутствии в календарном месяце соответствующего календарного дня – в последний календарный день месяца).

  Анализ кредитной заявки.

  Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк следующие документы:

  1. Заявление - анкету.

  2. Паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

  3. Документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя (Приложение 1):

  Период, за который предоставляется налоговая декларация, определяется по специальной  таблице (Приложение 2)

  Документы по предоставляемому залогу:

  а) при залоге жилых помещений (в зависимости от вида жилого помещения):

  ·   документы, подтверждающие право собственности на жилое помещение: договор передачи, договор купли-продажи, договор мены, договор дарения и т.д.;

  ·   свидетельство о государственной регистрации права и т.п.;

  ·   поэтажный план дома, в котором обозначено закладываемое жилое помещение, с указанием его площади;

  ·   разрешительные документы (разрешение государственных органов на строительство, согласованная в установленном порядке проектно-сметная документация и т.п.);

  ·   постановление (акт) о принятии жилого дома в эксплуатацию;

  ·   справка о стоимости объекта из БТИ или иного органа, ведущего технический учет недвижимого имущества (при условии ее включения в пакет документов для регистрации залога, предоставляемый в органы, осуществляющие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним);

  ·   копия финансово-лицевого счета;

  ·   выписка из домовой книги;

  ·   выписка из Единого государственного реестра прав об ограничениях (обременениях) прав собственника на жилое помещение (ипотека, аренда, арест и пр.) из органов, осуществляющих государственную регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним (рекомендуется истребовать от Залогодателя);

  ·   нотариально удостоверенное согласие всех собственников, супруга(и) на передачу жилого помещения в залог и на его возможное последующее отчуждение; а при наличии в семье несовершеннолетних - соответствующее разрешение органов опеки и попечительства (в соответствии с требованиями действующего законодательства);

  ·   страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением его на сумму оценочной стоимости предмета залога с учетом поправочных коэффициентов либо задолженности по кредиту и причитающихся процентов на период действия договора страхования, если сумма задолженности по кредиту с процентами меньше оценочной стоимости;

  ·   правоустанавливающие документы на земельный участок, на котором расположено жилое помещение, указанные в п. в).

  б) при залоге нежилых помещений:

  ·   правоустанавливающие документы на нежилое помещение;

  ·   страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением;

  ·   документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;

  ·    справку из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию недвижимого имущества, и поэтажный план нежилого помещения (при условии ее включения в пакет документов для регистрации залога, предоставляемый в органы, осуществляющие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним);

  в) при залоге земельных участков:

  ·   документы, подтверждающие право собственности (аренды) на земельный участок;

  ·   сведения о земельном участке, предоставленные органом, осуществляющим деятельность по ведению государственного земельного кадастра (кадастровая карта (план) земельного участка и др.);

  ·   документ, подтверждающий кадастровую стоимость (нормативную цену) земельного участка, предлагаемого в залог.

  г) при залоге транспортных средств:

  ·   технический паспорт (предъявляется);

  ·   страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным  переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.

  д) при залоге ценных бумаг:

  ·   документ, подтверждающий право собственности на передаваемые в залог ценные бумаги:

  -   для ценных бумаг Сбербанка России - выписка из депозитария или выписка из счета в реестре;

  -   для ценных бумаг сторонних эмитентов – в соответствии с Порядком № 1310-р /1/.

  е) при залоге  мерных  слитков  драгоценных металлов:

  ·   мерные слитки;

  ·   сертификаты завода-изготовителя.

  ж) при залоге объектов незавершенного строительства:

  ·   документ о регистрации права собственности;

  ·   документы, подтверждающие право собственности на земельный участок  или принадлежность земельного участка на ином праве;

  ·   разрешение на строительство;

  ·   проектно-сметная документация;

  ·   документы, содержащие описание объекта незавершенного строительства.

  Перечень документов по предоставляемому в залог недвижимому имуществу может быть изменен или дополнен самостоятельно Банком в случае принятия нормативных актов об ипотеке, иных нормативных актов.

  Справки и выписки с ограниченным сроком действия могут предоставляться перед заключением договора залога.

  У всех собственников принимаемого в залог совместного имущества  следует истребовать нотариально удостоверенное согласие[51] на его залог и на его возможное последующее отчуждение с целью предотвращения  возможности признания договора залога недействительным в судебном порядке. 

  Процедура рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.

  При обращении Заемщика в  Банк за получением кредита кредитный работник  выясняет  цель, на  которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

  Заявление – анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений; на Заявлении-анкете проставляются дата регистрации и регистрационный номер.

  Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

  При проверке сведений кредитный работник  выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов в другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным  поручительствам.

  Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение  безопасности Банка.

  По результатам проверки и анализа документов юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

  Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

  Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита  если:

  - подразделением безопасности и / или юридическим подразделением  Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику;

  - при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов  или  недостоверных сведений[52];

  - имела место отрицательная кредитная история, повлекшая  проведение Банком претензионно - исковых мероприятий по принудительному возврату просроченной задолженности, списание ссудной задолженности по ранее выданным Заемщику  кредитам;

  - платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям настоящих Правил.

  В этом случае кредитный работник направляет Заемщику  письменное уведомление за подписью руководителя Банка об отказе в предоставлении кредита.

  Подготовка  и рассмотрение вопроса на Кредитный комитет Банка осуществляется в соответствии с регламентом работы Кредитного комитета Банка. На рассмотрение Кредитного комитета  Банка может быть представлено и отрицательное заключение  кредитующего подразделения  с предложением  об  отказе в  выдаче кредита.

  При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов.

  Территориальный банк (отделение Сбербанка России г. Москвы)  направляет свою заявку и пакет документов  в Управление кредитования частных клиентов Сбербанка России.

  Пакет документов должен включать: решение Кредитного комитета территориального банка (отделения Сбербанка России г. Москвы), заключение  кредитующего подразделения территориального банка (отделения Сбербанка России г. Москвы) о возможности  выдачи кредита с обоснованием условий кредитования.

  Оценка платежеспособности Заемщика.

  Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний,  и представленного Заявления -  анкеты.

  Справка предприятия (органов социальной защиты населения) должна содержать следующую информацию:

  ·   полное наименование предприятия, выдавшего справку, его юридический и почтовый адрес, телефоны отдела кадров и бухгалтерии, банковские реквизиты, ИНН, ОГРН;

  ·   продолжительность постоянной работы Заемщика на данном предприятии;

  ·   настоящая должность Заемщика (кем работает);

  ·   о доходе  за  последние шесть месяцев;

  ·   об удержаниях за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

  При расчете платежеспособности Заемщика:

  Определяется его среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц:

  ·   Для работающих — на основании данных справки(ок) по форме 2 НДФЛ или справки по форме Приложения № 3 по формуле:

  , где

  Д – доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

  Среднемесячный доход – среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

  Ставка НДФЛ – ставка налога на доходы физических лиц в процентах.

  Сумма налога на доходы физических лиц, указанная в справке по форме 2-НДФЛ или по форме Приложения 3, является справочной информацией и в расчете не используется.

  ·   для пенсионеров — на основании справки по форме отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного  органа, выплачивающего пенсию;

  ·   для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством — на основании налоговой декларации (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты — формы 2 НДФЛ за последний налоговый период). При этом из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно декларации (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты — форме 2 НДФЛ за последний налоговый период).

  Из полученного значения вычитаются:

  ·   все обязательные платежи, указанные в Разделе 8 Заявления – анкеты, за исключением налога на доходы физических лиц (если доход подтвержден справкой по форме Приложения № 3, то все указанные в ней удержания, производимые из дохода, должны быть обязательно отражены в Разделе 8 Заявления – анкеты);

  ·   обязательства по другим кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении), но не менее:

  - 50% установленных лимитов овердрафта по банковским картам (после ввода в эксплуатацию ИС «Ссудозаемщики»).

  - 10% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде мерных слитков драгоценных металлов;

  - 20% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде залога ценных бумаг;

  ·   обязательства по предоставленным поручительствам, в т.ч. по кредитным заявкам на рассмотрении (за исключением поручительств, оформленных  в рамках Регламента № 285-5-р /2/), каждое из которых принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

  При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому дифференцированными платежами, его обязательства учитываются:

  ·   по процентам - в размере причитающегося платежа по процентам, начисленным на фактический остаток ссудной задолженности, который определяется по формуле:

  ·   по основному долгу:

  §  по кредитам с ежемесячным погашением основного долга – в размере установленного кратного ежемесячного платежа;

  §  по кредитам с периодическим погашением основного долга – в размере установленного кратного платежа, деленного на количество календарных месяцев, входящих в соответствующий платежный период;

  §  по кредитам с единовременным погашением и погашением по графику – в размере величины, исчисленной исходя из остатка ссудной задолженности по кредиту и оставшегося срока пользования кредитом в календарных месяцах. При этом:

  -   часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается;

  -   последний месяц срока действия договора учитывается как полный.

