Полный текст:
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение 4
1 страхование ответственности как отрасль страхования 5
2 Практическая часть 15
2.1 Задача 28 Вариант В 15
2.2 Задача 38 Вариант Г 18
Заключение 21
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 22
Введение
Страхование
– одна из наиболее динамично развивающихся сфер финансовых взаимоотношений в
России. Современное рыночное общество невозможно себе
представить без страхования как особого вида экономических отношений.
Существует прямая связь между уровнем благосостояния общества, степенью
развития рыночных отношений и уровнем развития страхования. Реформы,
происходящие в России, и направленные на реформирование прежде всего рыночных
отношений, касаются и страхования. Страхование в России в современных условиях
развивается на принципах, кардинально отличающихся от тех, которые существовали
в течение семидесяти лет централизованной, командно-административной системы.
Поэтому для современного менеджера, экономиста, предпринимателя, да и просто
гражданина необходимо иметь представление о том, какую роль играет страхование
и каким образом его можно использовать для защиты от возможных убытков в
процессе хозяйственной деятельности и в личной жизни.
При написании данной контрольной
работы определены следующие цели. Прежде всего, это получение новых знаний по
тематике страхование, углубление знаний и их систематизация. В последующем же
возможность применения приобретенные
знаний в ежедневной практической
деятельности. Кроме того, в данной контрольной работе определяется возможность рассмотреть конкретные
ситуации в форме
предлагаемых задач.
1 страхование ответственности как отрасль
страхования
1.1 Понятие страхования
ответственности
Страхование ответственности
представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом
страхования выступает ответственность страхователя по закону или в силу
договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется
в виду вред, причиненный личности или имуществу третьих лиц). В силу
возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск
ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со
стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или
имуществу третьих лиц.
Принято различать
страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной
ответственности, качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь
идет о страховых правоотношениях, где объектом страховая является гражданская ответственность. Это
предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения,
применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц),
удовлетворения его за счет нарушителя.
Гражданская ответственность
носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью
возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора
страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на
страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную,
административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои
противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение
имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на
страховщика.
Страхование профессиональной
ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к
физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих
профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг.
Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам,
обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной
деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения данных
имущественных претензий по поводу допущения халатности и небрежности начинает
заниматься страховщик. Назначение страхования профессиональной ответственности
заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий
(частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических
претензий к ним со стороны клиентуры.
По условиям лицензирования
страховой деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования
ответственности относятся следующие виды:
1.2Страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств
Рост интенсивности дорожного
движения, сопровождающийся количественным ростом дорожно-транспортных
происшествий, объективно требует организации страхования гражданской
ответственности владельцев автотранспортных средств. Механическое транспортное
средство – автомобиль, мотоцикл, мопед – выступает источником повышенной
опасности, которая может причинить имущественный вред участникам дорожного
движения (водителям и пешеходам). В большинстве зарубежных стран страхование
гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств носит
обязательный характер. В РФ данное страхование пока проводится только в
добровольном порядке.
При страховании гражданской
ответственности владельцев автотранспортных средств страховщик принимает на
себя обязательство возместить имущественный вред третьим лицам из числа
участников дорожного движения, который возник в результате эксплуатации
страхователем автомобиля, мотоцикла, мотороллера и т.п. Возмещение
имущественного вреда третьим лицам производится в пределах заранее установленной
страховой суммы. К страховым случаям, когда производится выплата страховщиком,
относятся: смерть, увечье или иное повреждение здоровья (например, контузия)
третьего лица. Кроме того, страховая выплата в рамках договора страхования
гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств производится
третьим лицам в связи с уничтожением или повреждением их имущества. Страховая
выплата производится только в пределах заранее установленной страховой суммы,
которая носит название лимита ответственности страховщика. Страхование производится как с лимитами ответственности
страховщика по каждому возможному случаю причинения имущественного вреда, так и
без установления таких подробных лимитов. Величина страховой премии зависит от
установленной страховой суммы и рабочего объема цилиндра двигателя внутреннего
сгорания, который установлен на автомобиле, мотоцикле, мотороллере
(определяется по данным технического паспорта автотранспортного средства). К
числу критериев определения страховой премии относятся число мест для
пассажиров и водителя в автомобиле (пассажировместимость) или грузоподъемность.
