Содержание:
1. Основные тенденции развития банковской системы в 2005
г. 3
2. Анализ положения ОАО «Росдорбанк» в отрасли. 5
3. Основные итоги деятельности Банка. 7
3.1. Ключевые показатели финансовой деятельности банка. 7
3.2. Уставный капитал. 8
3.3. Реализация клиент-ориентированного подхода. 9
4. Результаты работы Банка по направлениям деятельности. 11
4.1. Кредитование. 11
4.2. Операции на фондовом и денежном рынках. 13
4.3. Работа на рынке ценных бумаг. 14
4.4. Операции с собственными ценными бумагами и депозитами
юридических лиц. 15
4.5. Депозитарные операции. 16
4.6. Внешнеэкономическая деятельность. 16
4.7. Операции пунктов обмена валюты. 17
4.8. Расчетно-кассовое обслуживание. 18
4.9. Инкассация. 19
4.10. Развитие карточного проекта Master Card. 19
5. Система управления рисками. 21
6. Внешняя отчетность, бухгалтерский учет и аудит. 22
1.
Основные
тенденции развития банковской системы в 2005 г.
Прошедший, 2005 год
сложился достаточно благоприятно как для банковского сектора, так и для
российской экономики в целом.
Увеличение экспортных
доходов на фоне роста мировых цен на энергоресурсы, рост инвестиций в
российскую экономику, обеспечившие восходящий тренд темпов роста ВВП, бурный
рост фондового рынка, явились основными факторами, определявшими экономический
рост в 2005 году.
Уровень инфляции по
итогам прошедшего года достиг самого низкого значения за последние семь лет
(10,9%).
Официальный курс доллара
США в 2005 году вырос с 27,75 руб. до 28,78 руб. Официальный курс ЕВРО в 2005
году снизился с 37,84 руб. до 34,19 руб.
На
финансовом рынке были полностью преодолены последствия банковского кризиса 2004
года, минувший год оказался рекордным с точки зрения внешних заимствований российских
банков. Расширению масштабов внешнего заимствования способствовало повышение
агентством Standard & Poor’s суверенного кредитного рейтинга России до
ВВВ (прогноз «Стабильный»), сдерживающим фактором являлось удорожание стоимости
кредита, прежде всего за счет роста официальных процентных ставок на мировых
финансовых рынках.
Ставка Федеральной Резервной Системы США была изменена 8 раз с 2,25% до 4,25%,
произошел рост ставки Европейского Центрального банка на 50 пунктов и на
01.01.06 ставка составила 2,5%.
Ставка рефинансирования
Центрального Банка РФ в 2005 году изменилась 1 раз - снизилась на 1% и с 26 декабря
2005 года была установлена на уровне 12%.
За 2005 год активы
банковского сектора выросли на 36,6%, до 9,75 трлн. руб., а собственный капитал
— на 31,2%, до 1,241 трлн. руб.
Структура привлеченных
средств сохранила соотношение 2004 г. – 38% депозиты юридических лиц,
векселя, депозитные сертификаты, 62% - депозиты физических лиц.
Коммерческие банки
привлекли денежные средства у предприятий и организаций по состоянию на
01.01.06 г. в размере 2 953,1 млрд. руб., что на 48,7 % больше данного показателя
на 01.01.05 г. Произошло изменение структуры привлеченных средств юридических
лиц: увеличение доли депозитов юридических лиц до 56% (2004 – 47%), на фоне
снижения объемов привлечения средств с использованием эмиссии векселей (36%),
депозитных сертификатов, облигаций (8%).
Структура привлеченных коммерческими
банками средств в депозиты юридических лиц, векселя, депозитные сертификаты,
облигации 01.01.04-01.01.06
Ссудная задолженность
предприятий и организаций российским банкам по состоянию на 01.01.06 г.
составила в рублях 2 961,9 млрд. руб., в иностранной валюте 1 226
млрд. руб. и возросла по сравнению с 01.01.05 г. на 28,3% и 39,2%
соответственно.
В минувшем году
продолжился бум на рынке потребительского кредитования – данный сектор рос
быстрее всех других сегментов рынка банковских услуг, увеличилась доля кредитов
физических лиц в общем объеме кредитования и составила – 18,5%, против 13,9% в
2004 г., на 01.01.06 ссудная задолженность физических лиц составила – 1 179,3
млрд. руб.
Вложения кредитных
организаций в ценные бумаги на 01.01.06 г. составили 1 539,4 млрд. руб.,
что на 41,6% больше данного показателя на 01.01.05 г.
Финансовый результат банков за 2005
год составил 261,27 млрд. руб., что позволило показателю рентабельности активов
выйти на рекордный уровень 3,2% в годовом исчислении. Тенденция улучшения
финансового состояния затронула основную массу российских банков,
подтверждением данному факту служит резкое сокращение доли убыточных кредитных
организаций, зафиксированное по итогам 2005 года.
2.
Анализ положения ОАО «Росдорбанк» в отрасли.
В течение 2005 года количество действующих кредитных организаций в
Российской Федерации сократилось с 1 299 до 1 253. При этом в Московском
регионе их число также снизилось с 671 до 631.
Группировка
действующих кредитных организаций
по величине
зарегистрированного уставного капитала на 01.01.06г. (данные ЦБ РФ)
|
До 3 млн. руб.
|
От 3 до 10 млн. руб.
|
От 10 до 30 млн. руб.
|
От 30 до 60 млн. руб.
|
От 60 до 150 млн. руб.
|
От 150 до 300 млн. руб.
|
От 300 млн. руб. и выше
|
Всего
|
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
Уд. вес
(%)
|
Коли-
чество
|
|
56
|
4,5
|
106
|
8,5
|
205
|
16,4
|
212
|
16,9
|
227
|
18,1
|
204
|
16,3
|
243
|
19,4
|
1 253
|
Для определения
эффективности работы Банка в отчетном году была отобрана группа банков,
находящихся в Москве (за исключением банков со 100% участием нерезидентов) и
имеющих сравнимую с ОАО «РосДорБанк» валюту баланса и размеры собственного
капитала. В эту группу отобраны 75 банков, отличающиеся от ОАО «РосДорБанк» в 2
раза по величине валюты баланса и собственному капиталу (в меньшую и в большую
стороны).
|
№
|
№ лиц.