  При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому аннуитетными платежами, его обязательства учитываются в размере ежемесячного аннуитетного платежа. Если периодичность аннуитетных платежей отличается от ежемесячной (ежеквартальная и т.п.), то в целях расчета размер ежемесячного обязательства определяется путем деления аннуитетного платежа на количество месяцев, входящих в платежный период.

  Платежеспособность Заемщика  определяется на момент его  обращения в Банк следующим образом:

  Р = Дч * K * t , где

  Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров – размер получаемой им пенсии).

  Величина чистого дохода граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, определяется на основании финансовых документов, предоставленных ими.  .

  K – коэффициент в зависимости от величины Дч

  K = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

  K = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте)

  t - срок кредитования (в мес.).

  Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

  Доход в рублях

  Курс иностранной валюты, установленный Банком России на момент обращения заявителя в Банк

  Если в течение предполагаемого срока кредита (при дифференцированных платежах) Заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

  Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2,  где

  Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч,

  t1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика,

  Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии (с учетом индексации), установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ “О трудовых пенсиях в Российской Федерации”),

  t2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика,

  К1  и К2  - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

  Месяц вступления Заемщика в пенсионный возраст необходимо относить к трудоспособному периоду.

  В целях расчета:

  ·   используются календарные месяцы;

  ·   часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается;

  ·   последний месяц периода кредитования учитывается как полный.

  Для отдельных категорий Заемщиков, вступающих в пенсионный возраст в течение предполагаемого срока кредита, но получающих в связи со своей профессиональной деятельностью постоянный доход, не являющийся пенсионными выплатами, или порядок пенсионного обеспечения которых отличается от общеустановленного в соответствии с отдельными нормами действующего законодательства РФ, значения (Дч2), (t1) и (t2) устанавливаются с учетом указанных норм. Факт распространения действия соответствующих норм законодательства РФ на конкретного Заемщика определяется с учетом мнения Юридического подразделения.

  
  

   2.3. Предложения по совершенствованию кредитования физ. лиц в Сбербанке России

  В настоящее время потребительские ссуды предоставляются индивидуальным заемщикам разными коммерческими банками. При этом, к числу основных факторов влияющих, на выбор формы кредитного договора и условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента. Эти и многие другие факторы принимает во внимание банк при разработке своей кредитной политики, определяющей сроки кредитования, уровень взимаемых процентных ставок и другие условия кредитования.

        Исследование показало, что современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели требует своего совершенствования, как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд.

  Сбербанку необходимо и далее развивать комплексное банковское обслуживание населения, предоставляя последним широкий выбор банковских продуктов и услуг, увеличивая доходы, формируя ресурсную базу банка, расширять кредитные взаимоотношения с населением.

      Дальнейшее улучшение организации кредитования индивидуальных заемщиков требует решения ряда проблем. Потребительские кредиты в настоящее время выдаются не только кредитными инстанциями, но и предприятиями и организациями, которым кредитные функции не присущи. Кроме того, кредитование потребительских нужд населения многими организациями препятствуют решению многих вопросов. Например, отсутствует планирование потребительских кредитов в целом по стране и по отдельным регионам. В кредитных планах банков предусматриваются лишь выдаваемые ими кредиты.

  Затруднено изучение перспектив дальнейшего развития потребительских кредитов, согласование условий пользования ими. Выдача и погашение кредитов увязаны с показателями баланса денежных доходов и расходов населения.

        Вышесказанное подтверждает необходимость решения вопроса о постепенной концентрации выдачи всех видов потребительских кредитов в банковской системе и, в первую очередь, в Сбербанке, располагающем крупными кредитными ресурсами, широкой сетью своих учреждений, максимально приближенных к населению.

        В этой связи представляется целесообразным существенно расширить перечень видов ссуд, предоставляемых клиентам на образование, на организацию собственного бизнеса, а также предоставлять различные услуги, в том числе информируя клиентов о программах стимулирования инвестиций и предпринимательства. Кроме того, положительный эффект для развития кредитования индивидуальных заемщиков в Сбербанке, имело бы также:

           - введение жилищно-ипотечных кредитов населению на приобретение, строительство и реконструкцию жилья под залог недвижимого имущества;

           - проведение маркетинговых исследований с целью выявления потребности населения в новых видах ссуд;

           - повышение уровня информированности, частных клиентов, о новых видах кредитных и банковских услуг;

           - максимальный учет интересов клиента, индивидуальный подход при кредитовании.

  Развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но и политический, и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабильности, разработки коммерческими банками социально – ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.

  По мере стабилизации экономической ситуации в стране и роста платежеспособного спроса населения планируется увеличить долю кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка за счет наращивания объемов предоставляемых кредитов и услуг, позволяющих удовлетворить возрастающие потребности населения. Банк предполагает повысить свою долю на рынке кредитования населения до 30%.

  Рост кредитного портфеля Сбербанка должен происходить за счет увеличения объемов потребительского кредитования на неотложные нужды, а также кредитования на покупку, строительство и реконструкцию жилья. Необходимо обеспечить дальнейшее развитие овердрафтного кредитования по карточным счетам клиентов.

  Важно продолжить кредитование владельцев государственных жилищных сертификатов в рамках президентской программы “Государственные жилищные сертификаты”. Учитывая, что размер субсидий, предоставляемых в рамках указанной программы, не покрывает стоимости приобретаемого владельцами сертификатов жилья, предоставление кредитов на недостающую часть стоимости приобретаемого жилья позволит данной категории граждан решить проблему покупки жилья в выбранном для проживания регионе.

  Продвижение новых продуктов и банковских услуг нужно осуществлять с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на финансируемых Банком объектах жилищного строительства; на различные цели работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под корпоративные гарантии.

  В рамках реализации федеральных программ, а также региональных программ субъектов Российской Федерации Сбербанк должен развивать сотрудничество с местными органами власти по расширению ипотечного кредитования населения.

  Учитывая повышение деловой активности населения в сфере малого бизнеса, особое внимание нужно уделить операциям кредитования частных предпринимателей.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования

  
  

  3.1 Актуальные проблемы развития рынка потребительского кредитования

  Важным достижением 2007 года стал существенный рост влияния частного по­требления на рост экономики. Реальный располагаемый доход населения России вырос на 10,2% за 2007 год и к 2007-му уровень реальных доходов населения был всего на 4,0% ниже величины 1991 года. Иными словами, жизненный уровень, падение которого жите­ли России испытали в 90-е годы, вернулся на доперестроечные позиции. Средняя зарпла­та в России достигла 395 долларов США в месяц, а в Москве она составила 810 долларов США. Налицо также существенное улучшение качества жизни. Ежегодно около 10 млн. россиян выезжают за рубеж в целях туризма. В России повышается уровень рождаемо­сти и существенно снижается младенческая смертность - с 15 в 2001 до 11 в 2007 на 1000 родившихся.

  Рост потребления не мог не привести к быстрым темпам роста в рознично-ориентированных отраслях экономики.[53].

  Рост банковского кредитования стал главным фактором, стимулирующим рост потребления. По размеру банковских активов к ВВП Россия по-прежнему отстает от стран ЕС, а также от Китая. Тем не менее, положительным является рост банковских активов с 44,6% до 54,4% ВВП в 2007 году. В номинальном выражении банковские активы достигли 533,4 млрд долларов США. Сегмент розничного кредитования оставался наиболее быстрорастущим, увеличившись на 91,3% за год. Общий объем рынка розничных кредитов достиг 78,4 млрд долларов США, или величины 8,0% ВВП. В 2007-м розничные кредиты профинансировали 40,0% роста годового потребления по сравнению с 25,0% в 2006 году.

  Рынок розничных кредитов в 2007 году претерпел важные структурные изменения. Сегмент ипотечного кредитования, который составлял 0,5% ВВП еще в 2006 году, вырос до 1,3% ВВП по состоянию на конец 2007 года. Этот рынок утроил свой объем за прошедший год и показал наибольшие темпы роста по сравнению с другими розничными банковскими продуктами. Тем не менее, по показателям задолженности на душу населения Россия, по сравнению с другими странами Центральной и Восточной Европы, еще сохраняет су­щественный потенциал роста. Если соотношение розничных кредитов на душу населения и средней зарплаты в России еще незначительно выше единицы, то в странах Западной Европы и в некоторых странах Восточной Европы это соотношение часто близко к 3,0-4,0

  Проводя анализ развития потребительского кредитования в России можно выделить положительные и отрицательные черты.