Во внимание также принимается уровень профессионального мастерства водителя –
число лет безаварийной работы и километраж пробега автомобиля (по спидометру).
Страховщик освобождается от
ответственности произвести выплату, если будет установлено, что причинение
имущественного вреда третьим лицам обусловлено умыслом потерпевшего и/или
страхователя (преступный сговор). Аналогично страховщик освобождается от ответственности
произвести выплату, если будет установлено, что имущественный вред возник из-за
проявления непреодолимой силы, военных действий. Ограничения или отказ в
выплате будут иметь место, если страховщик установит причинно-следственную
связь между фактом имущественного вреда и обстоятельствами несанкционированного
использования (эксплуатации) автотранспортного средства.
Особую группу международных
договоров об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств составляет соглашение о Зеленой карте. Система
международных договоров о Зеленой карте получила свое название по цвету и форме
страхового полиса, удостоверяющего это страховое правоотношение. В 1949 г. был подписан Договор
о Зеленой карте между 13 странами-участницами. В настоящее время число
участников расширяется и составляет 31 страну. Страны – участницы Договора о
Зеленой карте приняли на себя обязательства признавать на своей территории
страховые полисы, т.е. Зеленые карты, выписанные за рубежом.
Государства бывшего СССР,
где нет обязательного страхования гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств, не входят в систему Зеленой карты. Для получения
Зеленой карты необходимы заявление страхователя, водительские права и документы
на транспортное средство.
Основным элементом системы
Зеленой карты являются национальные бюро стран-участниц. Через эти бюро
организуется контроль за наличием страхования гражданской ответственности
владельцев автотранспортных средств в международном автомобильном сообщении.
Как правило, этот контроль осуществляется на оборудованных пограничных
переходах. Национальные бюро совместно со страховыми компаниями внутри страны и
за рубежом решают вопросы урегулирования заявленных претензий третьих лиц по
фактам страховых случаев. Национальные бюро объединены в Международное бюро
Зеленой карты (со штаб-квартирой в Лондоне), которое координирует их
деятельность. В РФ продажу Зеленых карт осуществляют Ингосстрах, Росгосстрах и
другие страховые компании.
1.3
Страхование гражданской ответственности перевозчика
Перевозчик – это
транспортное предприятие, которое выдает перевозочный документ (например,
коносамент, билет и др.) и осуществляет перевозку грузов и/или пассажиров.
Ответственностью перевозчика является мера принудительного имущественного
воздействия, применяемая к перевозчику,
нарушившему правила или договорные условия перевозки. Ответственность
перевозчика выражается во взыскании штрафа либо в возмещении ущерба.
Страхование гражданской
ответственности перевозчика ориентировано на имущественные интересы, связанные
с ответственностью страхователя (транспортной компании) за вред, причиненный
пассажирам, грузовладельцам и иным третьим лицам (например, грузополучателя).
При страховании гражданской
ответственности потерпевшим физическим и юридическим лицам выплачивается
денежное возмещение в суммах, которые были взысканы по гражданскому иску в
пользу потерпевших в случае причинения им увечья или смерти и/или гибели или
повреждения их имущества в результате страхового события.
Применительно к гражданской
авиации субъектом гражданской ответственности перед третьими лицами является
владелец воздушного судна, использующий его в момент причинения вреда.
Страхователями при страховании гражданской ответственности авиаперевозчика
являются лица, эксплуатирующие воздушные суда в силу принадлежащего им права
собственности, права хозяйственного владения либо эксплуатирующие воздушные
суда на других законных основаниях.