|
Краткое наименование
|
Валюта баланса
|
Собственный капитал
|
Уставный капитал
|
ROA
|
ROE
|
Финансовый результат
|
|
1
|
2797
|
КОНВЕРСБАНК-МОСКВА
|
7 875 330
|
954 549
|
260 000
|
0.6%
|
5.1%
|
48 645
|
|
2
|
1677
|
БПФ
|
7 846 649
|
1 093 077
|
699 000
|
0.7%
|
5.0%
|
54 442
|
|
3
|
2157
|
ФИНПРОМБАНК
|
7 842 848
|
1 130 537
|
245 000
|
0.5%
|
3.5%
|
39 258
|
|
4
|
948
|
МОССТРОЙЭКОНОМБАНК
|
7 731 500
|
1 441 400
|
400 000
|
0.7%
|
3.8%
|
54 210
|
|
5
|
2983
|
ЦЕНТРКОМБАНК
|
7 718 589
|
992 194
|
3 495 141
|
0.8%
|
6.5%
|
64 554
|
|
6
|
1920
|
ЛАНТА-БАНК
|
7 343 479
|
686 713
|
419 100
|
0.5%
|
5.1%
|
34 692
|
|
7
|
3138
|
БАНК ЖИЛИЩНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ
|
7 056 744
|
1 195 036
|
350 000
|
0.9%
|
5.1%
|
61 233
|
|
8
|
2968
|
ЕВРОТРАСТ
|
6 751 202
|
1 001 809
|
907 544
|
1.1%
|
7.1%
|
71 620
|
|
9
|
1414
|
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РАЗВИТИЯ
|
6 623 538
|
899 991
|
387 500
|
0.6%
|
4.4%
|
39 432
|
|
10
|
1073
|
РУССЛАВБАНК
|
6 412 439
|
559 428
|
198 750
|
2.1%
|
23.8%
|
132 927
|
|
11
|
1730
|
ПЕРВЫЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ БАНК
|
6 198 039
|
976 283
|
335 000
|
1.3%
|
8.4%
|
81 569
|
|
12
|
2575
|
ФОРПОСТ
|
6 058 670
|
701 851
|
340 000
|
0.5%
|
4.3%
|
30 148
|
|
13
|
3238
|
ТРАНСПОРТНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК
|
5 859 117
|
1 274 475
|
50 000
|
8.9%
|
40.9%
|
520 682
|
|
14
|
383
|
СЛАВЯНСКИЙ БАНК
|
5 782 687
|
1 153 355
|
537 150
|
1.5%
|
7.5%
|
86 953
|
|
15
|
1569
|
КРАСБАНК
|
5 723 314
|
1 264 901
|
1 000 000
|
0.8%
|
3.4%
|
43 026
|
|
16
|
3392
|
ГОРОДСКОЙ КЛИЕНТСКИЙ
|
5 512 417
|
868 644
|
500 000
|
1.2%
|
7.9%
|
68 671
|
|
17
|
2839
|
ЕВРАЗИЯ-ЦЕНТР
|
5 275 393
|
1 087 312
|
436 400
|
2.0%
|
9.9%
|
107 912
|
|
18
|
1676
|
ЕВРАЗБАНК
|
5 001 275
|
1 225 516
|
580 000
|
8.4%
|
34.2%
|
419 121
|
|
19
|
2403
|
СОВФИНТРЕЙД
|
4 996 919
|
731 501
|
449 959
|
0.4%
|
3.0%
|
22 035
|
|
20
|
3167
|
БВТ
|
4 607 990
|
997 530
|
809 295
|
2.2%
|
10.1%
|
100 892
|
|
21
|
2328
|
ОГНИ МОСКВЫ
|
4 589 456
|
460 548
|
237 831
|
0.9%
|
8.6%
|
39 520
|
|
22
|
2914
|
АРЕСБАНК
|
4 562 549
|
681 308
|
600 000
|
0.6%
|
4.1%
|
27 956
|
|
23
|
103
|
РАСЧЕТНО-КРЕДИТНЫЙ БАНК
|
4 513 193
|
623 014
|
500 000
|
1.5%
|
11.2%
|
69 741
|
|
24
|
1827
|
СОЦГОРБАНК
|
4 506 261
|
433 468
|
317 000
|
0.6%
|
6.1%
|
26 240
|
|
25
|
2269
|
АЛЬТА-БАНК
|
4 467 016
|
639 267
|
500 000
|
1.5%
|
10.3%
|
65 992
|
|
26
|
1421
|
ВИП-БАНК
|
4 433 037
|
813 675
|
500 000
|
0.8%
|
4.6%
|
37 413
|
|
27
|
1793
|
РУССКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК
|
4 419 918
|
908 829
|
131 431
|
6.6%
|
31.9%
|
290 303
|
|
28
|
3261
|
ВНЕШПРОМБАНК
|
4 315 318
|
491 654
|
100 000
|
1.0%
|
9.2%
|
45 305
|
|
29
|
1885
|
ФОРА-БАНК
|
4 302 082
|
478 456
|
247 405
|
1.2%
|
11.1%
|
53 209
|
|
30
|
1987
|
МЕЖДУНАРОДНЫЙ АКЦИОНЕРНЫЙ БАНК
|
4 286 142
|
575 841
|
300 000
|
2.2%
|
16.4%
|
94 551
|
|
31
|
2618
|
АПР-БАНК
|
4 226 570
|
514 537
|
415 365
|
0.2%
|
1.7%
|
8 569
|
|
32
|
2938
|
ИСТ БРИДЖ БАНК
|
4 175 871
|
1 066 392
|
909 922
|
1.0%
|
3.8%
|
40 279
|
|
33
|
2211
|
РОСЭНЕРГОБАНК
|
4 115 346
|
520 510
|
83 000
|
0.7%
|
5.7%
|
29 734
|
|
34
|
3144
|
ИНТРАСТБАНК
|
4 085 332
|
962 328
|
507 000
|
0.1%
|
0.3%
|
3 291
|
|
35
|
2686
|
РУССКИЙ БАНКИРСКИЙ ДОМ
|
4 076 989
|
938 102
|
24 000
|
0.7%
|
3.0%
|
28 010
|
|
36
|
3054
|
АДМИРАЛТЕЙСКИЙ
|
4 010 928
|
844 862
|
713 646
|
0.3%
|
1.6%
|
13 321
|
|
37
|
1573
|
РОСДОРБАНК
|
4 001 187
|
777 977
|
500 000
|
2.5%
|
12.6%
|
98 279
|
|
38
|
3344
|
МОСКОВСКОЕ ИПОТЕЧНОЕ АГЕНТСТВО
|
3 782 301
|
858 525
|
790 224
|
0.9%
|
3.8%
|
32 274
|
|
39
|
2489
|
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК
|
3 544 310
|
661 150
|
500 000
|
0.4%
|
2.0%
|
13 266
|
|
40
|
575
|
КАПИТАЛ
|
3 504 288
|
1 044 762
|
10 106
|
18.7%
|
62.6%
|
654 177
|
|
41
|
3077
|
НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ
|
3 469 232
|
991 104
|
768 300
|
0.4%
|
1.5%
|
14 739
|
|
42
|
3302
|
СЕНАТОР
|
3 459 616
|
576 551
|
400 000
|
0.9%
|
5.6%
|
32 240
|
|
43
|
2704
|
МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК РАЗВИТИЯ
|
3 450 531
|
1 168 944
|
870 000
|
0.9%
|
2.6%
|
30 110
|
|
44
|
3280
|
МЕЖБИЗНЕСБАНК
|
3 430 460
|
843 469
|
754 250
|
1.1%
|
4.6%
|
38 576
|
|
45
|
2593
|
АЛЬБА АЛЬЯНС
|
3 414 804
|
709 186
|
159 100
|
1.3%
|
6.2%
|
43 751
|
|
46
|
3174
|
ТРАНСПОРТНЫЙ
|
3 331 563
|
852 524
|
550 158
|
1.3%
|
5.0%
|
42 381
|
|
47
|
1697
|
МПИ-БАНК
|
3 297 496
|
628 313
|
408 000
|
0.5%
|
2.6%
|
16 408
|
|
48
|
3374
|
ОБЪЕДИНЕННЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ БАНК
|
3 233 092
|
1 265 171
|
1 255 000
|
1.3%
|
3.4%
|
42 734
|
|
49
|
2960
|
СЛАВЯНСКИЙ КРЕДИТ
|
3 030 276
|
1 054 856
|
940 000
|
0.8%
|
2.4%
|
25 280
|
|
50
|
3236
|
СОЮЗНЫЙ
|
2 938 315
|
734 655
|
638 000
|
1.6%
|
6.3%
|
46 279
|
|
51
|
3071
|
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ДЕПОЗИТНЫЙ БАНК
|
2 906 737
|
556 795
|
480 160
|
1.0%
|
5.2%
|
29 076
|
|
52
|
2742
|
МИ-БАНК
|
2 894 701
|
887 058
|
261 920
|
1.7%
|
5.6%
|
49 752
|
|
53
|
3124
|
НС БАНК
|
2 888 393
|
710 568
|
381 330
|
1.1%
|
4.4%
|
31 273
|
|
54
|
2145
|
ХОВАНСКИЙ
|
2 819 067
|
419 629
|
333 333
|
0.6%
|
4.2%
|
17 755
|
|
55
|
3185
|
ОБИБАНК
|
2 795 329
|
429 907
|
218 369
|
2.8%
|
18.0%
|
77 406
|
|
56
|
2684
|
БКФ
|
2 791 494
|
596 466
|
333 000
|
1.8%
|
8.3%
|
49 788
|
|
57
|
2626
|
ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК ПРОМЫШЛЕННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ
|
2 780 637
|
1 080 838
|
402 406
|
0.7%
|
1.8%
|
19 230
|
|
58
|
435
|
СТОЛИЧНОЕ КРЕДИТНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО
|
2 719 276
|
1 027 342
|
565 000
|
1.2%
|
3.1%
|
31 666
|
|
59
|
2807
|
ТРАНССТРОЙБАНК
|
2 704 280
|
1 052 280
|
780 000
|
3.1%
|
7.8%
|
82 558
|
|
60
|
2701
|
РУССКИЙ БАНК ИМУЩЕСТВЕННОЙ ОПЕКИ