  К положительным можно отнести:

  ·   получение банками стабильно высокой прибыли;

  ·   увеличение объема продаж торговыми организациями и автосалонами;

  ·   увеличение покупательской платежеспособности;

  ·   увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций;

  К отрицательным:

  ·   повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;

  ·   значительные переплаты за товар, который покупает клиент.

  Тем не менее, комплексная реализация программ потребительского кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных. Однако, сохранение потребительского кредитования в тех формах, которые оно носит сейчас весьма проблематично. Следующим этапом (который начал реализовываться уже сейчас) станет нецелевое кредитование при помощи пластиковых карт.

  Сейчас формы подобного кредитования в России существуют, однако не пользуются большой популярностью. В первую очередь это связано, с неразвитостью инфраструктуры принятия пластиковых карт к оплате (небольшое количество  POS-терминалов, импринтеров, банкоматов). А во-вторых, для получения подобных кредитов банки требуют с заемщиков дополнительные подтверждения платежеспособности.

  Однако, уже в ближайшем будущем, следуя мировым тенденциям развития потребительского кредитования, в нашей стране банковское розничное направление трансформируется в три основных направления:

  · кредитование на пластиковые карты;

  · автокредитование;

  · ипотечное кредитование.

  Для развития данных программ банкам необходимо:

  · снижение процентных ставок, как фактор повышения спроса;

  · страхование финансовых рисков под возможные потери;

  · создание кредитных бюро на всей территории России;

  · развитие технологий банковской инфраструктуры.

  В сфере потребительского кредитования есть ряд проблем, которые надо урегулировать правовым путем.

  В первую очередь, необходимо отметить  региональную диспропорцию в уровне жизни и степени развитости банковских услуг. Ситуацию можно исправить, приняв два базовых федеральных закона – о минимальных социальных стандартах и минимальной бюджетной обеспеченности в субъектах Федерации. Однако этих законов пока нет, а существующие в России механизмы банковских услуг только увеличивают региональный «разрыв». Так, в Москве оформить потребительский кредит проще, быстрее и дешевле, чем в отдаленных регионах.^[54]

  Вторая проблема, проблема возврата банками долгов. На сегодня правового инструментария у банков практически нет. Каковы механизмы цивилизованной работы с должниками должно быть прописано в таких законах, как о коллекторской деятельности, об исполнительном производстве, о банкротстве физических лиц.

  Третье, -  высокая стоимость потребительских кредитов.  Кредиты должны быть доступными для граждан, условия банков понятными, а права обеих сторон законодательно защищены.

  Можно с уверенностью говорить о том, что одной из основных проблем кредитования всегда будет являться проблема невозврата полученного кредита. В России за 8 месяцев 2006 года доля просроченных кредитов физических лиц увеличилась до 2,7 процента. в 2005 году рост задолженности составлял 1,9 процента.

  Рис. 3.1 Объёмы просроченной задолженности по потребительским кредитам[55]

  В исследовании "Российские банки в розничном бизнесе", проведенном агентством "РусРейтинг", говорится о том, что уровень просроченной задолженности у банков различается от 28 процентов в сегменте экспресс-кредитования до одного процента в сегменте долгосрочного кредитования в валюте.[56]

  При этом объем просроченной задолженности у банков по розничным кредитам вырос за I полугодие 2006 года более чем на 40 процентов и превысил 33 миллиарда рублей. Объем невозврата кредитов, выданных по пластиковым картам, вырос с начала 2006 года в два раза и составлял на конец года не менее 14 процентов. За первое полугодие 2007 года сумма невозврата кредитов физическими лицами достигла уровня 36-40 млрд. рублей, однако, данный уровень нельзя назвать критическим на общем фоне. Многие банкиры отмечают высокий процент невозврата «экспресс-кредитов».

  Рис. 3.2 Просроченная задолженность физических лиц по потребительским кредитам[57]

  Сложившаяся ситуация - результат деятельности банков. Банки, которые пытаются занять привлекательную нишу потребительского кредитования, проводят не просто активную, но агрессивную политику, фактически навязывая кредит получателям. При этом условия были достаточно закамуфлированы. То есть формально процентные ставки были не очень высокие, но люди, которые брали кредит, облагались дополнительными комиссиями, рядом других сборов. В результате чего реальная ставка по кредитам оказывалась достаточно высокой. Потребитель был не готов понять, сколько ему придется платить. И вот, собственно, следствием этого стало то, что сейчас у ряда банков очень высок уровень невозврата кредитов, он достигает 25 процентов и более, а это уже считается критической планкой.[58]

  Отчасти в ситуации с ростом невозвращенных кредитов виновато и правительство, поскольку до сих пор не принят закон, защищающий граждан от недобросовестной рекламы и введения в заблуждение относительно истинных условий кредитования.

  Наиболее рискованными в отношении невозврата считаются краткосрочные кредиты на небольшие суммы - основа рынка потребкредитования в отличие от долгосрочных кредитов, где заем, как правило, крупный. Когда банк выдает долгосрочный кредит, он внимательно изучает заемщика, и клиент тут надежнее. А при выдаче краткосрочных кредитов, особенно до трех-шести месяцев, система оценки заемщиков еще не отработана.

  Рис. 3.3 Просроченная задолженность по потребительским кредитам в регионах России[59]

  Издержки банков вследствие невозвращенных кредитов ведут к увеличению процентов по кредитам, так банки стремятся компенсировать свои возможные издержки. Риски неплатежей влияют на процентные ставки, потому что многие банки, предвидя существенный процент невозврата кредитов, пытаются задерживать, подстраховаться, считают эксперты.

  Росту невозврата кредитов в ближайшее время может способствовать еще один неожиданный фактор - падение цен на нефть. К такому выводу пришли иностранные аналитики. "Россия является одной из стран, явно несущих потери в связи с недавним снижением стоимости нефти, - считает экономист компании Goldman Sachs в России Рори Макфаркхара. - Неожиданное продолжительное падение цен на нефть свидетельствует о резком завершении эры избыточной ликвидности и может привести к негативным последствиям для банковской сферы"[60].

  В последнее время всё актуальней становится деятельность коллекторских агентств.

   Стоит сказать, что прав и возможностей у коллекторских агентств в вопросе сбора информации о человеке или в возможностях оказать какое-либо давление на должника не больше чем, скажем, у детективного агентства. Иначе мы бы уже давно получили  элементарное вмешательство в частную жизнь, а если учитывать, что процент невозврата физическими лицами полученных потребительских кредитов постоянно растёт, то спрос на услуги коллекторских агентств также обречён на постоянный и стабильный рост, а их деятельность рано или поздно примет достойную форму в виде федерального закона. Нельзя однозначно согласиться с утверждением многих специалистов о том, что расширение возможностей коллекторских организаций приведёт к тому, что судебные органы, которые засыпаны исками по возврату кредитов, будут серьёзно разгружены. Да, в коллекторских агентствах есть отделы досудебного возврата, но официально, без нарушения законодательства, такой отдел может лишь уговаривать должника вернуть кредит, мотивировать и стимулировать такой возврат. На деле часто можно встретить такую ситуацию, при которой со стороны коллектора в адрес должника идут если не угрозы физической расправы, то, как минимум, перспектива получить судимость по одной из статей Уголовного Кодекса РФ.

   С другой стороны, банки активно используют такой механизм обеспечения обязательств по кредиту как залог. Однако, на практике это даёт больше психологический эффект для получателя кредита в его возможном нежелании производить выплаты по кредиту. В действительности же, мошенник, даже заложив автомобиль, может, при известной доли везения, заложить его ещё раз или даже продать. Всё от того, что в нашей стране не существует системы регистрации заложенного движимого имущества. А реализация его возможна только путём проведения публичных торгов, комиссионной реализации, официально, не предусмотрено.

  Появление Федерального Закона РФ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» отчасти сняло проблему отсутствия информации о потенциальном получателе кредита, многочисленные обмены между банками «чёрными листами» опять же являются уходом от потенциальной возможности наступления «кризиса перекредитования».[61] Службам безопасности банков выгодно иметь доступ к закрытой информации о потенциальном клиенте банка и отсюда большое количество бывших сотрудников правоохранительных органов в таких службах безопасности, которые, как правило, сохраняют прямой или опосредованный доступ к служебной информации, что положительную репутацию для кредитования также не создаёт.