Под вредом понимают смерть,
телесное повреждение или ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц на поверхности
земли и вне воздушного судна в результате физического воздействия корпуса судна
или выпавшего из него лица или предмета.
Вопросы страхования
гражданской ответственности авиаперевозчика регулируются нормами международного
воздушного права, в частности, Римской конвенцией о возмещении вреда,
причиненного иностранными воздушными судами третьим лицам на поверхности, в
которой участвует и Россия. По договору страхования ответственности перевозчика
страховщик оплачивает суммы, которые страхователь (т.е. авиаперевозчик) обязан
выплатить по закону в качестве возмещения за нанесение телесных повреждений или
причинение ущерба имуществу третьих лиц в результате страхового события,
связанного с действием воздушного судна или выпадением из него какого-либо лица
или предмета. Аналогично проводится страхование гражданской ответственности
перевозчика перед пассажирами, а также за сохранность груза.
На морском транспорте проводится страхование ответственности
судовладельцев, которое рассматривается в качестве самостоятельной отрасли
страхования. На страхование принимаются обязательства судовладельца, связанные
с причинением вреда жизни и здоровью пассажиров, членов судового экипажа,
лоцманов, грузчиков в порту и т.п. Кроме того, объектом страхования здесь
выступают обязательства, связанные с причинением вреда имуществу третьих лиц. В
перечень имущества входят другие суда, грузы, личные вещи членов экипажа,
пассажиров и иных лиц, портовые сооружения (причалы, портовые краны, средства
навигационной безопасности в акватории порта и др.).
К числу рисков, принимаемых
на страхование, также относятся обязательства:
·
связанные с причинением вреда окружающей среде (например, от
разлива нефти в результате кораблекрушения);
·
возникшие из-за претензий компетентных органов (портовой
администрации, таможни, карантинной службы), предъявляемых к судовладельцу;
·
по особым видам морских договоров (например, договор о
спасении судна, терпящего бедствие, договор буксировки судна, севшего на мель,
и др.);
·
расходы судовладельца по предупреждению ущерба, уменьшению
или определению размера убытка.
Страхование ответственности
судовладельцев осуществляется через клубы
взаимного страхования. Впервые они возникли в Англии после 1720 г. и получили
распространение с середины XIX в. в связи с бурным развитием морской торговли. Клуб
взаимного страхования – это особая форма организации морского страхования на
взаимной основе между судовладельцами. По существу клуб представляет собой
общество взаимного страхования. В настоящее время в мире действует около 70
клубов взаимного страхования, преимущественно в Великобритании, Швеции,
Норвегии, США. Шестнадцать ведущих клубов взаимного страхования, на долю
которых приходится около 90% страхования мирового грузотоннажа, образуют
Международную группу клубов. Беспорным лидером этой группы является Бермудская
ассоциация взаимного страхования судовладельцев Соединенного Королевства
Великобритании и Северной Ирландии. Суммарный тоннаж, застрахованный в
Бермудской ассоциации, составляет около 200 брутто-регистровых тонн. По
правилам Бермудской ассоциации в России работает страховое общество Ингосстрах.
На автомобильном транспорте
проводится страхование ответственности автоперевозчика на случай возникновения
убытков, связанных с эксплуатацией автотранспорта как перевозочного средства и
обусловленных претензиями о компенсации причиненного вреда со стороны лиц,
заключивших с перевозчиком договор о перевозке грузов. Условия наступления и
объем ответственности автоперевозчика определяются национальными законодательствами
каждой страны, а также нормами международного права (Конвенция о договоре
международной перевозки грузов по дорогам).
Страхование ответственности
автоперевозчика относится к добровольным видам страхования. Однако в
международном автомобильном сообщении это страхование получило широкое
развитие, поскольку является дополнительной гарантией для грузовладельца
выполнения обязательств, взятых на себя автоперевозчиком.