|
2 681 622
|
581 977
|
60 000
|
0.6%
|
2.7%
|
15 917
|
|
61
|
2347
|
ПЛАТИНА
|
2 681 094
|
389 100
|
63 030
|
0.8%
|
5.2%
|
20 390
|
|
62
|
3039
|
МБТС-БАНК
|
2 663 430
|
683 141
|
640 000
|
1.0%
|
4.0%
|
27 001
|
|
63
|
1627
|
ГОРОДСКОЙ ИПОТЕЧНЫЙ БАНК
|
2 628 800
|
1 047 887
|
803 374
|
0.8%
|
2.0%
|
21 423
|
|
64
|
2254
|
КУЗНЕЦКИЙ МОСТ
|
2 425 181
|
604 885
|
501 757
|
1.1%
|
4.6%
|
27 617
|
|
65
|
2929
|
БАЛТИЙСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ
|
2 411 706
|
1 075 580
|
41 650
|
0.6%
|
1.3%
|
14 050
|
|
66
|
2156
|
НЕФТЕПРОМБАНК
|
2 352 815
|
426 534
|
105 335
|
1.7%
|
9.3%
|
39 853
|
|
67
|
2506
|
СЕВЕРО-ВОСТОЧНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК
|
2 336 364
|
409 863
|
173 108
|
1.0%
|
5.9%
|
24 022
|
|
68
|
3205
|
РЕСТАВРАЦИЯСТРОЙБАНК
|
2 323 931
|
497 064
|
255 800
|
1.0%
|
4.7%
|
23 133
|
|
69
|
3053
|
ГРАНД ИНВЕСТ БАНК
|
2 313 162
|
417 715
|
307 639
|
1.8%
|
10.1%
|
42 195
|
|
70
|
1812
|
ХЛЕБОБАНК
|
2 179 310
|
417 274
|
17 000
|
0.7%
|
3.5%
|
14 652
|
|
71
|
2795
|
НАЦБИЗНЕСБАНК
|
2 178 348
|
1 011 542
|
971 168
|
0.6%
|
1.2%
|
12 012
|
|
72
|
605
|
ПЕРВОЕ ОБЩЕСТВО ВЗАИМНОГО КРЕДИТА
|
2 147 129
|
617 823
|
100 000
|
-8.6%
|
-30.0%
|
-185 210
|
|
73
|
2738
|
ДЕРЖАВА
|
2 135 826
|
753 985
|
50 868
|
0.9%
|
2.7%
|
20 102
|
|
74
|
3384
|
ДИЛ-БАНК
|
2 118 751
|
664 721
|
600 000
|
1.8%
|
5.7%
|
37 772
|
|
75
|
2846
|
СИСТЕМА
|
2 049 406
|
530 452
|
500 000
|
0.9%
|
3.4%
|
17 788
|
По рентабельности активов
ROA (финансовый результат/валюта баланса) ОАО «РосДорБанк» занимает 7-е место в
группе, в 1.7 раза превышая среднее значение ROA для группы (2,5% против 1,4%).
Этот показатель свидетельствует о достаточно эффективном управлении активами
банка и хорошей структуре активов (малая доля неработающих активов).
По рентабельности капитала
ROE (финансовый результат/собственный капитал) ОАО «РосДорБанк» занимает 8-е
место в группе, в 1,7 раз превышая среднее значение для группы (12,6% против
7,3%).
3.
Основные итоги деятельности Банка.
Валюта баланса на
01.01.06 г. составила 4 001
187 тыс. руб., что на 1 614
199 тыс. руб. (или на 67,6%) выше аналогичного показателя по состоянию на
01.01.05 г.
Средняя величина валюты
баланса составила за 2005 г. – 2 959,4 млрд. руб., или 116% к данному
показателю 2004 г.
Динамика валюты баланса Банка за 2005
год (тыс. руб.)
Рост валюты баланса
произошел по причине роста за 2005 г. в 2,1 раза привлеченных средств
юридических лиц: депозитов юридических лиц, выпущенных ценных бумаг, увеличением
остатков на корпоративных расчетных счетах.
Суммарные доходы Банка за
2005 год (по кассовому методу) составили 1 149 936 тыс. руб., увеличившись на
22% по сравнению с аналогичным показателем за 2004 год (944 703 тыс. руб.).
Произошло сокращение доли
процентных доходов в общем объеме доходов (без учета переоценки счетов в
иностранной валюте, создания резервов) на 2% к значению 2004 г. и составила
91%, соответственно доля комиссионных доходов увеличилась до 9%. Прирост комиссионных
доходов составил 35,1% к аналогичному показателю предыдущего года. Прирост
процентные доходов к уровню 2004 г. составил 5,3%.
Суммарные расходы
возросли на 25% и составили 1 024 782 тыс. руб. (822 274 тыс. руб. в
2004 году).
Прибыль до налогообложения
за 2005 год составила 125 155 тыс. руб., что выше показателя 2004 года на 21%
(103 495 тыс. руб.).
Собственный капитал Банка
на 01.01.06 г. составил 777 977 тыс. руб. что на 4 234 тыс. руб., или
на 0,5% больше аналогичного показателя по состоянию на 01.01.05 г.
Динамика
Собственного капитала Банка за 2005 год (тыс. руб.)
Снижение собственного
капитала по состоянию на 01.05.05 было вызвано распределением прибыли по итогам
деятельности за 2004 год в апреле 2005 г.
В течение 2005 г. все
обязательные нормативы, установленные ЦБ РФ были выполнены со значительным резервом
устойчивости, что свидетельствует о достаточности собственного капитала, о
высоком уровне платежеспособности банка, оптимальной степени концентрации
рисков.
3 марта 2005 года, на
основании результатов проверки ЦБ РФ, Банк был включен государственной
корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" в реестр
банков-участников системы обязательного страхования вкладов. В 2005 году Банком
были уплачены отчисления в фонд страхования вкладов в размере 688,6 тыс. руб.
В целях хеджирования
рисков на рынке кредитных услуг с 1 сентября 2005 г. в России официально
функционирует система бюро кредитных историй.
31.08.05 в рамках
выполнения Федерального Закона №218 «О кредитных историях» Банком был подписан
договор с ОАО «Национальное Бюро кредитных историй», на основании которого Банк
предоставляет сведения, в отношении заемщиков, давших согласие на их
представление.
29 июля 2005 г.
международное агентство Moody’s Investors Service совместно Moody’s Interfax Rating Agency (Россия) присвоило ОАО «Росдорбанк»
долгосрочный международный кредитный рейтинг на уровне В3 и долгосрочный
кредитный рейтинг по национальной шкале Ваа3 (средний уровень кредитоспособности
среди эмитентов в стране), что свидетельствует о стабильном положении банка на
рынке банковских услуг страны.
По состоянию на
01.01.2006г. уставный капитал банка составил 500 млн. рублей. В настоящее время
у Банка 301 акционеров, из них 73 – юридических лиц и 228 – физических лиц. При
этом в составе акционеров присутствуют, как компании дорожной отрасти, так и
предприятия других секторов экономики. Доля физических лиц в уставном капитале
составляет 5,45% или 27 267,1 тыс. руб.
Акционеры, владеющие не
менее чем 5% уставного капитала:
ООО «Автовеста» - 19,88%;
ЗАО ТПК «Трейдинвест» -
19,80%;
ОАО
«Финансово-промышленная компания «Выбор» - 19,56%;
ООО «Интердорстрой» -
17,98%;
Гурин Г.Ю. – 5,185%.
08 апреля 2005 года было
проведено годовое общее собрание акционеров Банка по итогам 2004 года.