  Целевое использование кредита также можно выделить в отдельную проблему потребительского кредита. Ведь банк при расчёте риска учитывает и цель кредитования, а в случае нецелевого использования рычагов воздействия у банка на получателя кредита нет вообще. Формально имеет место нарушение договора, но вот ответственность в данном случае не наступит. Ведь банк желает возвратить кредит, а не наказать получателя кредита.

  Высокие процентные ставки и сокрытие их реального размера также нельзя отнести к «достоинствам» при получении потребительского кредита. Банки просто взяли и переложили риски по кредитам на плечи добросовестных плательщиков за счёт более высоких ставок, которые к тому же отчаянно запутываются с той целью, чтобы при получении кредита у человека и соответствующего расчёта платежей вышли несколько иные цифры, чем он планировал изначально. Стоит заметить, что сейчас вступили в силу положения законодательства и инструкции ЦБ РФ, по которой банки обязали раскрывать реальные ставки по кредитам, но место для скрытых комиссий всегда будет найдено.[62]

  Согласно указанию Банка России № 1759-У, вносящему поправки в положение 254-П от 26 марта 2004 года и опубликованному в официальном «Вестнике Банка России» с 1 июля 2007 года банки лишаются права формировать однородные портфели по ссудам без указания в кредитном договоре с заемщиком эффективной процентной ставки. Формирование ссуд в однородные портфели – это незыблемый принцип ведения банковского бизнеса, поскольку рассматривать каждый выданный кредит в отдельности и принимать решение о размере резервов по нему при учете существующих объемов кредитования просто не представляется возможным. Иными словами, все банки будут обязаны раскрывать полную стоимость своих кредитов с учетом всех дополнительных платежей и комиссий. Сейчас реальная стоимость банковских кредитов для заемщиков в разы отличается от заявленной банками. Эффективная ставка формируется с учетом комиссий за эмиссию карт, их обслуживание, ведение счета, операций по картам, штрафных санкций, конвертационных операций и других дополнительных расходов, зачастую обязательных при обслуживании кредита.

  Указание, вносящее поправки в положение Банка России № 254-П, по масштабности изменений для банковского бизнеса можно назвать революционным.

  В то же время, опасения оттока клиентов из-за объявления эффективной ставки по потребительским ссудам разделяют представители не всех банков: некоторые полагают, что зачастую человек принимает решение взять экспресс-кредит в магазине под воздействием эмоционального фактора. По сути, человека не интересует реальная стоимость заемных средств, в данной ситуации ему гораздо в большей степени важнее возможность получить понравившуюся вещь в максимально короткий срок и с минимальными текущими затратами. К тому же понятие эффективной ставки достаточно сложно для рядового потребителя, которому проще ориентироваться в абсолютных соотношениях – например, между своей зарплатой и ежемесячным платежом по кредиту.

  Как бы там ни было, кроме «потери лица» из-за объявления реальных процентных ставок новое указание Банка России грозит многим банкам и потерей лицензии из-за недостаточной капитализации, которая может возникнуть вследствие повышения нормативов по резервированию средств на потери по ссудам – а это гораздо серьезней.

  Предложенный в проекте поправок к положению № 254-П размер резервов по выданным кредитам показался банковскому сообществу чрезмерным. «В соответствии с общепринятой международной практикой, основанной на мнении ведущих мировых аудиторов, минимальный размер резерва по стандартным ссудам без просроченных платежей должен составлять от 0 до 2%. Причем резервирование стандартных ссуд в размере 2% принято считать как наиболее консервативное (пессимистичное). Поэтому предлагаем изменить данный абзац с учетом принятой международной практики и использовать в качестве минимального размера резерва среднее значение в 1[63].

  Таблица 3.1

  Размеры банковских резервов по портфелям однородных кредитов в соотв. с положением Банка России № 254-П

  	Портфели однородных ссуд, предоставленных физическим лицам	Минимальный размер резерва, в процентах
  		вариант 1 (разграничение в зависимости от продолжительности просроченных платежей по ссудам)		вариант 2 (разрешено объединить ссуды без просроченных платежей и ссуды с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в один портфель)
  		по портфелям обеспеченных ссуд (ипотека, автокредит)	по портфелям прочих ссуд	по портфелям обеспеченных ссуд (ипотека, автокредит)	по портфелям прочих ссуд
  1	Портфель ссуд без просроченных платежей	0,5	1
  2	Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней	1,5	3	0,75	1,5
  3	Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 90 календарных дней	10	20	10	20
  4	Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 180 календарных дней	35	50	35	50
  5	Портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше 180 календарных дней	75

  
  

  «Сегодня средний региональный банк направляет на резервирование на потери по ссудам около 250-300 миллионов рублей, а согласно новому указанию, понадобится сумма, в семь-восемь раз большая – средства на резервирование придется вычесть из капитала банка, а у некоторых местных кредитных организаций он и так не слишком велик – порядка 2 миллиардов рублей. Следующим событием в жизни банка с большой долей вероятности станет отзыв лицензии. Впрочем, речь идет не о системном кризисе банковской системы страны, а лишь о существенных трудностях для ряда банков, занимавших заметные позиции на рынке кредитования частных лиц»[64].

  В то же время объемы отечественного рынка потребкредитования все еще невелики по сравнению с развитыми странами, где в долг в той или иной форме живут до 70-80 процентов населения, в России  же кредитованием пока охвачено только около 13 процентов населения. Страны Восточной Европы также нас опережают Россию по этому показателю, при этом задолженность по потребительским кредитам в целом приблизительно соответствует уровню средней зарплаты в этих странах. К примеру, в Венгрии при средней зарплате в 520 долларов в месяц размер средней задолженности составляет 653 доллара, в Чехии и Польше при зарплатах 703 и 601 доллар соответственно кредитная задолженность равна 631 и 577 долларам. В России в 2002 году средний размер потребительской задолженности был почти в семь раз меньше средней зарплаты, а теперь он отстает от нее на 12,7 процента - при среднемесячной зарплате в 300 долларов уровень задолженности на душу населения составит 266 долларов.[65]

  Поддержать тенденции роста потребительского кредитования позволит принятие закона «О потребительском кредите», который сделает прозрачным такие вопросы как взаимоотношение между банком и заемщиком, условия разрыва договора, положения о досрочном погашении кредита, защита прав банка и клиента, возможные дополнительные банковские комиссии. Ведь сейчас они решаются только на уровне гражданского кодекса и существующих норм банковского права. Назревший закон о потребительском кредитовании тем временем уже третий год не может пройти все необходимые согласования и постоянно отправляется на доработку.

  Рассмотрим основные направления развития потребительского кредитования.

    По утверждению банковских специалистов, будущее за использованием кредитных банковских карт. Этот путь считается прогрессивным во всем мире. Но их использование предполагает наличие развитой инфраструктуры по обслуживанию банковских карт. Что, сейчас является для банков одним из приоритетных направлений. Банковские карты удобны для их держателей отсутствием необходимости лишний раз обращаться в банк (проще зайти в ближайший банкомат), а банк экономит на снижении клиентской нагрузки в его отделениях и филиалах.

    В связи с изменением налогового законодательства, банки сейчас имеют право давать бесплатные кредиты на определенный срок – grace period. Это один из важных шагов в приближении нашего рынка финансовых услуг к западному цивилизованному образцу. И, несомненно, в будущем банковские кредитные карты со льготным периодом получат в России широчайшее распространение. В льготный период (от 15 до 60 дней в зависимости от банка) проценты за пользование кредитом не платятся. Но если кредит не погашен за это время, то проценты по кредиту начисляются за весь период использования кредита.

    Второй важный и очень приятный для потребителей момент – это периодическое снижение процентных ставок по потребительским кредитам. Каждый процент снижения экономит заемщикам немалые деньги и снижает прибыль банка, но с другой стороны привлекает в ряды клиентов банка все новых желающих получить выгодный кредит. Тем более что темпы снижения уровня инфляции остаются достаточно низкими. Банки, в условиях жесткой конкуренции, стараются предложить варианты кредитов, подходящие любой категории заемщиков, от «дешевых», но с залогом и длительной проверкой до быстрых, но «дорогих».

    После вступления в силу 1 июня 2005 года закона о кредитных бюро, этот институт интенсивно развивается и начинает все больше влиять на рынок потребительского кредитования. К июню 2006 года зарегистрировано 85 бюро кредитных историй. Уже накоплено 10 млн. кредитных историй, причем 90% из них находятся в руках 4 наиболее крупных бюро. В кредитной истории, с согласия заемщика, хранится информация о текущих и погашенных кредитах, своевременности проведения выплат. В дальнейшем банки при принятии решения о выдаче клиенту кредита будут ориентироваться не только на залог и оценку текущей состоятельности, но и на многолетнюю его репутацию, как заемщика. Это позволит снизить риски банков, упростит процедуру выдачи кредита и позволит выдавать льготные кредиты категории добросовестных заемщиков.

