СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ3
ГЛАВА 1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ОСОБЕННОСТИ, ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСОБЕННОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ5
1.1 Понятие банка5
1.2 Принципы формирования и функционирования коммерческих банков9
ГЛАВА 2. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ12
2.1 Основные подходы к выделению функций коммерческих банков12
2.2 Характеристика основных функций коммерческих банков13
ГЛАВА 3. ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ИХ ВЗАИМОСВЯЗЬ19
3.1 Современное состояние банковской системы19
3.2 Содержание пассивных операций коммерческих банков21
3.3 Активные операции коммерческих банков26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ34
ВВЕДЕНИЕ
Традиционно банковская система рассматривается в широком и узком понимании. В широком смысле банковская система - совокупность кредитных организаций, действующих на территории государства, включая филиалы и представительства иностранных банков, а также органы банковского контроля и надзора. В узком смысле банковская система определяется как совокупность Центрального банка РФ и коммерческих банков. Они призваны обеспечить мобилизацию денежных средств и включение их в деловой оборот.
Несмотря на то, что денежно-кредитная политика определяется правительством страны, её проводником является Центральный банк. Он обладаем перечнем средств, которые называют инструментами денежно-кредитной политики. Данные инструменты преимущественно воздействуют либо на количество денег, в основном в форме банковских депозитов, либо на процентные ставки.
Целью данной курсовой работы является исследование сущности и роли коммерческих банков в современной банковской системе.
Для достижения данной цели необходимо решение следующих задач:
- исследовать сущность коммерческих банков, их особенности, правовые и организационные особенности деятельности; сущности и роли коммерческих банков в современной банковской системе.
- раскрыть функции коммерческих банков;
- исследовать пассивные и активные операции, их взаимосвязь.
Основными методами исследования при написании работы послужили исторический и статистический методы, сравнение, анализ и синтез, моделирование.
Объектом исследования являются коммерческие банки.
Предмет исследования роль и значение коммерческих банков в современной банковской системе.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка.
Во введении обоснована актуальность темы, определены цель и задачи работы, объект и предмет исследования, описана структура работы.
В первой главе рассмотрены коммерческие банки, их особенности, правовые и организационные особенности деятельности.
Во второй главе описаны функции коммерческих банков.
В третьей главе работы рассматриваются пассивные и активные операции, их взаимосвязь.
В заключении подводятся итоги проведенному исследованию.
В списке использованной литературы приводится перечень источников, использованных при написании работы.
ГЛАВА 1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ОСОБЕННОСТИ, ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСОБЕННОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Понятие банка
Банковская система ýòî ñîâîêóïíîñòü êîììåð÷åñêèõ è íàöèîíàëüíûõ áàíêîâñêèõ ó÷ðåæäåíèé âñåõ âèäîâ, êîòîðûå â ñâîåé ðàáîòå ïðèäåðæèâàþòñÿ îäíîãî äåíåæíî-êðåäèòíîãî ìåõàíèçìà. Ñîâðåìåííàÿ áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà âêëþ÷àåò öåíòðàëüíûé áàíê, êîòîðûé âûñòóïàåò åå ãëàâíûì ðåãóëÿòîðîì, êîììåð÷åñêèå áàíêè è äðóãèå êðåäèòíî-ðàñ÷åòíûå ó÷ðåæäåíèÿ.
Ïîä áàíêîâñêîé ñèñòåìîé ïîíèìàåòñÿ èñòîðè÷åñêè ñôîðìèðîâàâøàÿñÿ è çàêîíîäàòåëüíî óòâåðæäåííàÿ ñèñòåìà îðãàíèçàöèè áàíêîâñêîãî äåëà â êîíêðåòíîé ñòðàíå. Îíà àêêóìóëèðóåò â ñåáå âñå áàíêîâñêèå è íåáàíêîâñêèå èíñòèòóòû, îñóùåñòâëÿþùèå îòäåëüíûå áàíêîâñêèå îïåðàöèè. Çàêîíîäàòåëüñòâî îïðåäåëÿåò ñòðóêòóðó áàíêîâñêîé ñèñòåìû, óñòàíàâëèâàåò ñôåðó äåÿòåëüíîñòè, ïîä÷èíåííîñòè è îòâåòñòâåííîñòè äëÿ ðàçëè÷íûõ èíñòèòóòîâ, âõîäÿùèõ â ñèñòåìó.
Áàíê - ýòî êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ, êîòîðàÿ èìååò èñêëþ÷èòåëüíîå ïðàâî îñóùåñòâëÿòü ñëåäóþùèå áàíêîâñêèå îïåðàöèè: ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû äåíåæíûõ ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö, ðàçìåùåíèå óêàçàííûõ ñðåäñòâ îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé ñ÷åò íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè, ïëàòíîñòè, ñðî÷íîñòè, îòêðûòèå è âåäåíèå áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö. Áàíê ÿâëÿåòñÿ ôèíàíñîâûì ïîñðåäíèêîì. Áàíê ïðèâëåêàåò ñâîáîäíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà ãîñóäàðñòâà, õîçÿéñòâóþùèõ ñóáúåêòîâ, à òàêæå ôèçè÷åñêèõ ëèö è ïðåäîñòàâëÿåò ýòè ñðåäñòâà íà óñëîâèÿõ ñðî÷íîñòè, âîçâðàòíîñòè è âîçìåçäíîñòè âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå äðóãèì ëèöàì. Àêêóìóëÿöèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è ïðåäîñòàâëåíèå èõ â êðåäèò ôèçè÷åñêèì è þðèäè÷åñêèì ëèöàì - ãëàâíàÿ ôóíêöèÿ áàíêîâ. Áàíê - ýòî êîììåð÷åñêàÿ îðãàíèçàöèÿ, êîòîðàÿ ïîìèìî ïðåäîñòàâëåíèÿ êðåäèòîâ ðàçìåùàåò âêëàäû, âûäàåò áàíêîâñêèå ãàðàíòèè è ïîðó÷èòåëüñòâà, îêàçûâàåò êîíñàëòèíãîâûå óñëóãè, îñóùåñòâëÿåò âàëþòíûå è èíûå áàíêîâñêèå îïåðàöèè â ñîîòâåòñòâèè ñ ëèöåíçèåé, âûäàííîé Áàíêîì Ðîññèè.
Áàíêè ýòî òàêèå ó÷ðåæäåíèÿ, êîòîðûå êîíöåíòðèðóþò ó ñåáÿ ïîäàâëÿþùóþ ÷àñòü íàëè÷íûõ äåíåã ñòðàíû è ïðåâðàùàþùèå ýòè áåçäåéñòâóþùèå äåíüãè â äåéñòâóþùèé äåíåæíûé êàïèòàë, ñîçäàþùèå êðåäèòíûå äåíüãè ðàçëè÷íûõ òèïîâ, âåäóùèå ðÿä ïîáî÷íûõ, âòîðîñòåïåííûõ äåíåæíûõ îïåðàöèé è èñïîëüçóþùèå ñâîþ ôèíàíñîâóþ ìîùü äëÿ âëèÿíèÿ íà ðàçâèòèå îòäåëüíûõ ïðåäïðèÿòèé, èõ îáúåäèíåíèé è äàæå öåëûõ îòðàñëåé.