На основании решения
общего собрания акционеров прибыль Банка, оставшаяся в распоряжении Банка по
итогам деятельности за 2004 год, направлена на выплату дивидендов по
обыкновенным именным бездокументарным акциям из расчета 14% годовых в размере
69 845,9 тыс. руб., по привилегированным именным бездокументарным акциям
из расчета 14% годовых в размере 154,1 тыс. руб., в фонд социального развития в
сумме 400 тыс. руб., оставшаяся часть – в фонд развития банковского дела.
В течение 2005 г. было
проведено 15 собраний Совета Банка, члены Совета Банка осуществляли
деятельность в рамках компетенции, определяемой федеральным законом «Об
акционерных обществах», Уставом Банка.
В 2005 г. были подготовлены
и предоставлены в Управление лицензирования Московского ГТУ Банка России
документы по регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг. Московское ГТУ
Банка России 26 мая 2005 года зарегистрировало дополнительный выпуск акций ОАО
«РосДорБанк» на сумму 200 млн. рублей. Банк, в соответствии с федеральным
законом №208 «Об акционерных обществах», провел работу по извещению акционеров
о преимущественном праве по приобретению акций дополнительного выпуска. Преимущественное
право осуществлено 21 акционером, которые приобрели акции дополнительного
выпуска на сумму 41 300 руб.
Установление партнерских
взаимоотношений, как с клиентами, так и с контрагентами, занимает ведущее место
в системе приоритетов и ценностей Банка.
В целях реализации
клиент-ориентированного подхода в 2005 г. в Банке был переработан перечень
внутренних нормативных документов, утверждена Правлением «Методика работы с
клиентами». На постоянной основе возобновлено ведение профилей групп клиентов и
стратегических клиентов, выверены группы клиентов, регулярно идет проработка
стратегических клиентов, пересматриваются действующие стратегические клиенты. Созданы
реестры утвержденных и прорабатываемых стратегических клиентов, реестр
партнеров Банка, реестр подписанных протоколов о намерениях и анкет
стратегических клиентов.
Всего в течение 2005 г.
было привлечено на обслуживание 44 стратегических клиента. В рамках реализации
утвержденной стратегии взаимодействия с клиентами, Банк применял гибкую
тарифную политику, что позволяло поднять отношения с клиентом на новый уровень,
что в стратегической перспективе позволяет получить стабильный и надежный источник
дохода Банка.
В 2005 г. была проведена
активная работа в такой небанковской финансовой области как страхование по следующим
направлениям: размещение в банке резервов страховых компаний, максимальном
снижении страховых тарифов, чтобы «не удорожать банковский продукт», увеличение
скорости обслуживания банковских клиентов. Начата совместная работа с такими
страховыми компаниями как: САК «Энергогарант», СК «НАСТА», ГСК «Югория», САО
«ГЕФЕСТ». В результате в течение 2005 года было размещено в различные
финансовые инструменты Банка более 3 000 тыс. $ резервов страховых
компаний. Кроме того, различные «сильные» направления в деятельности той или
иной страховой компании позволяет клиентам Банка оптимально подбирать компанию
для страхования различных рисков.
Так как приоритетным
направлением деятельности Банка является кредитование реального сектора
экономики, возникает необходимость в осуществлении оценки стоимости бизнеса,
имущества и обязательств клиентов - заемщиков. В этом направлении Банк активно
сотрудничает с крупнейшими оценочными компаниями, входящими в десятку крупнейших
оценочных компаний России которые осуществляют индивидуальный подход к клиенту,
способными предлагать потребителям актуальные качественные услуги с наименьшими
затратами.
Зачастую сложность
реализации новых проектов у клиентов сопряжены с нехваткой достаточной для
принятия решения информации, практических навыков, и, главным образом,
достаточности времени у клиентов. Именно в этот момент, привлечение профессиональных
консультантов-партнеров Банка является наиболее оправданным. При содействии
компаний партнеров клиенты Банка теперь могут получить квалифицированную и оперативную
помощь в различных областях начиная от финансового консалтинга, лизинга специализированной
техники и заканчивая организацией туристических поездок и корпоративных
мероприятий.
При участии
компании-партнера Банк предоставил своим клиентам возможность воспользоваться
новой услугой и принять участие в акции «Горячая линия РОСДОРБАНКа»-в любое
удобное время в течение рабочего дня получение экспресс-консультации
специалиста горячей линии по вопросам бухгалтерского учета, а также налогового
и коммерческого права.
В отчетном году для
удобства клиентов была открыта новая операционная касса вне кассового узла на
территории салона «Гермес-ЛАДА». Обменный пункт, находящийся на территории
Банка, перерегистрирован в операционную кассу для обслуживания юридических и
физических лиц с продленным операционным днем. Совместно с программой клуба
«БьютиТайм» разработаны специальные тарифы для ее участников.
В рамках реализации
клиент-ориентированного подхода в 2005 году была разработана концепция
освоения парфюмерно-косметической отрасли. Системный подход к обслуживанию
организаций, работающих на рынке парфюмерно-косметических услуг, позволил
привлечь на обслуживание в Банк специализированную лизинговую компанию, крупную
сырьевую компанию; в настоящий момент ведутся переговоры с руководителями ряда
сетевых московских салонов и компаний – производителей отечественной
косметической продукции. В ноябре 2005 г. в рамках расширения сферы
деятельности Банк выступил спонсором IX ежегодного международного конкурса «Лидеры туриндустрии».
4.
Результаты работы Банка по направлениям
деятельности.
В течение 2005 года по операциям
кредитования Банком было получено процентных доходов (в т.ч. неустойки и
комиссии) на сумму 376 194,7 тыс. руб. По сравнению с 2004 годом данный
показатель увеличился на 10,7% (339 871,1 тыс. руб.).
Динамика
объема кредитного портфеля в 2005 г. тыс. руб.
Структура доходов по кредитным операциям в 2005 г.
|
По валюте кредитования
|
Сумма, тыс. руб.
|
Доля, %
|
|
Доходы от размещения кредитов в рублях
|
296 001
|
78.7%
|
|
Доходы от размещения кредитов в иностранной валюте
|
80 194
|
21.3%
|
|
По лицам
|
Сумма, тыс. руб.
|
Доля, %
|
|
Доходы от размещения кредитов юридическим лицам
|
370 457
|
98.5%
|
|
Доходы от размещения кредитов физическим лицам
|
5 738
|
1.5%
|
Доходы от кредитования
акционеров Банка (доля более 5% капитала) составили 13 287,9 тыс. руб.,
что составляет 3,6% от общей суммы доходов.
Доходность кредитного
портфеля за 2005 год (тыс. руб.)
|
Месяц
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
Январь
|
27 599
|
|
Февраль
|
24 973
|
|
Март
|
30 214
|
|
Апрель
|
29 831
|
|
Май
|
30 668
|
|
Июнь
|
28 802
|
|
Июль
|
31 533
|
|
Август
|
33 636
|
|
Сентябрь
|
34 989
|
|
Октябрь
|
35 301
|
|
Ноябрь
|
34 474
|
|
Декабрь
|
36 899
|
Динамика просроченной
задолженности.
|
01.01.02
|
01.01.03
|
01.01.04
|
01.01.05
|
01.01.06
|
прирост к 01.01.05
|
|
Всего, тыс. руб.
|
1 025 835
|
1 011 130
|
1 951 169
|
1 904 448
|
2 641 627
|
38,7%
|
|
в т.ч. просроченная задолженность, тыс. руб.
|
9 858
|
8 361
|
6 252
|
10 015
|
26 774
|
167,3%
|
|
Доля просроченной задолженности в общей сумме кредитного
портфеля
|
0,96%
|
0,83%
|
0,32%
|
0,53%
|
1,01%
|
|
Структура кредитного портфеля на 01.01.2006г.
|
По видам экономической деятельности
|
Сумма, руб.
|
Доля, %
|
|
Торговля
|
1 072 009
|
48.8%
|
|
Дорожные организации
|
420 091
|
19.1%
|
|
Гостиничные услуги
|
241 327
|
11.0%
|
|
Строительство жилья
|
196 992
|
9.0%
|
|
Сельское хозяйство
|
122 204
|
5.6%
|
|
Производство
|
58 643
|
2.7%
|
|
Прочие
|
446 537
|
20.3%
|
|
Подитог
|
2 557 803
|
96.2%
|
|
Физические лица
|
57 050
|
2.6%
|
|
Просроченная задолженность
|
26 774
|
1.2%
|
|
Общий итог
|
2 641 627
|
|
|
По валютам кредитования
|
Сумма, руб.
|
Доля, %
|
|
Рубли РФ
|
1 723 205
|
65.2%
|
|
Доллары США
|
873 037
|
33.0%
|
|
Евро
|
45 385
|
1.7%
|
Работа на
межбанковском рынке.