    Позитивное влияние на повышение качества услуг, оказываемых в секторе потребительского кредитования, оказывает рост финансовой грамотности потенциальных клиентов. Речь идет о требовании со стороны заемщика прозрачности условий кредита для объективной оценки своих возможностей и затрат, связанных с получением и погашением кредита. Существуют «Рекомендации кредитным организациям по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов», разработанные Государственной антимонопольной службой. [66]

    В них указана необходимость доведения до сведения клиента до заключения кредитного договора следующих данных: минимальный срок потребительского кредита, лимит и валюта, в которой выдается кредит, расходы потребителя по кредиту, состоящие не только из годовых процентов, но и дополнительных расходов, включая платежи третьим лицам. Отметим возрастающие темпы роста ипотечного кредитования. Но, несмотря на это наиболее популярным кредитом остается кредит на неотложные нужды. Для небольших и краткосрочных кредитов он остается наиболее оптимальным по критериям требования к оформлению и срокам рассмотрения заявки, процентных ставок и числа дополнительных страховок и платежей. Обзор рынка потребительского кредитования показывает стремительный рост его объема, при сохранении большого потенциала. Высокими темпами растет число заемщиков и общая сумма выданных населению ссуд. Все это происходит на фоне высокой конкуренции в этой сфере между финансовыми организациями. Что способствует развитию банковского законодательства, снижению кредитных ставок и развитию новых кредитных инструментов.

  В заключении необходимо отметить, что в настоящее время потребительское кредитование активно развивается в нашей стране, что положительно сказывается на экономике как банковского сектора, так и экономике России в целом.

  
  

  3.2. Новые технологии кредитования физических лиц и оценки рисков неплатежа при кредитовании

  До сих пор не существует ни одной эффективной методики определения кредитоспособности физического лица. Поэтому коммерческие банки применяют различные способы, не всегда решающие поставленную задачу. Когда дело касается кредитования населения, важную роль в определении кредитоспособности играет не столько способность возвратить долг со стороны заемщика, сколько готовность возвращать кредит и уплачивать проценты вовремя. Готовность эта у всех различна и зависит она от личных особенностей каждого человека. Этими особенностями могут быть образование, возраст, социальный класс, пол, семейное положение и т. д.

  В настоящее время банками активно разрабатываются и осваиваются новые информационные технологии по оценке рисков неплатежа при кредитовании.

  Рассмотрим  особенности программного продукта Deductor Credit, разработки компании BaseGroup Labs.

  Краеугольным камнем методики является качество исходных данных. От него напрямую зависит качество построенной модели. Чтобы обеспечить его, необходимо придерживаться следующего алгоритма:

  1.   Выдвижение гипотезы – предположении о влиянии тех или иных факторов на исследуемую задачу. Данную задачу решают эксперты, полагаясь на свой опыт и знания. Результатом на данном этапе является список всех факторов.

  2.   Сбор и систематизация данных – представдение данных в формализованном виде, подготовка данных в определенном виде (например, соблюдение упорядоченности по времени).

  3.   Подбор модели и тестирование – комбинирование различных механизмов анализа, оценка экспертами адекватности полученной модели. Возврат на предыдущие шаги при невозможности получения приемлемых результатов (например, проверка очередной гипотезы).

  4.   Использование приемлемой модели и ее совершенствование.

  Именно с помощью такого подхода составлены анкеты – заявки на получение кредита. Экспертами в данной области были выявлены факторы, наиболее влияющие на результат. Эту информацию и заполняют в анкетах потенциальные заемщики.

  Заметим, что помощь в проверке гипотез может оказать реализованный в Deductor факторный анализ. Данный инструмент выявляет значимость тех или иных факторов.

  Итак, задача заключается в построении модели оценки (классификации) потенциальных заемщиков. Решение задачи также должно обладать большой достоверностью классификации, возможностью адаптации к любым условиям, простотой использования модели.

  Пользуясь приведенной выше методикой, была предложена гипотеза о том, какие факторы влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным.

  Предложенные факторы представлены в таблице 3.2.

  Таблица 3.2

  Факторы, влияющие на кредитоспособность.

  Категория	Некоторые факторы категории
  Базовая персональная информация	Пол, возраст, образование…
  Информация о семейном положении	Состояние в браке, количество детей…
  Регистрационная информация	Прописка, срок проживания по данному адресу…
  Информация о занятости	Специальность, сфера деятельности предприятия…
  Информация о финансовом положении	Зарплата, другие начисления и удержания
  Информация по обеспеченности	Имущество, ценные бумаги…
  Информация о кредитной истории	Количество прошлых кредитов, текущие обязательства…

  Хранилище данных по заемщикам

  Согласно предложенной гипотезе данные факторы были собраны и консолидированы в хранилище данных Deductor Warehouse. Методология хранилища такова, что информация хранится в процессах, каждый процесс имеет определенный набор измерений и фактов, т.е. процесс реализован по стандартной схеме “Звезда”, в центре которой хранятся факты, а измерения являются лучами.

  В данном случае процесс отображает выдачу кредита заемщику. Наиболее ценной информацией процесса является статус кредита. Хороший кредит – тот, который заемщик вернул в срок и в полном объеме, плохой – обратная ситуация.

  Создание аналитической отчетности

  При построении модели оценки кредитоспособности огромную помощь эксперту окажет разнообразная аналитическая отчетность. Поскольку данные в хранилище представлены в многомерном виде, то, несомненно, наиболее удобно получать отчетность в виде набора срезов данных – кросс – таблиц.

  Например, на рис. 3.1 видно распределение сумм кредитов по возрасту заемщиков. Также информация отображается в разрезе как 'хороших', так и 'плохих' кредитов.

  
  Рисунок 3.1. Суммы, которые получили заемщики (или требовали потенциальные заемщики).

  Более наглядно распределение представляется в виде кросс-диаграммы (рис. 3.2).

  
  Рисунок 3.2. Представление данных в виде кросс-диаграммы.

  На рисунке наглядно видно, что в основном берут кредит лица до 30 лет, от 30 до 50 менее активно, от 50 до 70 практически не берут. Видимо, условия кредитования не устраивает лиц старше 30 лет в большинстве случаев. Банку для привлечения данной категории лиц придется менять условия кредитования (например, уменьшить плату за кредит).

  Если анализировать причину такого количества отказов в выдачи кредитов, то выяснится, что потенциальные заемщики неадекватно оценивали свои возможности по погашению кредита (это наглядно видно на самоорганизующихся картах далее).

  
  Рисунок 3.3. Селектор.

  
  

    В Deductor 3.4 в OLAP-кубе с помощью инструмента 'селектор' можно агрегировать факты по какому-либо измерению, оставляя только те объекты, которые соответствуют указанному условию. Например, можно объединить сумму кредитов по возрастам заемщиков, оставив только тех, которые в сумме берут 50% кредитов. На рис. 3.3 и 3.4 представлены селектор и заемщики, взявшие 50% от общей суммы.

  
  

  
  Рисунок 3.4. Заемщики, взявшие 50% всех кредитов.

  Так подтверждается популярность кредитования среди молодежи.

  Это небольшой пример применения аналитической отчетности. На практике можно таким образом анализировать любую информацию о заемщиках, имеющуюся в хранилище в произвольных разрезах.

  Анализ предпочтений заемщиков

  В первой части работы затрагивались вопросы популярности тех или иных услуг кредитования, вопросы динамики спроса на услуги. Покажем, что можно сказать по этому поводу, исходя из имеющихся данных.

  На рис. 3.5 хорошо видно, что количество обратившихся за кредитом на покупку товаров длительного пользования составляет более 40% от общего количества заемщиков.

  
  Рисунок 3.5. Предпочтения заемщиков.

  Посмотрев динамику спроса на данный вид услуги (рис. 3.6), можно увидеть определенные периоды активности и спада (сказывается влияние общей экономической ситуации в регионе). Это также необходимо учитывать при формировании кредитного портфеля.

  
  Рисунок 3.6. Динамика спроса на отдельный вид кредита.

  Сегментация заемщиков

  Каждый заемщик обладает определенным набором атрибутов (факторов). Для анализа рынка необходимо в первую очередь понять общую картину: кто берет кредиты, зачем, какие существуют причины отказов в выдаче кредитов или причины несостоятельности.