В договор страхования
ответственности автоперевозчика в международном сообщении обычно включаются
следующие основные риски:
·
ответственность автоперевозчика за фактическое повреждение
и/или гибели груза при перевозке груза и за косвенные убытки, возникшие
вследствие таких обязательств;
·
ответственность автоперевозчика за ошибки или упущения
служащих (перед клиентами за финансовые убытки последних);
·
ответственность автоперевозчика перед таможенными властями
(за нарушение таможенного законодательства);
·
ответственность перед третьими лицами в случаях причинения
вреда грузам.
1.4 Страхование гражданской
ответственности предприятия- источника повышенной опасности
Специфика гражданской
ответственности предприятий – владельцев источников повышенной опасности (т.е.
тех, чья деятельность связана с повышенной опасностью для окружающих из-за использования
транспортных средств, механизмов, электроэнергии высокого напряжения, атомной
энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов и т.д.) заключается в том,
что они всегда несут ответственность за причиненный таким источником вред,
кроме случаев, если доказано, что вред причинен в результате умысла
потерпевшего или действий обстоятельств непреодолимой силы (когда невозможно ни
предвидеть, ни предотвратить действие таких обстоятельств).
Причинение
вреда другому лицу является основанием для возникновения гражданских прав и
обязанностей. Лицо, право которого нарушено, приобретает право требовать
возмещения вреда от лица, виновного в его причинении, в том числе при нарушении
вещных прав (объектом которых являются вещи и имущественные права) и нематериальных
благ (объектом которых являются жизнь, достоинство личности).
В силу установленного законодательством права потерпевшего на
возмещение вреда в полном объеме, а также вследствие возникновения у
причинителя вреда обязанности его возмещения у владельца источника повышенной
опасности естественным образом появляется имущественный интерес. Следовательно,
объектом страхования гражданской ответственности предприятий – источников
повышенной опасности служит имущественный интерес, связанный с обязанностью владельца
этого источника в силу гражданского законодательства возместить вред,
причиненный третьим лицам.
Субъектами страхового правоотношения здесь являются:
страхователь – юридическое лицо – владелец источника повышенной опасности;
страховщик - юридическое лицо, созданное
для осуществления страховой деятельности, зарегистрированное в установленном
порядке и обладающее лицензией на право проведения страхования гражданской
ответственности предприятия – источника повышенной опасности. Эти субъекты
страхования являются сторонами страхового обязательства, т.е. сторонами
договора страхования.
Договор страхования заключается с целью предоставления
финансовых гарантий возмещения вреда, причиненного страхователем потерпевшему.
Специфика этого договора состоит в том, что он заключается в пользу третьего
лица - потерпевшего. По договору
страхования потерпевшему лицу возмещаются убытки, связанные с причинением
вреда: повреждение или уничтожение его имущества; упущенная выгода; моральный
вред; затраты страхователя на ликвидацию прямых последствий аварии и др.
Страховым случаем здесь является установленный факт возникновения обязательства
у владельца источника повышенной опасности возместить вред, причиненный
потерпевшему в результате использования источника повышенной опасности.
Размер страховой премии по договру зависит от объема
принимаемых страховщиком обязательств, перечня страховых рисков, лимитов
ответственности, срока страхования.
1.5
Страхование профессиональной ответственности
Страхование профессиональной
ответственности объединяет виды страхования имущественных интересов различных
категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут
нанести ущерб третьим лицам. Объектом страхования здесь являются имущественные
интересы страхователя (например, частнопрактикующего врача, нотариуса),
связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате
ошибки или упущения, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей.
Требование к профессиональной деятельности и порядок ее осуществления
устанавливаются соответствующими законодательными и нормативными актами.
Страхование проводится исключительно в отношении физических лиц, осуществляющих
частную профессиональную деятельность.
Факт наступления страхового
случая признается после вступления в законную силу решения суда,
устанавливающего имущественную ответственность частнопрактикующего специалиста
(страхователя) за причинение материального ущерба клиенту и его размер. Кроме
того, страховым случаем может признаваться факт установления ответственности страхователя за нанесение ущерба третьим лицам при
досудебном урегулировании претензий, но при наличии бесспорных доказательств
причинения вреда частнопрактикующим специалистам.