 ëèòåðàòóðå ñóùåñòâóåò ìíîæåñòâî òðàêòîâîê òåðìèíà «áàíê».
 ñò. 1 ÔÇ "Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè" äàåòñÿ ñëåäóþùåå îïðåäåëåíèå: áàíê êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ, êîòîðàÿ èìååò èñêëþ÷èòåëüíîå ïðàâî îñóùåñòâëÿòü â ñîâîêóïíîñòè ñëåäóþùèå áàíêîâñêèå îïåðàöèè: ïðèâëå÷åíèå âî âêëàäû äåíåæíûõ ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö, ðàçìåùåíèå óêàçàííûõ ñðåäñòâ îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé ñ÷åò íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè, ïëàòíîñòè, ñðî÷íîñòè, îòêðûòèå è âåäåíèå áàíêîâñêèõ ñ÷åòîâ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö.
Èñòîðè÷åñêè áàíêè âîçðîäèëèñü èç þâåëèðíûõ ëàâîê. Ïîñêîëüêó þâåëèðû èìåëè íàäåæíûå, õîðîøî îõðàíÿåìûå ïîäâàëû äëÿ õðàíåíèÿ äðàãîöåííîñòåé, òî ñî âðåìåíåì ñîñòîÿòåëüíûå ëþäè ñòàëè ïåðåäàâàòü èì ñâîè öåííîñòè íà õðàíåíèå, ïîëó÷àÿ âçàìåí äîëãîâûå ðàñïèñêè, óäîñòîâåðÿþùèå âîçìîæíîñòü ïî ïåðâîìó òðåáîâàíèþ ïîëó÷èòü ñâîè öåííîñòè îáðàòíî. Òàê ïîÿâèëèñü ïåðâûå áàíêîâñêèå êðåäèòíûå äåíüãè.
Ïî ìíåíèþ È.Ê.Ëàðèîíîâà áàíêè ýòî ýêîíîìè÷åñêèå èíñòèòóòû, êîòîðûå îñóùåñòâëÿþò õðàíåíèå è îáðàùåíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ (îðãàíèçóþò ñèñòåìó äåíåæíûõ ðàñ÷åòîâ â íàðîäíîì õîçÿéñòâå), à òàêæå îñóùåñòâëÿþò ôóíêöèè êðåäèòîâàíèÿ íàðîäíîãî õîçÿéñòâà è íàñåëåíèÿ.
Òîëêîâàíèå ýêîíîìè÷åñêîé êàòåãîðèè ìîæåò èñõîäèòü èç êëàññèôèêàöèé. Òàê, ïî õàðàêòåðó ýêîíîìè÷åñêîé äåÿòåëüíîñòè áàíêîâñêèõ ó÷ðåæäåíèé «êîììåð÷åñêèå áàíêè ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè, êîòîðûå îñóùåñòâëÿþò êðåäèòíî-ðàñ÷åòíîå îáñëóæèâàíèå ïðîìûøëåííûõ, òîðãîâûõ è äðóãèõ ïðåäïðèÿòèé è îðãàíèçàöèé, à òàêæå íàñåëåíèÿ».
«Áàíê ñòàðåéøèé (ïî ñðàâíåíèþ ñ äðóãèìè ôèíàíñîâûìè èíñòèòóòàìè) ïîñðåäíèê íà ôèíàíñîâîì ðûíêå, îñíîâíàÿ ñòðóêòóðíàÿ åäèíèöà äåíåæíî-êðåäèòíîé è ôèíàíñîâîé ñôåðû».
Áàíê ýêîíîìè÷åñêàÿ ñòðóêòóðà, èìåþùàÿ þðèäè÷åñêîå ïðàâî èñïîëíÿòü îäíîâðåìåííî òðè âèäà îïåðàöèé: ïðèåì âêëàäîâ (äåïîçèòîâ), âûäà÷à êðåäèòîâ, ïðîâåäåíèå ðàñ÷åòîâ.
Êëþ÷åâîå íàçíà÷åíèå áàíêà ïîñðåäíè÷åñòâî â äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ îò êðåäèòîðîâ ê çà¸ìùèêàì â ïëàòåæàõ.  ðåçóëüòàòå ñâîáîäíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà òðàíñôîðìèðóþòñÿ â ññóäíûé êàïèòàë, ïðèíîñÿùèé ïðîöåíò.
Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà ïðåäñòàâëåíà äâóìÿ óðîâíÿìè (ðèñ.1).
Ïåðâûé óðîâåíü - Öåíòðàëüíûé áàíê, âòîðîé óðîâåíü - êîììåð÷åñêèå áàíêè è äðóãèå êðåäèòíûå ó÷ðåæäåíèÿ. Òàêîå ïîñòðîåíèå áàíêîâñêîé ñèñòåìû ìîæåò ñâèäåòåëüñòâîâàòü î åå âûñîêîé äåöåíòðàëèçàöèè. Îäíàêî, íåñìîòðÿ íà ýòî, ãîñóäàðñòâî îñóùåñòâëÿåò ðåãóëèðîâàíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè ïîñðåäñòâîì ïðàâîâûõ íîðì ðàçëè÷íîé îòðàñëåâîé ïðèíàäëåæíîñòè. Òàê, áàíêîâñêàÿ äåÿòåëüíîñòü ðåãëàìåíòèðóåòñÿ íîðìàìè êîíñòèòóöèîííîãî, ãðàæäàíñêîãî, àäìèíèñòðàòèâíîãî è ôèíàíñîâîãî ïðàâà.
Öåíòðàëüíûé áàíê ÿâëÿåòñÿ îñíîâíûì ñóáúåêòîì ðåãóëèðîâàíèÿ îáùåñòâåííûõ îòíîøåíèé, ñêëàäûâàþùèõñÿ âíóòðè áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Áàíê Ðîññèè ôóíêöèîíèðóåò íà îáùèõ ïðèíöèïàõ, êîòîðûå ñëîæèëèñü â ìèðîâîé ïðàêòèêå ôóíêöèîíèðîâàíèÿ öåíòðàëüíûõ áàíêîâ. Öåíòðàëüíûå (íàöèîíàëüíûå) áàíêè ÿâëÿþòñÿ ýìèññèîííûìè öåíòðàìè, îáÿçàíû ïîääåðæèâàòü ãîñóäàðñòâåííûå ôèíàíñîâûå ïðîãðàììû, îáåñïå÷èâàòü ñòàáèëüíîñòü íàöèîíàëüíîé âàëþòû, îñóùåñòâëÿþò âàëþòíîå è ïðóäåíöèàëüíîå ðåãóëèðîâàíèå, à òàêæå áàíêîâñêèé íàäçîð è äð.
Ðèñ.1. Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà Ðîññèè
Ñîñòàâíîé ÷àñòüþ áàíêîâñêîé ñèñòåìû ÿâëÿþòñÿ èíîñòðàííûå áàíêè. Èíîñòðàííûé áàíê - ýòî áàíê, ïðèçíàííûé òàêîâûì ïî çàêîíîäàòåëüñòâó èíîñòðàííîãî ãîñóäàðñòâà, íà òåððèòîðèè êîòîðîãî îí çàðåãèñòðèðîâàí.