В течение всего отчетного
периода Банк активно привлекал к сотрудничеству новых контрагентов на
межбанковском рынке. За 2005 год было заключено 18 новых Генеральных Соглашений
(по данным на конец 2004 года всего заключенных – 108). Доверие на
межбанковском рынке вновь выросло после кризиса лета 2004 года. Так, по
состоянию на 31 декабря 2005 года, общий размер непокрытых лимитов на ОАО «РосДорБанк»
составлял 571 млн. рублей, на конец 2004 года – всего 308 млн. рублей. При этом
общий размер непокрытых лимитов, открытых ОАО «РосДорбанк» также вырос до
1 115 млн. рублей (на конец 2004 года 980 млн. рублей).
В отличие от 2004 года,
когда Банк выступал на рынке МБК в основном как нетто – заемщик, в 2005 году
средний оборот по размещению в рублях превысил аналогичный показатель по
привлечению почти в 7 раз. Это было связано, в первую очередь, с ростом клиентских
остатков, а также с грамотной политикой по управлению ликвидностью в банке.
Крупные клиентские остатки до востребования не позволяли использовать
мгновенную избыточную ликвидность как-либо, кроме размещения излишек на рынке
МБК.
Арбитражные операции на
рынке МБК за отчетный период практически не проводились. Это было связано в
первую очередь с сильным снижением ставок на рынке, что давало возможность
зарабатывать на арбитражах не более 0,25-0,50% годовых – прибыль по таким
операциям ниже или равна себестоимости проводимых сделок.
Оборот по сделкам МБК (с
учетом пролонгаций и депозитов ЦБ) составил:
- размещение в рублях –
21 954 050 тыс. руб. (5 167 300 тыс. руб. в 2004 г.);
- размещение в долларах
США – 146 690 тыс. (12 200 тыс. долларов США за 2004 г.);
- размещение в евро –
19 890 тыс. (1 080 тыс. Евро за 2004 г.);
- привлечение в рублях –
3 136 300 тыс. руб. (11 242 400 тыс. руб. за 2004 г.);
- привлечение в долларах
США – 108 060 тыс. (146 530 тыс. долларов США - 2004 г.);
- привлечение в евро –
2 891,2 тыс. Евро (3 957,5 тыс. Евро в 2004 г.).
Рост объемов размещенных
средств в рублях связан с увеличением размера нестабильных клиентских остатков;
увеличение размещения в долларах и Евро связано с постоянным наличием
клиентских остатков в этих валютах, а также заключением депозитных свопов;
снижение объемов привлечения в долларах связано с увеличением сроков привлечения
по отдельным сделкам.
Динамика
привлеченных и размещенных кредитов на рынке МБК в 2005 г.
(тыс.
руб.)
Работа на рынке Форекс.
В 2005 г. Банк активно
занимался обслуживанием внутренних клиентов банка, проводя операции по продаже
валютной выручки, конверсии для текущих нужд клиентов, переводу предоставленных
клиентам кредитов и кредитных линий из одной валюты в другую.
В 2004 году было принято
решение о снижении комиссии, взимаемой с банков-контрагентов за проведение
конверсионных операций. В результате этого, в частности путем купли/продажи
иностранной валюты на бирже по заказу банков-контрагентов, Банк стал более
привлекательным контрагентом для проведения подобных операций, чем крупные
операторы рынка. В 2005 году некоторые контрагенты, такие как Банк
Универсальный Кредит и Тендербанк полностью перевели свои обороты по валютным
операциям в ОАО «Росдорбанк».
Совокупный оборот по
операциям купли-продажи долларов США в 2005 году составил 975,8 млн. долларов
США (за весь 2004 год - 408,4 млн. долларов), Евро – 20,9 млн. евро (за весь
2004 год - 3,5 млн. евро). Прибыль от курсовой разницы (без учета комиссий
клиентов) за 2005 год составила 2,4 млн. рублей по долларам и 0,7 млн. рублей
по евро (3,6 млн. рублей за весь 2004 год по всем валютам). Значительный рост
оборотов по операциям с долларами США был вызван повышением активности Банка
при проведении арбитражных операций, привлечением крупных денежных сумм у
иностранных банков, а также обслуживанием крупных клиентских валютных кредитов.
Стоит отметить, что рост объема операций и некоторое снижение прибыли также
связано с постоянно проводившимися операциями «валютный своп», с помощью которых
Банк регулировал открытую валютную позицию.
4.3.
Работа на рынке ценных бумаг.
На рынке ценных бумаг
работа велась в рамках принятой Банком стратегии. Общий размер портфеля
поддерживался в размере, соответствующем средней величине клиентских остатков
до востребования в банке, при этом он формировался исключительно из высоколиквидных
бумаг первого эшелона. Операции с акциями в 2005 г. не осуществлялись. Сделки
РЕПО осуществлялись в зависимости от потребностей Банка и закрывали краткосрочный
дефицит ликвидности.
Государственные ценные
бумаги.
В связи со снижением
доходностей на рынке ОФЗ, в 2005 году сформированный портфель облигаций РФ поддерживался
в большей степени с целью регулирования краткосрочной банковской ликвидности, а
также размещения клиентских остатков до востребования в более доходные
инструменты, чем овернайт.
Совокупный оборот по
операциям на рынке ОФЗ за 2005 год составил 1 573 млн. руб. (1 577 млн. рублей
в 2004 году). Надо отметить, что на долю торговых операций пришлось всего 407,9
млн. руб., тогда как на долю репо – 464,9 млн. руб., а также на долю обратного
репо – 699,9 млн. руб. Сделки по обратному репо (предоставлению денежных
средств против бумаг) Банк начал осуществлять во втором полугодии отчетного
года по причине избытка краткосрочной ликвидности. Прибыль по операциям
обратного репо составила 0,4 млн. рублей. Прибыль по торговым операциям
(включая расходы по операциям прямого репо) за 2006 год составила 14,975 млн.
руб. (всего в 2004 году зафиксировано 11,3 млн. руб.), доход от купона
погашенного составил 16,287 млн. руб. (5,3 млн. руб. в 2004 году). Доходность
государственных ценных бумаг в портфеле составляла 5,2-14,6% годовых.
Муниципальные и
корпоративные облигации.
В 2005 году рыночные
операции проводились с облигациями ОАО «Газпром» и Московскими Муниципальными Облигациями.
Оборот в данном секторе за отчетный период составил 734 млн. руб. (160,6 млн.
руб. в 2004 году), причем на долю операций РЕПО приходится 623,3 млн.руб.,
обратного РЕПО – 99,7 млн.руб. Зафиксирована прибыль в размере 4,3 млн. руб.
(2,6 млн. руб. в 2004 году), доходность в портфеле колебалась в пределах
10-25,2% годовых. Доход по погашенному купону по муниципальным и корпоративным
долговым обязательствам составил 3,4 млн. рублей. Резкий рост оборотов связан
с увеличением портфеля облигаций Московского Городского Займа и постоянными
операциями РЕПО с ними как с одними из самых ликвидных инструментов на рынке.
В отдельности следует
отметить операции с облигациями ОАО «ЮСКК». Банком были приобретены облигации
ОАО «ЮСКК» на сумму около 300 млн. руб. В качестве обеспечения эмитент
разместил депозиты в Банке. Схема будет закрыта в середине 2008 года,
ориентировочная прибыль по схеме – 7,5-9 млн. руб. За 2005 год оборот по
облигациям ОАО «ЮСКК» составил 374,7 млн. руб., оборот по репо – 636,4 млн.