  Для этого необходимо наглядное представление всех имеющихся данных. Такую задачу можно решить с помощью построения самоорганизующихся карт. На рис. 3.7 представлены некоторые из таких карт, показывающие распределение заемщиков по характеристикам 'Сумма кредита', 'Срок кредита', 'Цель кредитования', 'Среднемесячный доход', 'Количество иждивенцев' и 'Возраст'. Проведем анализ представленных данных.

  
  Рисунок 3.7. Карты Кохонена.

  Сначала необходимо дать анализ по каждой характеристики в отдельности, а затем уже оценить их общую связь.

  Итак, какие суммы кредитов хотят брать заемщики? На карте видно равное количество как желающих взять небольшие суммы (до 20000 рублей), так и достаточно весомые (до 80000 рублей). Причем, исходя из данных карты среднемесячного дохода, практически все заемщики имеют одинаковый доход (2 – 3 тыс. рублей), из которого следует похожесть карт Суммы кредита и срока кредита (с одним и тем же дохом большие суммы берутся на больший период). По карте “Возраст” можно судить о воcтребованности кредитов среди молодежи (половина кредитов берут заемщики молоде 30 лет). По совокупности карт 'Количество иждевенцев' и 'Среднемесячный доход' модно судить об удельной доходности на каждого члена семьи заемщика. Понятно, что при одинаковых доходах к заемщикам с меньшим количеством иждивенцев доверие больше.

  Подавляющее большинство кредитов берутся на покупку товаров длительного потребления. Причем, даже здесь можно выделить как дешевые, так и дорогие товары (корреспонденция с картой суммы кредитов, рис. 3.8)

  
  Рисунок 3.8. Выделение группы кредитов на дорогие товары.

  Интересна также группа заемщиков с минимальным доходом (рис. 3.9). Как видно, их активность наблюдается в сфере оплаты услуг (медицинских и пр.), а также в сфере оплаты за образование (или повышения квалификации). Также часть заемщиков приобретает в кредит дешевые товары.

  
  Рисунок 3.9. Область кредитования заемщиков с малым доходом.

  Классификация заемщиков

  Данный пример показал, как можно легко анализировать имеющиеся данные, используя карты Кохонена. Такой анализ является всего лишь частью задачи, решаемой с помощью самоорганизующихся карт. Карты Кохонена решают задачу кластеризации. Как видно на рис. 3.10, все заемщики разбиты на несколько сегментов. Опишем каждый из представленных сегментов.

  
  Рисунок 3.10. Выявленные сегменты заемщиков.

  Итак, 0 сегмент – самый большой, представляет всех заемщиков старше 30 лет. Это наиболее консервативная часть всех заемщиков, поэтому им присущи сходные черты и, следовательно, необходим одинаковый подход при оказании им услуг кредитования, а также их классификации. Заемщики же моложе 30 лет делятся еще на 4 сегмента:

  ·  1 сегмент – более состоятельные молодые семьи, желающие обустроить свое жилье. Причем верхняя часть сегмента – проблемные заемщики, неадекватно оценивающие свои возможности.

  ·  2 сегмент – работающие студенты.

  ·  3 сегмент – Заемщики, приобретающие в кредит дешевые товары.

  ·  4 сегмент – группа заемщиков, берущая кредит на ремонт.

  ·  5 сегмент – Заемщики, получающие в кредит образование и различные услуги.

  Кластеризация показала, что на рынке кредитования физических лиц существуют не только различные направления (кредитование товаров, образовательные кредиты), но и различные сегменты заемщиков, пользующиеся одним и тем же видом услуг. Следовательно, для каждой такой группы необходим свой способ классификации на 'хороших' и 'плохих' заемщиков.

  Очевидно, что, даже анализируя отдельный сегмент рынка, доминируют те или иные факторы в зависимости от ситуации. В рассматриваемой далее модели будет показано, что при определенных условиях большую роль играет наличие собственности у кредитора, при других его образование или срок работы на предприятии, т.е. модель классификации получается весьма гибкая. Тем не менее, существуют такие факторы, влияние которых на принятие решения о выдаче кредита мало меняется от остальных условий. Это сумма кредита, срок кредита, среднемесячный доход и среднемесячный расход (что тоже будет показано далее).

  Классификация одной из групп заемщиков

  Исходя из данных предыдущего анализа, можно выделить несколько групп заемщиков, берущих в кредит товары длительного пользования: кредиты на небольшие суммы, средние и значительные, и проанализировать некоторые из них.

  Выделим из полученных сегментов группу заемщиков, берущих небольшие кредиты на приобретение товаров. Построим для этой группы дерево решений. Входными параметрами будут факторы, влияющие на кредитоспособность согласно выдвинутой гипотезе. Выходом же дерева будет решение о выдаче кредита или отказе.

  Построенная модель классификации представлена в виде дерева правил на рис. 3.11.

  
  Рис. 3.11. Дерево решений для небольших кредитов.

  Заметим, что дерево само отсекло незначащие и мало влияющие на результат факторы, оставив среднемесячный доход, расход и срок кредита. Это можно учесть при экспресс кредитовании наиболее дешевых товаров.

  В других же группах заемщиков для достоверного определения кредитоспособности модель учитывает и ряд других факторов. Так группа заемщиков, берущих в кредит более дорогие товары длительного пользования, определяется большим рядом факторов (рис. 3.12).

  
  Рис. 3.12. Дерево решений для кредитования более дорогих товаров.

  Для других групп классификация еще сложнее.

  Модель на основе нейронной сети

  Рассмотренные ранее методы классификации давали набор правил, согласно которым потенциальный заемщик оказывается 'плохим' или 'хорошим'. Для некоторых групп потенциальных заемщиков необходимо дать нечеткую оценку его кредитоспособности, например, введя понятие вероятности возврата кредита полностью и в срок. Это необходимо, если руководство банка выразит желание смягчить или, наоборот, ужесточить требования к потенциальным заемщикам. Для построения такой модели необходимо представить решение о выдаче кредита в числовом виде: 0 – 'плохой кредит', 1 – 'хороший кредит'. Тогда после построения модели на выходе как раз и получится вероятность возврата. Управляющему же остается лишь задать пороговое значение вероятности, и если результат выше его, то принимать решение о выдачи кредита, если ниже, то отказывать. Полученная модель дает возможность напрямую управлять уровнем риска. Можно свести риск к минимуму, указав в качестве порога 1 или повысить его при меньших значениях порога (но и, согласно применяющейся в банках практике, переложить его на заемщиков). Это позволит оставаться в выигрышном положении перед конкурентами: снизить стоимость определенных услуг до уровня конкурентов, но также при этом увеличить порог, снизив риск.

  Анализ полученной модели

  Полученную модель эксперт может анализировать, выявляя ее годность. Это осуществляется при помощи диаграммы 'Что-если'. В ней можно увидеть влияние на результат всего ряда значений какого-нибудь фактора при неизменных остальных факторах и оценить верность данной зависимости. Если модель ведет себя неадекватно, то, возможно, что не учтены какие–то факторы либо недостаточно данных.

  Приведем пример таких зависимостей оценки кредитоспособности от образования заемщика (рис. 3.13) и наличия у него автомобиля (рис. 3.14).

  
  Рис. 3.13. Анализ полученной модели, зависимость от образования.

  
  Рис. 3.14. Анализ полученной модели, зависимость от наличия автомобиля.

  В данном примере зависимости вполне соответствую реальности: доверие к заемщику возрастает при уменьшении его 'образованности' – лица со средним образованием более предрасположены к возврату кредита. Также больше доверия к заемщику, имеющему автомобиль.

  Классификация заемщиков конечным пользователем системы

  Перейдем непосредственно к классификации потенциальных заемщиков с помощью одной из построенных моделей. Для этого используется инструмент 'Что-если'.

  В нем конечный пользователь задает входные факторы – анкетные данные, а результатом является оценка его кредитоспособности (0 – заемщик наверняка не вернет кредит, 1 – наверняка вернет). Оценка представлена на рис. 3.15.

  
  Рис. 3.15. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика.

  Более продуктивным будет групповой анализ данных о потенциальных заемщиках. Принцип его проведения такой: из хранилища извлекаются данные о лицах, обратившихся за кредитом в последнее время. Согласно этим данным для каждого клиента автоматически подбирается одна из построенных моделей оценки кредитоспособности. Через модели прогоняются все данные. Затем результаты анализа экспортируются на сторону в виде отчета, т.е. система регулярно сама выдает оценку потенциальных заемщиков.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Заключение

  Безусловно, оценивая опыт стран Восточной Европы, очевидно, что российский рынок кредитования частных лиц идет достаточно быстрыми темпами к объемам зарубежных банков. И в России, и в странах Восточной Европы увеличивается доля имущества (автомобилей, квартир, товаров, услуг), приобретаемых в кредит.