Договор страхования
профессиональной ответственности считается заключенным в пользу третьих лиц,
перед которыми частнопрактикующий специалист должен нести ответственность за
свои действия при осуществлении профессиональной деятельности.
Сроки выплаты страхового
возмещения определяются в договоре
страхования. Размер страхового возмещения устанавливается в соответствии
с договором страхования и зависит от величины страховой суммы. Например, в РФ в
отношении нотариусов, согласно Основам законодательства Российской Федерации о
нотариате, минимальная страховая сумма определяется как 100 минимальных
размеров заработной платы.
Страховая премия
устанавливается из тарифных ставок и зависит от избранной страховой суммы.
Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем всей
страховой премии, если соглашением сторон не предусматривается иное.
2
Практическая часть
2.1 Задача
28 Вариант В
Рассчитать прогнозную брутто-ставку, если страховая компания
располагает данными о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме
по рискам, принятым на страхование за ряд лет.
Таблица 1. Исходные данные
Порядковый
номер года,
(i)
Общая
страховая сумма
(S), тыс.руб.
Страховое
возмещение (SВ), тыс.руб.
Нагрузка
в структуре брутто-ставки, (f), %
1
2391
504
40
2
2905
692
3
2680
704
4
3057
1085
5
3442
1361
Решение:
y=SB/S по
каждому году составит:
y1 = 0,211
y2 = 0,238
y3 = 0,263
y4 = 0,355
y5 = 0,395
y6, используя
модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности
страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения:
yi* = a0+a1i;
где
yi* - выравненный показатель убыточности страховой
суммы,
a0, a1 – параметры
линейного тренда;
i
– порядковый номер соответствующего года.
Параметры линейного тренда
определяются методом наименьших квадратов через систему уравнений с двумя
неизвестными:
a0* n + a1* =
a0* + a1* = *i
где n – число анализируемых лет.
a0* 5 + a1*15 = 1,462
a0* 15 + a1*55 = 4,872
a0 = 0,1466
a1 =0,0486
Выравненные
показатели убыточности страховой суммы:
y1* = 0,195
y2* = 0,244
y3* = 0,292
y4* =0,341
y5* = 0,390
Прогнозируемый уровень убыточности страховой
суммы
y6 = a0+a1*6 = 0,438
3)
Среднее квадратичное отклонение фактических значений убыточности от выравненных
значений:
,
4) Нетто-ставка
Тn = y6 +(;n)?,
где (;n) – коэффициент,
используемый для исчисления размера рисковой надбавки. Допустим, страховая
компания считает необходимым с уровнем вероятности g=0,9 быть уверена в том, что
собранной суммы взносов будет достаточно для выплаты страховых возмещений.
Тогда для n=5 =1,984.
Т5 =0,438+1,984 *0,019= 0,475
5) Прогнозная брутто-ставка Тбр == 0,79%
6) График фактической убыточности страховой
суммы y(i)
2.2 Задача 38 Вариант Г
Рассчитать единовременную брутто-ставку по договору смешанного
страхования жизни.