 íàñòîÿùåå âðåìÿ ñíÿòû îãðàíè÷åíèÿ íà äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ. Ïðè íàëè÷èè ëèöåíçèè Áàíêà Ðîññèè èíîñòðàííûå áàíêè ìîãóò ðàáîòàòü íà òåððèòîðèè íàøåé ñòðàíû êàê ñ ôèçè÷åñêèìè, òàê è þðèäè÷åñêèìè ëèöàìè.
Íåáàíêîâñêàÿ êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ - êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ, èìåþùàÿ ïðàâî îñóùåñòâëÿòü îòäåëüíûå áàíêîâñêèå îïåðàöèè, ïðåäóñìîòðåííûå Çàêîíîì î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè. Äîïóñòèìûå ñî÷åòàíèÿ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé äëÿ íåáàíêîâñêèõ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé óñòàíàâëèâàþòñÿ Áàíêîì Ðîññèè.
1.2 Принципы формирования и функционирования коммерческих банков
Îñíîâíûìè ïðèíöèïàìè ôîðìèðîâàíèÿ è ôóíêöèîíèðîâàíèÿ êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ ÿâëÿþòñÿ:
- ðàáîòà â ïðåäåëàõ ðåàëüíî èìåþùèõñÿ ðåñóðñîâ;
- ïîëíàÿ ýêîíîìè÷åñêàÿ ñàìîñòîÿòåëüíîñòü;
- ïîñòðîåíèå âçàèìîîòíîøåíèé ñ êëèåíòàìè êàê îáû÷íûõ ðûíî÷íûõ:
- ðåãóëèðîâàíèå äåÿòåëüíîñòè áàíêà òîëüêî ýêîíîìè÷åñêèìè (à íå àäìèíèñòðàòèâíûìè) ìåòîäàìè.
Ïåðâûì ê îñíîâîïîëàãàþùèì ïðèíöèïîì ôîðìèðîâàíèÿ è ôóíêöèîíèðîâàíèÿ êîììåð÷åñêîãî áàíêà ÿâëÿåòñÿ ðàáîòà â ïðåäåëàõ ðåàëüíî èìåþùèõñÿ ðåñóðñîâ. Êîììåð÷åñêèé áàíê ìîæåò îñóùåñòâëÿòü áåçíàëè÷íûå ïëàòåæè â ïîëüçó äðóãèõ áàíêîâ, ïðåäîñòàâëÿòü äðóãèì áàíêàì êðåäèòû è ïîëó÷àòü äåíüãè íàëè÷íûìè â ïðåäåëàõ îñòàòêà ñðåäñòâ íà ñâîèõ êîððåñïîíäåíòñêèõ ñ÷åòàõ.
Ðàáîòà â ïðåäåëàõ ðåàëüíî èìåþùèõñÿ ðåñóðñîâ îçíà÷àåò, ÷òî êîììåð÷åñêèé áàíê äîëæåí îáåñïå÷èâàòü íå òîëüêî êîëè÷åñòâåííîå ñîîòâåòñòâèå ìåæäó ñâîèìè ðåñóðñàìè è êðåäèòíûìè âëîæåíèÿìè, íî è äîáèâàòüñÿ ñîîòâåòñòâèÿ õàðàêòåðà áàíêîâñêèõ àêòèâîâ ñïåöèôèêå ìîáèëèçîâàííûõ èì ðåñóðñîâ. Ïðåæäå âñåãî, ýòî îòíîñèòñÿ ê ñðîêàì òåõ è äðóãèõ. Åñëè áàíê ïðèâëåêàåò ñðåäñòâà ãëàâíûì îáðàçîì íà êîðîòêèå ñðîêè (âêëàäû êðàòêîñðî÷íûå èëè äî âîñòðåáîâàíèÿ), à âêëàäûâàåò èõ ïðåèìóùåñòâåííî â äîëãîñðî÷íûå ññóäû, òî åãî ñïîñîáíîñòü áåç çàäåðæåê ðàñïëà÷èâàòüñÿ ïî ñâîèì îáÿçàòåëüñòâàì (ò.å. åãî ëèêâèäíîñòü) îêà÷èâàåòñÿ ïîä óãðîçîé. Äëÿ îáåñïå÷åíèÿ ñàìîîêóïàåìîñòè è ïîëó÷åíèÿ ïðèáûëè áàíê äîëæåí äîáèâàòüñÿ ñîãëàñîâàíèÿ öåíè ïðèâëå÷åíèÿ ðåñóðñîâ è äîõîäíîñòè èõ ðàçìåùåíèÿ. Ïðèâëå÷åíèå äîðîãîñòîÿùèõ ðåñóðñîâ ïðåäïîëàãàåò íàëè÷èå ó áàéêà âûñîêîäîõîäíûõ íàïðàâëåíèè èõ ðàçìåùåíèÿ, ïîñêîëüêó â ïðîòèâíîì ñëó÷àå ó íåãî âîçíèêíóò óáûòèå îò îñíîâíîé äåÿòåëüíîñòè.
Âòîðûì âàæíåéøèì ïðèíöèïîì, íà êîòîðîì áàçèðóåòñÿ ôóíêöèîíèðîâàíèå êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ, ÿâëÿåòñÿ ïîëíàÿ ýêîíîìè÷åñêàÿ ñàìîñòîÿòåëüíîñòü, ïîäðàçóìåâàþùàÿ è ýêîíîìè÷åñêóþ îòâåòñòâåííîñòü áàíêà çà ðåçóëüòàòû ñâîåé äåÿòåëüíîñòè. Ýêîíîìè÷åñêàÿ ñàìîñòîÿòåëüíîñòü ïðåäïîëàãàåò ñâîáîäó ðàñïîðÿæåíèÿ ñîáñòâåííûìè ñðåäñòâàìè áàíêà è ïðèâëå÷åííûìè ðåñóðñàìè, ñâîáîäíûé âûáîð êëèåíòîâ è âêëàä÷èêîâ, ðàñïîðÿæåíèå äîõîäàìè è ïðèáûëüþ, îñòàþùåéñÿ ïîñëå óïëàòû íàëîãîâ. Ïðèáûëü áàíêà ïîñëå óïëàòû íàëîãîâ ðàñïðåäåëÿåòñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ ðåøåíèåì îáùåãî ñîáðàíèÿ àêöèîíåðîê. Îíî óñòàíàâëèâàåò íîðìû è ðàçìåðû îò÷èñëåíèé â ðàçëè÷íûå ôîíäû áàíêà, à òàêæå ðàçìåðû äèâèäåíäîâ ïî àêöèÿì. Ýêîíîìè÷åñêàÿ îòâåòñòâåííîñòü êîììåð÷åñêîãî áàíêà íå îãðàíè÷èâàåòñÿ åãî òåêóùèìè äîõîäàìè (êàê ýòî èìååò ìåñòî, íàïðèìåð, â ãîñóäàðñòâåííûõ êðåäèòíûõ ó÷ðåæäåíèÿõ), à ðàñïðîñòðàíÿåòñÿ è íà åãî êàïèòàë. Ïî ñâîèì îáÿçàòåëüñòâàì êîììåð÷åñêèé áàíê îòâå÷àåò âñåìè ïðèíàäëåæàùèìè åìó ñðåäñòâàìè è èìóùåñòâîì, â ñëó÷àå áàíêðîòñòâà áàíêà åãî àêöèîíåðû ïîëó÷àþò âîçìåùåíèå çà ñ÷¸ò èìóùåñòâà áàíêà â ïîñëåäíþþ î÷åðåäü.