  Безусловно, существенным толчком развития рынка потребительского кредитования могло бы послужить создание в России кредитного бюро, столь распространенного в зарубежных странах, которое аккумулировало бы информацию о физических лицах, имеющих кредитную историю. На сегодняшний момент обмен информации о клиентах между банками ограничен требованиями законодательства в части соблюдения банковской тайны о клиенте.

  За последние 2 года на рынке потребительского кредитования существенно увеличилась доля иностранного капитала. Дочерние структуры западных банков располагают более дешевыми ресурсами и фактически демпингуют рынок, закрепляя свои позиции. Доля иностранцев на рынке автокредитования колеблется около 50%. На рынке ипотечных кредитов она еще выше.

  Изменение данного соотношения ближайшие несколько лет будет напрямую зависеть от стабильности нашей экономики и изменений в законодательстве.

  При нарушении обязательств по кредитному договору (возникновении просроченной задолженности) в соответствии с условиями данного договора коммерческие банки начисляют повышенные проценты (штрафную неустойку) в размере от 0,1% до 0,5% в день.

  Сбербанк активно осуществляет кредитование населения на приобретение автомобилей иностранного производства. За последние 6 месяцев своей деятельности наметился значительный рост объемов кредитования. Это связано в целом с ростом доходов населения, а также активности самих дилеров, осуществляющих консультации клиентов по продажам в кредит.

  В настоящее время взаимоотношения между заемщиком и банком определяются рядом норм общего характера, которые содержатся в Гражданском кодексе, Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", Законе "О защите прав потребителей". При этом отсутствие специальных норм, посвященных этому вопросу, создает массу рисков как для банков, так и для заемщиков.

  С учетом нынешнего уровня доходов населения, кредитование физических лиц в России имеет довольно большие резервы для роста. Темпы роста кредитования физических лиц в 2006 году составили порядка 80%, в 2007 году - 60%, однако все равно кредитование растет в несколько раз быстрее банковских активов. Существует также значительный потенциал для дальнейшего роста, поскольку задолженности населения составляют лишь 15% от общего годового дохода.

  В настоящее время Сбербанк является одним из ведущих коммерческих банков на рынке кредитования. По итогам 2006 года текущие кредиты , выданные Сбербанком составили  более 2.5  млн. руб. из них 26.2 % кредиты физическим лицам.

  Процедура выдачи кредитов к сбербанке является жёстко прописанной. Ни один кредит не выдаётся без предварительного анализа платёжеспособности клиента, с соблюдением всех нормативов и процедур. Такой подход обеспечивает банку относительно высокий уровень возвратности кредитов, в сравнении с существующим положением на кредитном банковском рынке.

  В дипломной работе была освещена тема потребительского кредитования в РФ с позиции проблем, возникающих у банков при освоении данного рынка, в основном касающиеся правовых аспектов и аспектов снижения риска. Также было продемонстрировано решение проблем в сегодняшней действительности при помощи инструментов компьютерных разработок. Преимущества таких систем состоят в следующем:

  · Гибкая интеграция с любыми сторонними системами, т.е. получение информации для анализа и перенос результатов не вызывает проблем.

  · Консолидация информации о заемщиках в специальном хранилище данных, т.е. обеспечение централизованного хранения данных, непротиворечивости, а также обеспечение всей необходимой поддержки процесса анализа данных, оптимизированного доступа, автоматического обновления данных, использование при работе терминов предметной обрасти, а не таблиц баз данных.

  · Широкий спектр инструментов анализа, т.е. обеспечение возможности эксперту выбрать наиболее подходящий метод на каждом шаге обработки. Это позволит наиболее точно формализовать его знания в данной предметной области.

  · Поддержка процесса тиражирования знаний, т.е. обеспечение возможности сотрудникам, не разбирающимся в методиках анализа и способах получения того или иного результата получать ответ на основе моделей, подготовленных экспертом. Так сотрудник, оформляющий кредиты, должен ввести данные по потребителю и система автоматически выдаст решение о выдачи кредита или об отказе.

  · Поддержка групповой обработки информации, т.е. обеспечение возможности дать решение по списку потенциальных заемщиков. Из хранилища автоматически выбираются данные по лицам, заполнившим анкету вчера (или за какой угодно буферный период), эти данные прогоняются через построенную модель, а результат экспортируется в виде отчета (например, в виде excel файла), либо экспортируется в систему автоматического формирования договоров кредитования или писем с отказом в кредите. Это позволит сэкономить время и деньги.

  · Поддержка актуальности построенной модели, т.е. обеспечение возможности эксперту оценить адекватность текущей модели и, в случае каких либо отклонений, перестроить ее, используя новые данные.

  Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля Сбербанку и другим коммерческим банкам необходимо взять на вооружение передовые технологии добычи знаний и применить их для оценки потенциальных заемщиков. Благодаря этому можно будет не бояться предстоящей конкуренции на этом рынке. Подготовка решения данного вопроса сейчас позволит обкатать саму процедуру и в дальнейшем избежать ошибок и расходов в связи с массовым применением таких подходов в дальнейшем.

  В целях дальнейшего развития кредитования Сбербанку нужно осуществлять продвижение новых продуктов и банковских услуг с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на финансируемых Банком объектах жилищного строительства; на различные цели работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под корпоративные гарантии.

  
  

  Список использованной литературы

  
  

  Нормативно – правовые акты:

  1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 и 2. Издательство: Эксмо, 2005 г.400c.

  2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» «Российская газета» от 13 июля 2002 г., № 127

  3. Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изменениями на 29 июля 2004 года).

  4. Федерального закона от 23.06.99 N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг", ФАС и ЦБ РФ издали совместное Письмо от 26.05.2005 N ИА/7235, 77 "О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов" (далее - Рекомендации).

  5. Федеральный Закон «О кредитных историях», от 30.12.2004 №218-ФЗ.

  6. Положение Банка России от 05.12.02г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ».

  7. Положение от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности»

  8. Положение ЦБ РФ от 09.07.2003 N 232-П "О порядке формирования резервов на возможные потери".

  9. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И "Об обязательных нормативах банков"

  10. Письмом ЦБ РФ от 07.09.2005 N 04-25-1/3762 "О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов"

  11. Унифицированные правила по договорным гарантиям, редакция 1978г., публикация МТП №325

  12. СЗ РФ. 1994. №32, ст.ЗЗО1

  13. Проект рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, Федеральная антимонополльная Официальный документ Комитета ТТП РФ по развитию потребительского рынка, 01.01.2005

  14. Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета СССР. 1991. №26,ст.733

  15. Письмо Роспотребнадзора от 12.07.2007 №0100/7062-07-32 «Об оптимизации практики применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при проведении административного расследования по делам, связанным с защитой прав потребителей в сфере потребительского кредитования» // Консультант Плюс: Справ. прав. система

  
  
  

  Книги и периодическая печать:

  1. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2005, № 1.

  2. Банковское дело  Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.

  3. Большой экономический словарь/ под ред. А.Н. Азрилияна.-5-е изд. доп. и перераб. – М.: Институт новой экономики, 2004.

  4. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  5. Бычков В.П.; Бердышев А.В. О банковских резервах // Банковское дело, 2007, №4.

  6. Вешкин Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран. Курс лекций / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Экономист, 2006.

  7. Давыдов С.В. Перемены в банковской отрасли. // Финансовый контроль, 2006, №2.

  8. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34    Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.

  9. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008.

  10. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2005.

  11. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития. // Деньги и кредит, 2006, № 9.

  12. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования. // Финансы и кредит, 2007, № 5.

  13. Инвестиционно-финансовый портфель/ Общ. ред. Н.Я. Петракова. - М.: "Соминтек", 2005.

  14. Кто не рискует, тот не настоящий банкир // Эксперт, 2005, № 9.

  15. Лаврушин О.И.  Банковское дело Кнорус, 2008

  16. Лапуста М., Шаршукова Л. Ищите оптимум. // Риск, 2007, № 10.

  17. Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь, 2006, № 41.

  18. Лепетиков Д.И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. // Финансовый директор, 2004, №5.

  19. Москвин В.А. Создание эффективного механизма инвестиционного кредитования предприятий. // Банковское дело, 2004, № 4.

  20. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке. // Банковское дело, 2007, № 5.

  21. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке КноРус, 2008 г.

  22. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы, 2007, № 8.

  23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 1997.

  24. Сагитдинов М.Ш,, Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2006, № 10.

  25. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт   и некоторые вопросы методологии. // Деньги и кредит, 2005, №11.

  26. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика.- М.: Изд-во "Перспектива", 2007.

  27. Тихомирцева Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит, 2005, № 9.