руб.
Векселя.
Основная работа на рынке
вексельного обращения была сосредоточена на высоколиквидных и низкорисковых
инструментах, таких как векселя ОАО Банка «Петрокоммерц», АКБ «Росбанк», АКБ «Еврофинанс».
Поскольку базовая доходность на вексельном рынке значительно снизилась и редко
превышала 9% годовых, в целях повышения эффективности инвестирования средств
использовались операции РЕПО.
Объем операций на
вексельном рынке составил 4,0172 млрд. руб. (включая вексельное кредитование)
(1,040 млрд. руб. за 2004 год), зафиксированный доход по рыночным операциям с
векселями за отчетный период составил 5,101 млн. руб. (4,275 млн. руб. без
учета операций, связанных с вексельным кредитованием) (5,440 млн. рублей - 2004
году), доходность по данным операциям колебалась в пределах 13-98% годовых. За
2005 г. обороты по вексельной схеме кредитования составили 662,861 млн. руб.
(2,548 млрд. руб. - 2004 г.).
Сделки РЕПО.
Значительную роль в
работе с рыночными инструментами в минувшем году играли сделки РЕПО. Поскольку
высокая доходность портфеля ценных бумаг могла поддерживаться только с помощью
сделок РЕПО, то само формирование портфеля велось с учетом дисконтов и ставок
по тем или иным бумагам. Сделки РЕПО заключались со всеми инструментами в
портфеле Банка. Использование инструмента РЕПО было достаточно эффективно для
регулирования ликвидности Банка.
Оборот за отчетный период
по всем сделкам РЕПО составил 5,826 млрд. руб., причем по сделкам РЕПО с ОФЗ
464,881 млн. рублей, с корпоративными облигациями – 623,342 млн. рублей, с
облигациями ОАО «ЮСКК» - 636,382 млн. руб., с векселями – 3301,386 млн. руб.,
по сделкам обратного РЕПО – 799,662 млн. руб.
Клиентское
обслуживание на рынке ценных бумаг.
Банк проводил клиентское
обслуживание на рынке ценных бумаг (на рынках ГКО-ОФЗ и акций), при этом оборот
по операциям за 2005 год составил 39,260 млн. руб. (в 2004 году - 138,681 млн. руб.),
общий размер полученной комиссии по клиентским операциям – 0,041 млн. руб.
(0,122 млн. руб. в 2004 году). В 2004 году было принято решение, что данное направление
не является приоритетным и не нуждается во вложении средств, связанном с
приобретением операционной системы интернет-торгов для клиентов.
4.4.
Операции с собственными ценными бумагами и депозитами юридических
лиц.
За 2005 год было
привлечено денежных средств в долговые инструменты (векселя и депозитные
сертификаты) и депозиты юридических лиц на сумму 4 009,3 млн. руб., что
превышает аналогичный показатель 2004 г. на 56%.
Погашено векселей и
депозитных сертификатов, возвращено вкладов на сумму 3 220,4 млн. руб.
Среднегодовой объем
привлечения в 2005 году составил 1 026,6 млн. руб. и по сравнению с 2004
годом увеличился на 37% (752 млн. руб.). Процентная ставка по привлеченным с
помощью эмиссии долговых обязательств средствам сложилась в диапазоне 10-12% годовых
(средняя ставка рефинансирования ЦБ за 2005 – 12,98%). Расходы по выплате дисконта
и процентов по привлеченным средствам в 2005 году составили – 107 189 тыс.
руб. (на 18,5% превышает значение 2004 г., 90 411 тыс. руб.)
Приблизительно 80%
привлеченных средств – это административный ресурс.
Получены доходы от
досрочного учета собственных векселей на сумму 119 тыс. рублей.
Банк продолжает
осуществлять реализацию программы по привлечению денежных средств страховых
компаний и негосударственных пенсионных фондов в векселя, депозитные
сертификаты и депозиты Банка.
4.5.
Депозитарные операции.
На основании лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной
деятельности Депозитарий Банка оказывал услуги по учету и хранению ценных бумаг
как собственных, так и клиентов Банка.
В течение 2005 года
Депозитарий оказывал услуги 74 клиентам (из них 45 – физических лиц и 29 –
юридических лиц) по хранению, подтверждению прав на ценные бумаги, выдаче
выписок со счетов депо. В 2005 году были открыты счета депо 18 физическим лицам
и 11 – юридическим лицам.
В течение года были
открыты счета у следующих депозитариев и регистраторов:
- ЗАО «ТПК «Трейдинвест»;
- ООО «Кубанский
регистрационный центр» филиал № 5;
- ООО «Юг-реестр»;
- ЗАО «Ценные бумаги»;
- ОАО «Центральный
Московский Депозитарий»;
- ЗАО
«Интурист-Краснодар»;
- ЗАО Тепличный комбинат
«Прогресс»;
- ОАО Специализированный
регистратор «Альпари».
По состоянию на
01.01.2006г. в Депозитарии Банка обслуживалось 68 выпусков ценных бумаг.
Банк оказывал услуги
специализированного депозитария по хранению и учету, удостоверению прав на
ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы Негосударственного
пенсионного фонда «Дорожный».
Доходы по депозитарным
операциям составили 97,7 тыс. руб., что превышает результат 2004 г. на 17%
(83,7 тыс. руб.).
4.6.
Внешнеэкономическая деятельность.
Доходы банка от
обслуживания клиентов по валютным операциям и международным расчетам в 2005
году составили 37 812,5 тыс. руб., в том числе процентный доход составил 294,8
тыс. руб.
Основные доходы в 2005
году были получены по следующим статьям:
|
Статья
|
Сумма, тыс. руб.
|
Доля, %
|
|
Реализованная курсовая разница по
операциям купли-продажи иностранной валюты клиентами банка - юридическими
лицами
|
20 119,9
|
53,2%
|
|
Покупка/продажа иностранной валюты
клиентам
|
9 799,3
|
25,9%
|
|
Выдача банковских гарантий
|
4 045,6
|
10,7%
|
|
Осуществление функций валютного
контроля
|
2 598,6
|
6,9%
|
|
Переводы валютных средств
|
865,2
|
2,3%
|
|
Документарные операции (аккредитивы
и инкассо)
|
280,8
|
0,7%
|
|
Прочие доходы
|
103,1
|
0,3%
|
По состоянию на 01 января
2006 года в ОАО «РосДорБанк» на валютном обслуживании находилось 380 клиентов -
юридических лиц. В течение 2005 года были открыты валютные счета 49
юридическим лицам.
Общий объем
экспортно–импортных операций в 2005 году составил 73 млн. долларов США, что в
1,3 раза больше объема экспортно-импортных операций за 2004 год.
В рамках оказания услуги
валютного контроля экспортно-импортных операций за отчетный период было
оформлено 275 паспортов сделок. Было обработано 2 465 зарегистрированных
входящих/исходящих документов валютного контроля, в т.ч. справки о подтверждающих
документах, о валютных операциях, о поступлении валюты РФ и др. Согласно
требованиям валютного законодательства РФ направлялись клиентам банка
уведомления о поступившей в их адрес экспортной выручки, контролировалась
своевременность и полнота обязательной продажи клиентами валютной выручки.
По операциям
купли-продажи безналичной иностранной валюты была принята к исполнению 1 122
заявка, в том числе 248 распоряжений на обязательную продажу валютной выручки,
118 заявлений на продажу валюты с текущего счета, 735 поручений на покупку
иностранной валюты для осуществления платежей по внешнеторговым контрактам, для
выполнения обязательств по кредитным договорам и договорам займов, 21 поручение
по операциям конверсии.
Суммарный объем купли-продажи
и конверсии безналичной иностранной валюты составил – 142,4 млн. долларов США
и 24,9 млн. Евро.
Установлены
корреспондентские отношения в иностранной валюте с банками Federal Bank of the Middle East, Сyprus;
Ost-West Handelsbank AG, Germany.
По запросу иностранного
банка-корреспондента Deutsche Bank Trust Company Americas, New York, USA
была проведена работа по обновлению документации, необходимой для ведения счета
Банка в долларах США.