Òðåòèé ïðèíöèï çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òî âçàèìîîòíîøåíèÿ êîììåð÷åñêîãî áàíêà ñî ñâîèìè êëèåíòàìè ñòðîÿòñÿ êàê îáû÷íûå ðûíî÷íûå îòíîøåíèÿ. Ïðåäîñòàâëÿÿ ññóäû è èíâåñòèðóÿ ñðåäñòâà â ðàçëè÷íûå àêòèâû, êîììåð÷åñêèé áàíê èñõîäèò, ïðåæäå âñåãî, èç ðûíî÷íûõ êðèòåðèåâ ïðèáûëüíîñòè, ðèñêà è ëèêâèäíîñòè. Îðèåíòàöèÿ íà èíòåðåñû ïîëèòè÷åñêèõ ãðóïï, íà ñîöèàëüíûå íóæäû è ò.ï. íåñîâìåñòèìû ñ êîììåð÷åñêèì õàðàêòåðîì ðàáîòû áàëêà è íåèçáåæíî îáåðíåòñÿ äëÿ íåãî êðèçèñîì ëèêâèäíîñòè è ïëàòåæåñïîñîáíîñòè.
×åòâåðòûé ïðèíöèï ðàáîòû êîììåð÷åñêîãî áàíêà çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òî ðåãóëèðîâàíèå åãî äåÿòåëüíîñòè ìîæåò îñóùåñòâëÿòüñÿ òîëüêî ýêîíîìè÷åñêèìè (à íå àäìèíèñòðàòèâíûìè) ìåòîäàìè. Ãîñóäàðñòâî îïðåäåëÿåò «ïðàâèëà èãðû» äëÿ êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ, íî íå ìîæåò äàâàòü èì ïðèêàçû è ðàñïîðÿæåíèÿ îòíîñèòåëüíî íàïðàâëåíèé è óñëîâèé ðàçìåùåíèÿ è ïðèâëå÷åíèÿ ðåñóðñîâ.
Îñíîâíàÿ öåëü êîììåð÷åñêîãî áàíêà çàêëþ÷àåòñÿ â òîì. ÷òîáû ïîëó÷èòü ïðèáûëü îò èíâåñòèðîâàíèÿ ñðåäñòâ âêëàä÷èêîâ è êðåäèòîðîâ ïîñðåäñòâîì ïðèíÿòèÿ íà ñåáÿ òàêîé äîëè ðèñêà êîòîðàÿ íå ïîñòàâèò ïîä óãðîçó åãî ñïîñîáíîñòü îòâå÷àòü ïî ñâîèì îáÿçàòåëüñòâàì.
ГЛАВА 2. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
2.1 Основные подходы к выделению функций коммерческих банков
Ãîâîðÿ î ôóíêöèÿõ êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ, ó àâòîðîâ ñëîæèëèñü ðàçëè÷íûå ïîäõîäû.
Íàïðèìåð, êàê ïîëàãàåò Í.Ä. Ýðèàøâèëè, ôóíêöèÿìè êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ ÿâëÿþòñÿ ñëåäóþùèå:
- ïðèâëå÷åíèå âêëàäîâ (äåïîçèòîâ) êëèåíòîâ;
- ïðåäîñòàâëåíèå êðåäèòîâ (êðåäèòíûå èëè ó÷åòíî-ññóäíûå îïåðàöèè);
- êóïëÿ-ïðîäàæà öåííûõ áóìàã (ôîíäîâûå îïåðàöèè);
- ïîñðåäíè÷åñòâî â ðàñ÷åòàõ ðàñ÷åòíî-êàññîâûå, òðàñòîâûå (äîâåðèòåëüíîå óïðàâëåíèå ÷óæèìè àêòèâàìè), òðàíñôåðòíûå (ïåðåâîä äåíåã), âàëþòíûå îïåðàöèè è äð.
Íåêîòîðûå àâòîðû ðàçäåëÿþò áàíêîâñêèå ôóíêöèè â çàâèñèìîñòè îò èñïîëíÿþùåãî èõ ñóáúåêòà, âûäåëÿÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ ñóùåñòâóþùåé â Ðîññèè äâóõóðîâíåâîé áàíêîâñêîé ñèñòåìîé ôóíêöèè Öåíòðàëüíîãî áàíêà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè (ðåãóëèðîâàíèå äåíåæíîãî îáðàùåíèÿ) è ôóíêöèè êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ (ðåãóëèðîâàíèå êðåäèòíîãî îáîðîòà).
Äðóãèå àâòîðû ïîëàãàþò, ÷òî êëþ÷åâûå ôóíêöèè ñîâðåìåííûõ áàíêîâ ñëåäóþùèå:
- óâåëè÷åíèå äåíåæíîé ìàññû;
- ïåðåðàñïðåäåëåíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ;
- óñòàíîâëåíèå è ïîääåðæàíèå õîçÿéñòâåííûõ ñâÿçåé äîëæíèêîâ è êðåäèòîðîâ ïî äåíåæíûì îáÿçàòåëüñòâàì ïóòåì îñóùåñòâëåíèÿ ðàñ÷åòîâ ìåæäó íèìè è îêàçàíèÿ èì èíôîðìàöèîííûõ óñëóã.
Âìåñòå ñ òåì ýòè îáå òî÷êè çðåíèÿ íå ïðîòèâîðå÷àò äðóã äðóãó, ðàçëè÷íî ëèøü ðàçäåëåíèå ôóíêöèé ìåæäó óðîâíÿìè áàíêîâñêîé ñèñòåìû.
Ïî ïîâîäó ôóíêöèé êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ èìååò ìåñòî áûòü ìíîæåñòâî òî÷åê çðåíèÿ â ýêîíîìè÷åñêîé ëèòåðàòóðå.
Êîñòåðèíà Ò.Ì. âûäåëÿåò ñëåäóþùèå ôóíêöèè áàíêîâ:
-ïðèâëå÷åíèå (àêêóìóëÿöèÿ) äåíåæíûõ ñðåäñòâ è ïðåâðàùåíèå èõ â ññóäíûé êàïèòàë;
-ñòèìóëèðîâàíèå íàêîïëåíèé â íàðîäíîì õîçÿéñòâå;
-ïîñðåäíè÷åñòâî â êðåäèòå;
-ïîñðåäíè÷åñòâî â ïëàòåæàõ;
-ñîçäàíèå êðåäèòíûõ ñðåäñòâ îáðàùåíèÿ;
-ïîñðåäíè÷åñòâî íà ôîíäîâîì ðûíêå (â îïåðàöèÿõ ñ öåííûìè áóìàãàìè);
-ïðåäîñòàâëåíèå êîíñóëüòàöèîííûõ, èíôîðìàöèîííûõ è äðóãèõ óñëóã.