Исходные
данные
Вариант
А
Б
В
Г
Д
Е
Возраст, Х лет
14
20
30
40
40
60
Пол застрахованного
м
ж
ж
м
ж
м
Срок договора, n лет
2
3
5
5
5
5
Годовая норма доходности, %
8
8
6
3
3
5
Единовременная нетто-ставка на
случай потери трудоспособности, руб. со 100 руб. страховой суммы
0,45
1,56
1,08
1,65
1,65
0,84
Нагрузка, %
4
5
5
6
6
6
Извлечение из таблицы
смертности населения
Возраст Х
Мужчины
Женщины
1
2
3
4
5
6
7
14
95438
0,00068
5
96407
0,00037
6
15
95373
0,00082
8
96371
0,00041
0
16
95295
0,00101
7
96331
0,00047
5
…
…
…
…
…
…
…
20
94774
0,00196
86
96116
0,00069
6
21
94588
0,00216
05
96050
0,00072
9
22
94383
0,00234
21
95981
0,00074
1
23
94162
0,00249
35
95910
0,00076
3
…
…
…
…
…
…
…
30
92216
0,00381
52
95337
0,00106
01
31
91864
0,00405
72
95236
0,00113
08
32
91492
0,00425
89
95128
0,00121
16
33
91103
0,00445
06
95012
0,00131
25
34
90697
0,00465
22
94887
0,00142
35
35
90275
0,00487
40
94752
0,00155
47
…
…
…
…
…
…
…
40
87779
0,00708
22
93890
0,00228
14
41
87157
0,00770
71
93676
0,00247
31
42
86486
0,00831
19
93445
0,00267
49
43
85767
0,00888
62
93196
0,00289
70
44
85005
0,00943
01
92926
0,00314
92
45
84204
0,00997
40
92634
0,00341
16
…
…
…
…
…
…
…
60
65130
0,02871
870
84068
0,01094
19
61
63260
0,03080
949
83149
0,01193
92
62
61311
0,03296
021
82157
0,01318
083
63
59290
0,03523
089
81074
0,01467
189
64
57201
0,03765
153
79885
0,01634
305
65
55048
0,04027
217
78580
0,01819
430
Расчеты
нетто-ставок по смешанному страхованию жизни
ведутся с использованием показателей таблицы смертности по следующим формулам:
,
Зная
, найдем величину страховой суммы S. Затем рассчитываем,
,
где -
единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте
"Х" лет при сроке страхования "n" лет;
-
единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти;
-соответствующие показатели таблицы смертности для
лица в возрасте "Х" (таблица
28);
- дисконтирующий множитель:
,
где i - годовая норма доходности (технический процент);
S - страховая сумма, д.е.
Далее находим брутто-ставку на дожитие и на
случай смерти.
Брутто-ставка
Тб рассчитывается
по формуле:
,
где
- нетто-ставка;
(%) - доля нагрузки в общей тарифной ставке.
Для
удобства выполним расчеты в Microsoft Excel 2003.
Заключение
В ряде государств страхование является не только признанным
инструментом защиты имущественных
интересов физических и
юридических лиц, но и мощным источником инвестиций для развития
экономики, гарантом стабильности общественного производства.
Страхование как метод возмещения материальных потерь выполняет
триединую функцию, защищая экономические интересы отдельного индивида
предпринимательской структуры и общества в целом.
В настоящее время страхование превратилось в универсальное
средство защиты всех форм собственности, доходов и других интересов
предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, а также личных интересов
граждан. Это одна из наиболее динамично развивающихся сфер финансовых
взаимоотношений в России.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1
Ефимов C.
Энциклопедический словарь. Экономика и страхование, - М.: Церих-ПЭЛ,1996.
(http://www.insur-info.ru/dictionary/source/1526)
2
Ивасенко А.Г., Вдовин С.А., Павленко В.В. Страхование:
Учеб. пособие. – Новосибирск: Изд-во
НГТУ, 2004.
3
Лавров
A.M “Юрист” N 010 стр. 21-24 от 25.10.2004
Заключение договора ОСАГО - http://www.autoclub.ru/5/4/i30_2638p1.htm
4
Тарутин А.П. Страхование. Методическое пособие для
практических занятий. Архангельск, Изд-во АГТУ, 2001.
5
Федорова Т.А. (под ред.) Страхование: Учебник, -М.:
Экономистъ, 2004
6
Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ,
2003
7
Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес:
Слов.-справ.-М., 2005(http://yas.yuna.ru/)
8 Гражданский
кодекс Российской Федерации, часть 2;
9 Федеральный
закон от 31.12.97 N 157-ФЗ «Об
организации страхового
дела в Российской Федерации».