За отчетный период было
осуществлено 972 международных перевода. Получено от иностранных банков,
обработано и выдано против акцепта тратт 19 комплектов инкассовых документов,
выписанных на имя клиентов. Велась переписка с банком-ремитентом по вопросам
инкассовых операций. Открыто 3 импортных аккредитива на общую сумму 196, 2
тыс. Евро и 753,7 тыс. доллара США, в т.ч. 2 аккредитива с использованием
постфинансирования, авизовано 2 экспортных аккредитива на общую сумму 59,7 тыс.
долларов США.
В течение отчетного
периода было выдано 53 банковских гарантий. Общая сумма выданных гарантий
составила 204,2 млн. рублей, в том числе: 45 гарантий конкурсной заявки, 5
гарантий исполнения обязательств по контракту, 2 гарантии возврата аванса, 1
контргарантия в обеспечение выдачи другим российским банком гарантии по поручению
клиента Банка.
4.7.
Операции пунктов обмена валюты.
В 2005 году суммарный доход от
проведения неторговых операций составил 6 454,7 тыс. рублей. По причине
низкой рентабельности были закрыты пункты обмена валюты находящиеся на ул.
Стромынка,11, ул. Дубининская, 55.
Доходы распределились следующим
образом:
- 3 073 тыс. рублей - доход
от валютно-обменных операций всех действующих подразделений по долларам США;
- 449,2 тыс. рублей - доход от
валютно-обменных операций всех действующих подразделений по евро;
- 938,8 тыс. рублей - доход в операционной
кассе вне кассового узла №1 (ул. Шлюзовая набережная 2/1 стр. 1) от принятых у
клиентов денежных средств для осуществления платежей (комиссия);
- 1 844,9 тыс. рублей
доход в операционной кассе вне кассового узла №3 (ул. Ленинградский проспект 68/1
стр. 23) от принятых у клиентов денежных средств для осуществления платежей
(комиссия);
- 119,2 тыс. рублей – доход в
операционной кассе вне кассового узла Дубининская,55;
- 29,6 тыс. рублей – доходы от
операций с наличной иностранной валютой (комиссия).
Расходы распределились
следующим образом:
- 19,4 тыс. рублей – Пункт обмена
валюты ул. Стромынка, 11;
- 2,5 тыс. рублей – Пункт обмена
валюты ул. Дубининская, 55;
- 26,4 тыс. рублей – операционной
кассе вне кассового узла №1;
- 26,4 тыс. рублей – операционной
кассе вне кассового узла №3;
Всего доходов – 6 454,7
тыс. рублей.
Всего расходов –74,7 тыс.
рублей.
Финансовый результат за 2005г.
– 6 379,9 тыс. рублей.
Общая сумма наличных денежных
средств, принятых в операционных кассах для осуществления платежей клиентов
составила 1 783 494 тыс. рублей (в 2004 г. - 3 079 162 тыс. руб.).
Сумма валюты
купленной/проданной составляла 90 997,7 тыс. долларов США и 7 716,9
тыс. Евро (в 2004 г.- 22 254,7 тыс. долларов США и 3 001 тыс.
Евро).
В течение 2005 г. проводились
плановые (ежеквартальные) и внеплановые ревизии кассовой дисциплины и ревизии
организации работы операционных касс вне кассового узла и обменных пунктов
Банка.
4.8.
Расчетно-кассовое обслуживание.
По состоянию на
01.01.2006г. открыто 2 118 счетов юридических и физических лиц в рублях и
иностранной валюте, что на 180 счетов больше по сравнению с количеством счетов
открытых по состоянию на 01.01.2005г.
Доходы за РКО в 2005 году
возросли на 97% (5 846,1 тыс. руб.) и составили 11 877,1 тыс. руб. Доходы
от сдачи в аренду депозитарных сейфов составили 452,2 тыс. руб., что на 13%
превышает аналогичный показатель 2004 г.
В 2005 году увеличилось
количество клиентов работающих по системе «Клиент-Банк». На 01.01.06 по системе
«Клиент-Банк» работало 383 клиента. В отчетном году доходы за РКО клиентов в
системе «Клиент-Банк» увеличились по сравнению с предыдущим годом на 37%,
составили – 1 877,2 тыс. руб.
В целях увеличения
спектра оказываемых услуг и качества обслуживанию клиентов в 2005 году была
внедрена дополнительная услуга «Интернет Клиент-Банк», предоставляющая
возможность клиентам самостоятельного контроля в режиме реального времени состояния
счетов, совершения платежей и использования других банковских продуктов (кредиты,
депозиты, ценные бумаги и т.д.).
Динамика
средних остатков на расчетных и текущих счетах юридических лиц в 2005 году
(тыс. руб.)
4.9.
Инкассация.
В 2005 г. наблюдалось
снижение объема перевозок и инкассации наличной денежных средств по сравнению с
2004 г., обусловленный увеличением доли безналичных расчетов и переводом
клиентов на расчетно-кассовое обслуживание. Группой инкассации Банка в 2005 году перевезено 6 348 554,8
тыс. руб. (68% от объема 2004 г.), 36 821,5 тыс. дол. США (60%), 996,9
тыс. Евро (30,6%), в том числе инкассировано у клиентов банка 1 335 954,2
тыс. руб. (45%), перевезено в(из) ЦБ РФ – 3 710 501,6 тыс. руб. (76%), 5
430 тыс. руб. разменной монеты. Перевезено из операционных касс и пунктов
обмена валюты – 1 290 486,1 тыс. руб. (88%), доставлено разменной монеты
клиентам банка – 6 182,9 тыс. руб.
Кроме того, банком
«Электроника» инкассировано у клиентов Банка 419 980,8 тыс. руб., которые
согласно имеющемуся договору доставлялись в Банк.
На 01.01.2005 года было
24 клиента у которых осуществлялся сбор денежной выручки и 7 клиентов на
доставку им денежных средств.
По различным причинам
расторгнуты 9 договоров с клиентами на сбор денежной выручки и 2 договора на
доставку денежных средств.
В 2005 году вновь
заключено 11 договоров с клиентами на сбор денежной выручки и 2 договора на
доставку денежных средств.
Таким образом, на
01.01.2006 года имелось 26 клиентов на сбор денежной выручки и 7 клиентов на доставку
денежных средств.
Комиссионные расходы за
инкассацию и доставку наличности за 2005 год составили 2 368,2 тыс. руб.,
расходы (включая расходы прошлых лет) 916,6 тыс. руб., соответственно прибыль
от операции – 1 451,6 тыс. руб., что на 23,4% больше прибыли по данной операции
за 2004 г. (1 176 тыс. руб.).
4.10.
Развитие
карточного проекта Master Card.
В 2005 году результаты
деятельности Банка на рынке пластиковых карт сложились следующие:
Получены доходы в размере
2 760 тыс. руб., которые были распределены следующим образом:
- 1 885 тыс. руб. –
эмиссия;
- 875 тыс. руб. –
эквайринг.
Понесены расходы в
размере 1 806 тыс. руб., которые были распределены следующим образом:
- 1 384 тыс. руб. –
эмиссия;
- 422 тыс. руб. –
эквайринг.
Таким образом, финансовый
результат за 2005 г. составил 954 тыс. руб., по отношению к аналогичному
показателю 2004 г. – произошло увеличение в 9,7 раз.
На 01.01.06 количество
эмитированных карт составило 1 321 шт., из них MasterCard Standard - 110; MasterCard Gold - 181; MasterCard Business - 2; Maestro - 1028, в том числе эмитировано карт
с овердрафтом – 94. Количество эмитированных карт за 2005 г. составило – 988,
из них перевыпуск карт составил – 459, новым клиентам было выдано 529 карт.
Остатки на счетах
пластиковых карт на 01.01.06г. составили 24 294,69 тыс. руб.
В рамках
сопровождения и продвижения карточного проекта в 2005 г. осуществлялось
взаимодействие с ОАО АКБ «Еврофинанс-Моснарбанк» по ведению корреспондентских
счетов, отслеживанию совокупного лимита по картам банка, обмену информацией по
блокированным картам и информацией для расчетов с держателями карт.