2.2 Характеристика основных функций коммерческих банков
Ïî ìíåíèþ Å.Ô. Æóêîâà, ñóùåñòâóåò ñëåäóþùèå ïÿòü îñíîâíûõ ôóíêöèé:
1. ôóíêöèÿ äåíåæíî-êðåäèòíîå ðåãóëèðîâàíèå (ïðîâåäåíèå äåíåæíî-êðåäèòíîé ïîëèòèêè);
2. ôóíêöèÿ ìîíîïîëüíîé ýìèññèè áàíêíîò;
3. ôóíêöèÿ áàíêà áàíêîâ, ò.å. ñîâåðøàòü îïåðàöèè íå òîðãîâî-ïðîìûøëåííîé êëèåíòóðîé, à ïðåèìóùåñòâåííî ñ áàíêàìè äàííîé ñòðàíû: õðàíèòü èõ êàññîâûå ðåçåðâû, ðàçìåð êîòîðûõ óñòàíàâëèâàåòñÿ çàêîíîì; ïðåäîñòàâëÿòü èì êðåäèòû (êðåäèòîð ïîñëåäíåé èíñòàíöèè); îñóùåñòâëÿòü êîíòðîëü è íàäçîð, ïîääåðæèâàÿ íåîáõîäèìû óðîâåíü ñòàíäàðòèçàöèè è ïðîôåññèîíàëèçìà â íàöèîíàëüíîé êðåäèòíîé ñèñòåìå;
4. ôóíêöèÿ áàíêà ïðàâèòåëüñòâà, ò.å. ïîääåðæèâàòü ãîñóäàðñòâåííûå ýêîíîìè÷åñêèå ïðîãðàììû è ðàçìåùàòü ãîñóäàðñòâåííûå öåííûå áóìàãè, ïðåäîñòàâëÿòü êðåäèòû è âûïîëíÿòü ðàñ÷åòíûå îïåðàöèè äëÿ ïðàâèòåëüñòâà, õðàíèòü (îôèöèàëüíûå) çîëîòîâàëþòíûå ðåçåðâû.
5. âíåøíåýêîíîìè÷åñêàÿ ôóíêöèÿ, ò.å. áàíê, âûñòóïàåò ïîñðåäíèêîì ìåæäó äðóãèìè áàíêàìè ñòðàíû ïðè âûïîëíåíèè áåçíàëè÷íûõ ðàñ÷åòîâ.
Ôóíêöèè áàíêîâ çà÷àñòóþ ïåðåïëåòàþòñÿ, èç îäíîé âûòåêàåò äðóãàÿ, åñëè ýòîãî òðåáóþò äîñòèæåíèå ïîñòàâëåííîé öåëè èëè ðåøåíèå êàêîé-òî îïðåäåëåííîé çàäà÷è.
Ðàññìîòðèì îñíîâíûå ôóíêöèè êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ:
1)Ýìèññèîííàÿ ôóíêöèÿ. Ýòà âàæíåéøàÿ ôóíêöèÿ ïðîèñòåêàåò èç ñïåöèôèêè ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíè÷åñòâà áàíêîâ, ïðè êîòîðîì îíè ÿâëÿþòñÿ îäíîâðåìåííî äåïîçèòíûìè è êðåäèòíûìè èíñòèòóòàìè. Áëàãîäàðÿ äåïîçèòíûì è êðåäèòíûì îïåðàöèÿì, áàíêè, ïî ñóòè äåëà, âûñòóïàþò «ïðîèçâîäèòåëÿìè äåíåã», âûïóñêàÿ â îáîðîò êðåäèòíûå äåíüãè è äðóãèå ïëàòåæíûå ñðåäñòâà îáðàùåíèÿ (áåçíàëè÷íûå äåíüãè, âåêñåëÿ, ÷åêè, ïëàñòèêîâûå êàðòî÷êè). Òàêàÿ ýìèññèÿ òðåáóåò îñîáîãî êîíòðîëÿ è ðåãóëèðîâàíèÿ äåíåæíîé ìàññû ñî ñòîðîíû ÖÁ ïóòåì èñïîëüçîâàíèÿ êîìïëåêñà èíñòðóìåíòîâ äåíåæíî-êðåäèòíîé ïîëèòèêè.
2)Àêêóìóëèðîâàíèå äåíåæíûõ ðåñóðñîâ. Ýòà ôóíêöèÿ áàíêîâ â ïåðâóþ î÷åðåäü ñâÿçàíà ñ áåçíàëè÷íûì äåíåæíûì îáîðîòîì. Îòêðûâàÿ ðàñ÷åòíûå ñ÷åòà õîçÿéñòâóþùèì ñóáúåêòàì è äðóãèì þðèäè÷åñêèì ëèöàì, áàíêè àêêóìóëèðóþò â ñåáå äåíüãè âëàäåëüöåâ ðàñ÷åòíûõ ñ÷åòîâ.  ðåçóëüòàòå ôîðìèðîâàíèÿ óñòàâíîãî êàïèòàëà, ïðèâëå÷åíèÿ ñðåäñòâ íàñåëåíèÿ âî âêëàäû è çàèìñòâîâàíèé íà ôèíàíñîâîì ðûíêå (äåïîçèòíûå îïåðàöèè), ñïîñîáíîñòü àêêóìóëèðîâàíèÿ áàíêàìè äåíåæíûõ ðåñóðñîâ ïîâûøàåòñÿ, ÷òî ðàñøèðÿåò èõ âîçìîæíîñòè äëÿ ðåàëèçàöèè äðóãèõ ôóíêöèé. Ñîâðåìåííàÿ êðóïíàÿ ýêîíîìèêà íå ìîæåò îáîéòèñü áåç êðóïíûõ äåíåæíûõ àêêóìóëÿòîðîâ, òàê êàê ïîòðåáíîñòè õîçÿéñòâóþùèõ ñóáúåêòîâ â ôèíàíñèðîâàíèè çà÷àñòóþ èñ÷èñëÿþòñÿ ìíîãèìè ìèëëèàðäàìè äåíåæíûõ åäèíèö.
Ò.å. ïî ñóòè, ðå÷ü èäåò î ïàññèâíûõ îïåðàöèÿõ áàíêà ïî ôîðìèðîâàíèþ ôèíàíñîâûõ ñðåäñòâ, ÷òîáû â äàëüíåéøåì ïðåäïðèíèìàòü àêòèâíûå äåéñòâèÿ ïî èõ ðàçìåùåíèþ.