  28. Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 2006.

  29. Усоскин В.М. Современные коммерческие банки. Управление и операции. М. 2001.

  30. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник/ под редакцией Стояновой Е.С.- М.: Изд-во "Перспектива", 2004.

  31. Фондовый портфель/ Отв. ред. Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. М.: "Соминтек", 2004.

  32. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты. // Аудит и финансовый анализ, 2007, № 4.

  33. Четыркин Е. Методы финансовых и коммерческих расчетов. - М.: "Дело", 2004.

  34. Шаламов Г.А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков. // Банковское дело, 2007, №4.

  35. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.

  36. Эрлих А.А. Технический анализ товарных и финансовых рынков. Прикладное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2005.

  
  

  Приложения

  
  

                  Приложение 1

  Документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя

  Категория граждан	Предоставляемые документы
  Работающие	справка(и) предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справка по форме Приложения № 3. Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы; в случае предоставления справки(ок) по форме 2-НДФЛ, а также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель — выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;
  Пенсионеры	справка о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного  органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам. Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.
  Занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (ПБОЮЛ), либо частной практикой, либо имеющие иной источник доходов, разрешенный законодательством (в зависимости от вида деятельности)	свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензия частного нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются); подлинник (предъявляется) или нотариально удостоверенная копия разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством; налоговая декларация за период (предъявляется); книга учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ)* за период не менее 6-ти последних месяцев (предъявляется) **; форма 2 НДФЛ за последний налоговый период (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты).

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Приложение 2

  
  
  

  Период, за который предоставляется налоговая декларация

  
  

  Глава НК РФ	Период предоставления
  ·   26.1 - «Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)»; ·   26.2 - «Упрощенная система налогообложения»	за прошедший календарный год и последний отчетный период
  26.3 - «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности»	за последние 2 налоговых периода
  23 - «Налог на доходы физических лиц»	за последний налоговый период

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  
  

  ---

  [1] Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. и др. Банковское дело. М., 2008, С.246

  [2] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ "ДИС, 2004. - с. 25.

  [3] Лексис  В.  Кредит и банки, - М.: Перспектива, 2005, с. 7.

  [4] Лексис  В.  Кредит и банки, - М.: Перспектива, 2005, с. 7.

  [5] Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы,- Деньги и кредит, № 2 , 2006, с.32.

  [6] Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда.- Деньги и кредит. № 2, 2006, с. 29.

  [7] Каценеленбаум З.С. Некоторые проблемы теории кредита. Ленинфадский Гублит. 1925г., с.4.

  [8] Там же. с.11.

  [9] Там же, с. 20

  [10] Тамже,с16.

  [11] Там же,  с. 25.

  [12] Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ "ДИС, 2004. - с. 25.

  [13] Там же.

  [14] Кредитование физических лиц — новые горизонты развития банковского бизнеса // #"#_ftnref15" name="_ftn15" title="">[15] Анализ рынка потребительского кредитования в России  // #"#_ftnref16" name="_ftn16" title="">[16] Кредитование физических лиц — новые горизонты развития банковского бизнеса // #"#_ftnref17" name="_ftn17" title="">[17] Кредитование физических лиц — новые горизонты развития банковского бизнеса // #"#_ftnref18" name="_ftn18" title="">[18] «Проблемы развития потребительского кредитования в регионах Российской Федерации» // Материалы заседания Межрегионального банковского совета, -  10 июля 2007

  [19] Источник данных: аналитическая система ЦБР  www.cbr.ru

  [20] Анализ рынка потребительского кредитования в России  // #"#_ftnref21" name="_ftn21" title="">[21] «В банковском законодательстве больше нет «черных дыр»»,Харламов И., «Жизнь и кредит», №6(32), 2005.

  [22] Общее состояние законодательства о потребительском кредите // Мозжухов А., Методический  журнал «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», № 9 2004.

  
  

  [23] Общее состояние законодательства о потребительском кредите // Мозжухов А., Методический  журнал «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», № 9 2004.

  
  

  [24] Вестник Банка России. 2007. №1

  [25] Письмо Роспотребнадзора от 12.07.2007 №0100/7062-07-32 «Об оптимизации практики применения Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при проведении административного расследования по делам, связанным с защитой прав потребителей в сфере потребительского кредитования» // Консультант Плюс: Справ. прав. система

  [26] Банковский ретейл — лето 2007: перейти Рубикон// газета Юрист № 46, 2007 лицам, в зависимости от наличия и длительности просроченных платежей

  [27] Банковский ретейл — лето 2007: перейти Рубикон// газета Юрист № 46, 2007 л

  [28] Шакирова Р.Р. К вопросу о правах и обязанностях сторон по кредитному договору // Право и политика. № 3 2007.

  [29] Шакирова Р.Р. К вопросу о правах и обязанностях сторон по кредитному договору // Право и политика. № 3 2007.

  [30] Лаврушин О.И.  Банковское дело Кнорус, 2008

  [31] Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34    Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.

  [32] Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34    Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.

  [33] Лаврушин О.И.  Банковское дело Кнорус, 2008

  
  

  [34] Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  
  

  [35] Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  [36] Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега-Л, 2008.

  
  

  [37] Банковское дело  Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.

  
  

  [38] Банковское дело  Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.

  
  

  [39] Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  
  

  [40] Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  
  

  [41] Банковское дело  Под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой Питер, 2008 г.

  
  

  [42] Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  
  

  [43] Давыдов С.В. Перемены в банковской отрасли. // Финансовый контроль, 2006, №2.

  
  

  [44] Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Б23   Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста, 2006. — 766 с.

  [45] Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Д34    Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 624 с.

  
  

  [46] Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке КноРус, 2008 г.

  
  

  [47] Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы. // Финансы, 2007, № 8.

  [48] Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика.- М.: Изд-во "Перспектива", 2007.

  
  

  [49] Не допускается принятие в залог транспортных средств и имущества, на которые в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание.

  [50] Принятие гарантий субъектов РФ и муниципальных образований возможно в пределах установленных на них лимитов риска только после отражения в Бюджетном кодексе РФ возможности их оформления по кредитам физических лиц.

  
  

  [51] Допускается получение от собственников совместного имущества согласие на его залог и на его возможное последующее отчуждение в простой письменной форме, за исключением недвижимого имущества.

  [52] Если решение об отказе в выдаче кредита принято на основании заключения подразделения безопасности Банка или вследствие предоставления клиентом поддельных документов или недостоверных  сведений, то кредитный работник вносит соответствующую информацию в Базу данных по Заемщикам – физическим лицам.

  [53] «Проблемы развития потребительского кредитования в регионах Российской Федерации» // Материалы заседания Межрегионального банковского совета, -  10 апреля  2008

  
  

  [54] «Проблемы развития потребительского кредитования в регионах Российской Федерации» // Материалы заседания Межрегионального банковского совета, -  10 июля 2007

  
  

  [55] Тарасов Д.В.,  Розничное кредитование в России. Текущая ситуация и проблемы развития// Кредит ЭКСПО 2005, апрель, 2005.с. 23-29.

  [56] Тарасов Д.В.,  Розничное кредитование в России. Текущая ситуация и проблемы развития// Кредит ЭКСПО 2005, апрель, 2005.с. 23-29.

  [57] «Экспресс» кредитования несется под уклон chelfin.ru/news/309.html

  [58]  "Подводные камни" потребительского кредитования Изд. Буквоед, - М., 2007

  [59] И дать, и взять Эксперт-Сибирь / Журнал / Номер 3 (55) - 24–30 января 2005

  [60] Евпланов А. Взаймы до последнего. Объем кредитов, выданных населению в 2007 году, достигнет 9 процентов ВВП//  "Российская Бизнес-газета" №577 от 24 октября 2006 г.

  [61] Тарасов Д.В.,  Розничное кредитование в России. Текущая ситуация и проблемы развития// Кредит ЭКСПО 2005, апрель, 2005.с. 23-29.

  [62] Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В.: Подводные камни" потребительского кредитования Изд. Буквоед, - М., 2007

  [63] Евпланов А. Взаймы до последнего. Объем кредитов, выданных населению в 2007 году, достигнет 9 процентов ВВП//  "Российская Бизнес-газета" №577 от 24 октября 2006 г.

  [64]Капитальные проблемы потребительского кредитования// #"#_ftnref65" name="_ftn65" title="">[65]  "Подводные камни" потребительского кредитования Изд. Буквоед, - М., 2007

  
  

  [66] Тарасов Д.В.,  Розничное кредитование в России. Текущая ситуация и проблемы развития// Кредит ЭКСПО 2005, апрель, 2005.с. 23-29.

Скачать дипломную работу