По ряду
договоров с КБ «Экспобанк» была достигнута договоренность о сокращении сроков
перечисления денежных средств с трёх до двух дней, а так же увеличению причитающегося
Банку вознаграждения с 0,5% до 0,7%.
В течение
2005 г. было заключено два договора о порядке выпуска и обслуживания
«зарплатных» банковских карт. В рамках новых «зарплатных» договоров выпущено 45
карт.
Для удобства держателей пластиковых карт была запущена в
эксплуатацию система «Голосовой информатор».
В результате анализа себестоимости операций с картами в связи
с изменениями тарифов банка-спонсора, а так же тарифов других банков были разработаны
и с 15 апреля 2005 г. действуют новые тарифы для держателей банковских карт
Банка.
Банк проводил мониторинг условий сотрудничества с банками – MasterCard Principal member с собственным процессинговым центром с целью
возможной замены банка-спонсора. На основе полученных данных был подготовлен
сравнительный анализ предложений банков-спонсоров, Правлением Банка был выбран
ОАО Банк «Петрокоммерц».
В 2005 г. сотрудничество (эквайринг) с торговой сетью «Цезарь
Парк» было закончено, оборудование возвращено, начата работа по расторжению
договоров.
Динамика объемов расчетов
по пластиковым картам в 2005 г (тыс. руб.)
5.
Система
управления рисками.
Банк придает большее
значение построению эффективной системы управления рисками. Разработанная в
Банке система управления рисками обеспечивает управление следующими
банковскими рисками, соответствующих письмам ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т, от
25.05.2005 № 76-Т, ОТ 30.06.2005 № 92-Т:
- риск ликвидности;
- риск изменения валютного курса;
- риск изменения котировок ценных бумаг;
- риск изменения процентной ставки;
- инфляционный риск.
В долевом соотношении по состоянию на 01.01.06 г. в разрезе
активных операций:
- 64% банковских рисков сконцентрировано в кредитном портфеле
юридических и физических лиц;
- 14% банковских рисков сконцентрировано по операциям с ценными
бумагами;
- 4% банковских рисков сконцентрировано по операциям на
рынке МБК.
В долевом соотношении по состоянию на 01.01.06 г. в разрезе
пассивных операций:
- 16% банковских рисков сконцентрировано по операциям с
привлеченными депозитами и кредитами, полученными от кредитных организаций;
- 12% банковских рисков сконцентрировано по операциям с
расчетными счетами юридических лиц:
- 26% банковских рисков сконцентрировано по операциям с
депозитами юридических и физических лиц;
- 20% банковских рисков сконцентрировано по операциям с
выпущенными векселями ОАО «РосДорБанк».
В 2005 году Банк
целенаправленно проводил политику, направленную на четкое поддержание
соответствия активов и пассивов пропорционально их срочности и степени риска. В
целях регулирования рублевой ликвидности Банк поддерживал в достаточном объеме
портфель высоколиквидных ценных бумаг (ОФЗ, Московский Городской Займ, ОАО
«Газпром»), привлекал значительные средства на короткие сроки (до 300 млн.
рублей) на межбанковском рынке.
Колебания клиентских
остатков также удавалось сглаживать за счет разовых вексельных эмиссий, а также
разовых крупных клиентских привлечений (векселя ОАО «ВТБ» у ЗАО «Борей»).
В качестве основного
способа хеджирования кредитного риска в Банке применяется установление лимитов
на отдельных заемщиков, на объем операций в целом.
С целью оптимизации
процесса управления фондовым риском рассчитывается уровень допустимых возможных
потерь по всем видам ценных бумаг в портфеле Банка, вводятся лимиты STOP LOSS,
позволяющие минимизировать потери по операциям данного вида.
В рамках «Системы управления рисками» в ОАО
«РосДорБанк» разработана специализированная автоматизированная система,
позволяющая оптимизировать работу со значительными базами данных и получать
выходные результаты по оценке, мониторингу и контролю за перечисленными рисками
в кратчайшие сроки.
6.
Внешняя отчетность, бухгалтерский учет и аудит.
Отчетность для Банка
России.
Банк проводил сбор
информации, формирование, предоставление и контроль в отношении отчетности в
соответствии с Инструкцией Банка России №110-И, Положениями №№89-П, 215-П,
232-П, 254-П, 255-П, Указаниями №№1376-У, 1375-У, 1481-У, и другими
инструктивными документами, предусматривающими отчетность.
Выполнялась переписка с
ЦБ РФ по вопросам отчетности, проводилось взаимодействие с куратором по
вопросам отчетности и иным вопросам.
Проводился постоянный
анализ по оптимизации отчетности в Банке и максимальной концентрации ее в одном
подразделении.
Проводился последующий
контроль по имеющимся данным сданной отчетности в ЦБ РФ.
В связи с вступлением в
систему страхования вкладов Банк с 2005 года предоставляет в ЦБ РФ новую форму
отчетности №345 «Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных
средств физических лиц, размещенных во вклады».
Внедрение МСФО.
В целях внедрения
международных стандартов финансовой отчетности на регулярной основе проводились
следующие мероприятия:
- изучение изменившихся и
дополненных стандартов международной отчетности и внедрение их в систему
внутреннего учёта банка.
- рассмотрение
методологии компании "ПрайсвотерхаусКуперс", сопоставление ее с
собственной методологией и разработка единой концепции для целей внутреннего
аудита
- взаимодействие с
представителями аудиторской компании "ПрайсвотерхаусКуперс" и оперативное
решение вопросов, возникающих в процессе проведения международного аудита.
- подготовка материалов,
направленных на совершенствование системы подготовки к международной отчетности
и переходу к параллельному составлению российской и международной отчетности.
- самостоятельное
составление отчетности в соответствии с МСФО согласно методологии аудиторов
банка. Начало автоматизации процесса составления отчетности по международным
стандартам.
- подготовка
мотивированных суждений для целей МСФО.
Работа по
противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
В целях противодействия
легализации доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма,
были проведены следующие мероприятия:
- подготовка
внутрибанковских документов в соответствии с Письмом Банка России № 99-Т;
- разработка и
утверждение новой редакции внутреннего «Правил внутреннего контроля в ОАО
«РосДорБанк» в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма» с учетом текущих
изменений в законодательстве РФ;
- переписка с Банком
России по данной тематике;
- контроль за отправкой
сообщений в ФСФМ;
- согласование и
оптимизация работы структур Банка в целях противодействия легализации
(отмывания) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма;
- проведены консультации
работников Банка и внутрибанковские семинары по данной тематике.
Бухгалтерский и
налоговый учет.
В 2005 г. был проведен аудит
фирмой ООО «Аудит» по итогам деятельности Банка за 2004 год, получено
аудиторское заключение и детализированный отчет, предоставлены сведения для
аудита финансовой отчетности в соответствии с Международными стандартами
финансовой отчетности
Фирмой "ПрайсвотерхаусКуперс"
проведен аудит налогового учета доходов и расходов Банка в целях
налогообложения прибыли за 2004 год.
Банк своевременно составлял
и направлял декларации по налогу на прибыль, давал распоряжения на начисление и
перечисление суммы налога, проводил выверуа расчетов по уплате налога с
территориальной налоговой инспекцией, своевременно предоставлял документы,
запрашиваемые в ходе камеральной проверки, проводимой ГНИ.
В минувшем году были внесены
изменения и дополнения в документооборот Банка.
Составлена учетная
политика Банка на 2006 год.
Проведена работа по
подбору и уничтожению архивного материала за 1999 год.
В Банке разработана и
осваивается автоматизация налогового учета доходов Банка в виде комиссии за
использование системы «Клиент-Банк».
Проводится работа по
разработке автоматизации налогового учета:
-расходов по выпущенным
Банком ценным бумагам;
-доходов в виде процентов
по выданным Банком кредитам;
-расходов Банка в виде
процентов по привлеченным межбанковским кредитам.
В течение 2005 года проводилась
работа по оптимизации налогообложения на стадии разработки проектов
заключаемых договоров, внедрения новых тарифов Банка, а также на стадии
правильного оформления и переоформления уже совершенных операций.