3)Êîíöåíòðàöèÿ ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ. Ýòà ôóíêöèÿ îñóùåñòâëÿåòñÿ â ïðîöåññå ðîñòà áàíêîâ, çàõâàòà íîâûõ ðûíêîâ áàíêîâñêèõ óñëóã, ñëèÿíèé è ïîãëîùåíèé áàíêîâñêèõ ó÷ðåæäåíèé. Äëÿ ñîâðåìåííîé ýêîíîìèêè ïðîöåññ êîíöåíòðàöèè êàïèòàëà íåîáõîäèì, ïîñêîëüêó îòêðûâàåò âîçìîæíîñòè äëÿ ôèíàíñèðîâàíèÿ êðóïíûõ è êðóïíåéøèõ ïðîåêòîâ, ãîñóäàðñòâåííûõ áþäæåòîâ è ñîöèàëüíûõ ïðîãðàìì ãîñóäàðñòâà (íà âîçâðàòíîé îñíîâå).
4)Ðàñ÷åòíî-ïëàòåæíàÿ ôóíêöèÿ. Îíà ïðîèñòåêàåò èç òîãî, ÷òî áåçíàëè÷íûå äåíüãè íå ìîãóò ñóùåñòâîâàòü âíå áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Ïîýòîìó îñóùåñòâëåíèå ðàñ÷åòîâ ìåæäó êëèåíòàìè áàíêîâ èõ âàæíåéøàÿ ôóíêöèÿ. ×åì ëó÷øå áàíêè ðåàëèçóþò ýòó ôóíêöèþ, òåì áûñòðåå â íàðîäíîì õîçÿéñòâå îñóùåñòâëÿåòñÿ ýêîíîìè÷åñêèé îáîðîò, ïîâûøàåòñÿ ýôôåêòèâíîñòü ýêîíîìèêè â öåëîì.
5)Êðåäèòîâàíèå.  ðåçóëüòàòå ýòîé ôóíêöèè áàíêè îñóùåñòâëÿþò ôèíàíñèðîâàíèå ïðåäïðèÿòèé, íàñåëåíèÿ è ãîñóäàðñòâåííûõ îðãàíîâ íà âîçâðàòíîé îñíîâå, ïåðåðàñïðåäåëÿÿ äåíåæíûå ñðåäñòâà îò èõ âëàäåëüöåâ òåì, êòî íóæäàåòñÿ â äîïîëíèòåëüíûõ äåíåæíûõ ðåñóðñàõ, ò.å. ñ ïîìîùüþ áàíêîâñêîãî êðåäèòà ðàñøèðÿåòñÿ ôèíàíñîâàÿ îñíîâà ýêîíîìèêè. Êðîìå òîãî, êðåäèòóÿ ñåëåêòèâíî, áàíêè ïîâûøàþò ýôôåêòèâíîñòü ýêîíîìèêè è óñêîðÿþò íàó÷íî-òåõíè÷åñêèé ïðîãðåññ, òàê êàê ñòàðàþòñÿ âûäàâàòü êðåäèòû â ïåðâóþ î÷åðåäü âûñîêîýôôåêòèâíûì îòðàñëÿì è, íàîáîðîò, îãðàíè÷èâàþò â ïîëó÷åíèè êðåäèòà ìàëîýôôåêòèâíûå âèäû áèçíåñà.
6)Ôóíêöèÿ ïåðåëèâà (ïåðåðàñïðåäåëåíèÿ) äåíåæíûõ ðåñóðñîâ ìåæäó ïðåäïðèÿòèÿìè, ãîñóäàðñòâåííûìè îðãàíàìè, íàñåëåíèåì, îòðàñëÿìè è ðåãèîíàìè. Ýòà ôóíêöèÿ ðåàëèçóåòñÿ â ðåçóëüòàòå ñîâîêóïíîãî îñóùåñòâëåíèÿ ïðåäûäóùèõ ôóíêöèé.
7)Ñáåðåãàòåëüíàÿ ôóíêöèÿ. Êîììåð÷åñêèå áàíêè êàê ôèíàíñîâûå ïîñðåäíèêè àêêóìóëèðóþò âðåìåííî ñâîáîäíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà íàñåëåíèÿ, îïîñðåäîâàííî âûïîëíÿÿ ðÿä ñîöèàëüíûõ ôóíêöèé, äàâàÿ âîçìîæíîñòü íàñåëåíèþ íàêîïèòü íåîáõîäèìûå ñóììû íà óäîâëåòâîðåíèå ñîáñòâåííûõ ñîöèàëüíûõ ïîòðåáíîñòåé.
8)Èíâåñòèöèîííàÿ ôóíêöèÿ. Áàíêè êàê êðóïíåéøèå àêêóìóëÿòîðû äåíåæíûõ ñðåäñòâ îñóùåñòâëÿþò êðåäèòîâàíèå, ïðÿìûå âëîæåíèÿ â îñíîâíîé êàïèòàë ïðåäïðèÿòèé, à òàêæå îñóùåñòâëÿþò ïîðòôåëüíûå èíâåñòèöèè (â öåííûå áóìàãè), ïðåîáðàçóÿ òåì ñàìûì âðåìåííî ñâîáîäíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà íàñåëåíèÿ è êîðïîðàöèé â èíâåñòèöèîííûå ðåñóðñû».
9)Êîíñóëüòèðîâàíèå, ïðåäîñòàâëåíèå ýêîíîìè÷åñêîé è ôèíàíñîâîé èíôîðìàöèè.
10)Ïîñðåäíè÷åñêàÿ ôóíêöèÿ.  ðàìêàõ ýòîé ôóíêöèè êîììåð÷åñêèé áàíê ðàññìàòðèâàåòñÿ êàê «äåïîçèòíîå ó÷ðåæäåíèå, êîòîðîå ïðèíèìàåò âêëàäû (äåïîçèòû) ÷àñòíûõ ëèö è ó÷ðåæäåíèé è âûäàåò êðåäèòû». Ôîðìèðîâàíèå åãî ðåñóðñîâ îñóùåñòâëÿåòñÿ â îñíîâíîì çà ñ÷åò îòêðûòèÿ ÷åêîâûõ, ñáåðåãàòåëüíûõ è ñðî÷íûõ äåïîçèòíûõ ñ÷åòîâ.
Äåòàëüíîå èçó÷åíèå ïîñðåäíè÷åñêîé ôóíêöèè áóäåò îñóùåñòâëåíî â äàëüíåéøåì, ñ ïîäðîáíûì îïèñàíèåì îïåðàöèé è îêàçûâàåìûõ ôèíàíñîâûõ óñëóã.
«Èç âñåõ ôèíàíñîâûõ èíñòèòóòîâ (ñòðàõîâûå êîìïàíèè, ôèíàíñîâûå êîìïàíèè, èíâåñòèöèîííûå ôîíäû è äð.) êîììåð÷åñêèå áàíêè ÿâëÿþòñÿ ñàìûìè ìíîãîôóíêöèîíàëüíûìè, ïîýòîìó èõ ðîëü â ðàçâèòèè ýêîíîìèêè, ñîöèàëüíîé ñôåðû íåñðàâíåííî âûøå, ÷åì äðóãèõ ôèíàíñîâûõ ó÷ðåæäåíèé ðûíî÷íîãî õàðàêòåðà».
Êîììåð÷åñêèå áàíêè ÿâëÿþòñÿ êëàññè÷åñêèìè ôèíàíñîâûìè ïîñðåäíèêàìè, îêàçûâàþùèìè óñëóãè íà ðûíêå öåííûõ áóìàã. Ôèíàíñîâûì ïîñðåäíè÷åñòâîì ïðèçíàåòñÿ äåÿòåëüíîñòü ïî îáåñïå÷åíèþ âçàèìîñâÿçè ïîñòàâùèêîâ è ïîòðåáèòåëåé êàïèòàëà íà ôèíàíñîâîì ðûíêå, à òàêæå ïî èõ îáñëóæèâàíèþ.
Ò. Á. Áåðäíèêîâà îïðåäåëÿåò ôèíàíñîâûõ ïîñðåäíèêîâ êàê «ó÷àñòíèêîâ ðûíêà öåííûõ áóìàã, ïîñðåäíèêîâ (äèëåðîâ, áðîêåðîâ), ïîìîãàþùèõ îáðàùåíèþ öåííûõ áóìàã è ñîâåðøåíèþ ôîíäîâûõ îïåðàöèé» . Îäíàêî â ýòîì îïðåäåëåíèè îòðàæåíà ëèøü ðîëü ôèíàíñîâûõ ïîñðåäíèêîâ â ïðîöåññå îáðàùåíèÿ öåííûõ áóìàã êàê îäíîé èç ôóíêöèé ôîíäîâîãî ðûíêà, ïðè ýòîì îïóùåíû èíûå àñïåêòû äåÿòåëüíîñòè ôèíàíñîâûõ ïîñðåäíèêîâ.
Ïîñðåäíè÷åñòâî â êðåäèòå âàæíåéøàÿ ôóíêöèÿ áàíêà êàê êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè. Îíà îáåñïå÷èâàåò ýôôåêòèâíîå ïåðåðàñïðåäåëåíèå ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ â íàðîäíîì õîçÿéñòâå íà ïðèíöèïàõ âîçâðàòíîñòè, ñðî÷íîñòè è ïëàòíîñòè. Êðåäèòíûå îïåðàöèè ÿâëÿþòñÿ ãëàâíûì èñòî÷íèêîì äîõîäîâ áàíêà.
Ïîñðåäíè÷åñòâî â ïëàòåæàõ èçíà÷àëüíàÿ è îñíîâîïîëàãàþùàÿ ôóíêöèÿ áàíêîâ.  ðûíî÷íîé ýêîíîìèêå âñå õîçÿéñòâóþùèå ñóáúåêòû íåçàâèñèìî îò ôîðì ñîáñòâåííîñòè èìåþò ðàñ÷åòíûå ñ÷åòà â áàíêàõ, ñ ïîìîùüþ êîòîðûõ îñóùåñòâëÿþòñÿ âñå áåçíàëè÷íûå ðàñ÷åòû. Íà áàíêàõ ëåæèò îòâåòñòâåííîñòü çà ñâîåâðåìåííîå âûïîëíåíèå ïîðó÷åíèé ñâîèõ êëèåíòîâ ïî ñîâåðøåíèþ ïëàòåæåé.
Ïî ìíåíèþ Î.È. Ëàâðóøèíà, áàíêè âûñòóïàþò öåíòðàìè, ÷åðåç êîòîðûå ïðîõîäèò ïëàòåæíûé îáîðîò ðàçëè÷íûõ õîçÿéñòâåííûõ ñóáúåêòîâ. Áëàãîäàðÿ ñèñòåìå ðàñ÷åòîâ áàíêè ñîçäàþò äëÿ ñâîèõ êëèåíòîâ âîçìîæíîñòü ñîâåðøåíèÿ îáìåíà, îáîðîòà äåíåæíûõ ñðåäñòâ è êàïèòàëà. Ðåãóëèðîâàíèå äåíåæíîãî îáîðîòà äîñòèãàåòñÿ òàêæå ïîñðåäñòâîì ýìèòèðîâàíèÿ ïëàòåæíûõ ñðåäñòâ, êðåäèòîâàíèÿ ïîòðåáíîñòåé ðàçëè÷íûõ ñóáúåêòîâ ïðîèçâîäñòâà è îáðàùåíèÿ, îáñëóæèâàíèÿ õîçÿéñòâà è íàñåëåíèÿ. Ïîýòîìó ìîæíî ñäåëàòü âûâîä, ÷òî äàííàÿ ôóíêöèÿ ðåàëèçóåòñÿ ïîñðåäñòâîì êîìïëåêñà îïåðàöèé, ïðèçíàííûõ áàíêîâñêèìè è çàêðåïëåííûõ çà áàíêîì êàê äåíåæíî-êðåäèòíûì èíñòèòóòîì, è ñëåäîâàòåëüíî ÿâëÿåòñÿ îñíîâíîé.
Òàêèì îáðàçîì, äåÿòåëüíîñòü áàíêîâ èìååò îãðîìíîå îáùåñòâåííîå çíà÷åíèå. Áàíêè îðãàíèçóþò äåíåæíî-êðåäèòíûé ïðîöåññ è ýìèòèðóþò äåíåæíûå çíàêè.
Ãëàâíîå, çàêîíîäàòåëüíî çàêðåïë¸ííîå íàçíà÷åíèå êîììåð÷åñêîãî áàíêà, ñîñòîèò â ìîáèëèçàöèè ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïðåäïðèÿòèé, îðãàíèçàöèé, íàñåëåíèÿ íà óñëîâèÿõ ïëàòíîñòè, âîçâðàòíîñòè, ñðî÷íîñòè è ðàçìåùåíèè ïðèâëå÷¸ííûõ òàêèì îáðàçîì ñðåäñòâ (à ðàâíî è ñîáñòâåííûõ) â êðåäèò, òî åñòü âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå è íà òåõ æå óñëîâèÿõ.
Íàçíà÷åíèå áàíêà êàê ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíèêà áûòü ÿäðîì, ôîðìèðóþùèì îñîáóþ ñèñòåìó îòíîøåíèé ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö, ÿâëÿþùèìñÿ ïðè ýòîì òðàíñëÿòîðîì äåíåæíî-êðåäèòíîé ïîëèòèêè ãîñóäàðñòâà â ëèöå Öåíòðàëüíîãî áàíêà ÐÔ. Ðîëü áàíêà êàê ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíèêà èíòåðìåäèàöèÿ è ïðîâåäåíèå ðàñ÷¸òîâ.
ГЛАВА 3. ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ИХ ВЗАИМОСВЯЗЬ
3.1 Современное состояние банковской системы
Îñíîâíûå ïîêàçàòåëè äåÿòåëüíîñòè áàíêîâ çà 2016 ãîä ñíèçèëèñü: àêòèâû íà 3,5% (áåç ó÷åòà âàëþòíîãî êóðñà ïðèðîñò íà 1,9%3 ); êðåäèòû ýêîíîìèêå íà 6,9% (-2,4%); êðåäèòû íåôèíàíñîâûì îðãàíèçàöèÿì íà 9,5% (-3,6%). Âìåñòå ñ òåì çàìåòíûì áûëî îæèâëåíèå êðåäèòîâàíèÿ ôèçè÷åñêèõ ëèö; ïðèðîñò çà ãîä ñîñòàâèë 1,1% (+1,4%). Îáú¸ì ïðîñðî÷åííîé çàäîëæåííîñòè ïî êîðïîðàòèâíîìó ïîðòôåëþ ñîêðàòèëñÿ çà ãîä íà 8,9%, à ïî ðîçíè÷íîìó íà 0,7%.
Ðèñ.1. Äèíàìèêà ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû ÐÔ
Óäåëüíûé âåñ ïðîñðî÷åííîé çàäîëæåííîñòè ïî êðåäèòàì íåôèíàíñîâûì îðãàíèçàöèÿì çà ãîä óâåëè÷èëñÿ íåçíà÷èòåëüíî ñ 6,2 äî 6,3%, à ïî ðîçíè÷íûì êðåäèòàì äàæå ñîêðàòèëñÿ ñ 8,1 äî 7,9%.
Îáú¸ì òðåáîâàíèé êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé ê Áàíêó Ðîññèè (ïî äåïîçèòàì è êîððåñïîíäåíòñêèì ñ÷åòàì) çà 2016 ãîä óâåëè÷èëñÿ íà 22,2%, âûðîñëà è èõ äîëÿ â àêòèâàõ áàíêîâñêîãî ñåêòîðà (ñ 2,5 äî 3,2%). Óâåëè÷èëñÿ â 1,4 ðàçà îáú¸ì ÌÁÊ, ïðåäîñòàâëåííûõ áàíêàì-ðåçèäåíòàì, ïîðòôåëü ÌÁÊ, ïðåäîñòàâëåííûõ áàíêàì- íåðåçèäåíòàì, ñîêðàòèëñÿ â 1,8 ðàçà.
Ïîðòôåëü öåííûõ áóìàã çà 2016 ãîä óìåíüøèëñÿ íà 2,8%; â îñíîâíîì çà ñ÷åò ñîêðàùåíèÿ íà 2,6% âëîæåíèé â äîëãîâûå öåííûå áóìàãè. Çà 2016 ãîä âêëàäû íàñåëåíèÿ âûðîñëè íà 4,2% (+9,2%), à äåïîçèòû è ñðåäñòâà îðãàíèçàöèé íà ñ÷åòàõ ñíèçèëèñü íà 10,1% (-2,8%).
Ïî÷òè âäâîå ñîêðàòèëñÿ îáú¸ì çàèìñòâîâàíèé ó Áàíêà Ðîññèè, à îáú¸ì äåïîçèòîâ, ðàçìåùåííûõ â êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèÿõ Ôåäåðàëüíûì Êàçíà÷åéñòâîì, ñîêðàòèëñÿ â 1,4 ðàçà.  ðåçóëüòàòå óäåëüíûé âåñ ïðèâëå÷åííûõ îò Áàíêà Ðîññèè ñðåäñòâ â ïàññèâàõ ñíèçèëñÿ ñ 6,5 äî 3,4%, à ñðåäñòâ Ôåäåðàëüíîãî Êàçíà÷åéñòâà ñ 0,5 äî 0,4%.
Ðèñ.2. Ôèíàíñîâûé ðåçóëüòàò áàíêîâñêîé ñèñòåìû â 2016 ãîäó
Âåñîìûì ïîçèòèâíûì èòîãîì 2016 ãîäà ñòàëî ïî÷òè ïÿòèêðàòíîå óâåëè÷åíèå â ñðàâíåíèè ñ 2015 ãîäîì ïðèáûëè êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé (ñîîòâåòñòâåííî 930 ìëðä ðóáëåé è 192 ìëðä ðóáëåé). Îñòàòîê ïî ñ÷åòàì ðåçåðâîâ íà âîçìîæíûå ïîòåðè óâåëè÷èëñÿ ñ íà÷àëà ãîäà íà 3,5%, èëè íà 188 ìëðä ðóáëåé (çà 2015 ãîä íà 33,4%, èëè íà 1 352 ìëðä ðóáëåé).
3.2 Содержание пассивных операций коммерческих банков
Äëÿ êàæäîãî îòäåëüíîãî áàíêà, òàêæå êàê è èõ ñîâîêóïíîñòè, ïåðâîî÷åðåäíîé çàäà÷åé ÿâëÿåòñÿ ôîðìèðîâàíèå ðåñóðñîâ, íà îñíîâå èñïîëüçîâàíèÿ êîòîðûõ îñóùåñòâëÿåòñÿ ñîîòâåòñòâóþùàÿ äåÿòåëüíîñòü. Çàêîíîäàòåëüñòâî çàêðåïëÿåò, è íà ïðàêòèêå ïîëó÷àåòñÿ, ÷òî ñîáñòâåííûå ðåñóðñû îòäåëüíîãî (êîíêðåòíîãî) áàíêà ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé áàíêîâñêèé êàïèòàë è ïðèðàâíåííûå ê íåìó ñòàòüè. Ðîëü è âåëè÷èíà ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ èìåþò îñîáåííóþ ñïåöèôèêó, îòëè÷àþùóþñÿ îò ïðåäïðèÿòèé è îðãàíèçàöèé, çàíèìàþùèõñÿ äðóãèìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè òåì, ÷òî çà ñ÷åò ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà áàíêè ïîêðûâàþò ìåíåå 20% îáùåé ïîòðåáíîñòè â ñðåäñòâàõ, â òî âðåìÿ êàê ó êîììåð÷åñêèõ ïðåäïðèÿòèé äîëÿ ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ íàõîäèòñÿ íà óðîâíå 50-60%. Ýòà ðàçíèöà õàðàêòåðèçóåò ãëàâíóþ îñîáåííîñòü áàíêîâñêîãî áèçíåñà âûïîëíÿòü ðîëü ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíèêà. Çíà÷åíèå ñîáñòâåííûõ ðåñóðñîâ áàíêà ñîñòîèò ïðåæäå âñåãî â òîì, ÷òîáû ïîääåðæèâàòü åãî óñòîé÷èâîñòü. Íà íà÷àëüíîì ýòàïå ñîçäàíèÿ áàíêà èìåííî ñîáñòâåííûå ñðåäñòâà ïîêðûâàþò ïåðâîî÷åðåäíûå ðàñõîäû, áåç êîòîðûõ áàíê íå ìîæåò íà÷àòü ñâîþ äåÿòåëüíîñòü. Çà ñ÷åò ñîáñòâåííûõ ðåñóðñîâ áàíêè ñîçäàþò è íåîáõîäèìûå èì ðåçåðâû. Íàêîíåö, ñîáñòâåííûå ðåñóðñû ÿâëÿþòñÿ ãëàâíûì èñòî÷íèêîì âëîæåíèé â àêòèâû, â òîì ÷èñëå è äîëãîñðî÷íûå.
 îòëè÷èå îò àêòèâîâ ïàññèâû áàíêîâ, êàê ïðèâëå÷åííûå èõ ðåñóðñû, ôîðìèðóþòñÿ â ôîðìå «ñîâîêóïíîñòè îáÿçàòåëüñòâ, ïðåäïîëàãàþùèõ çàäîëæåííîñòü îðãàíèçàöèè âñëåäñòâèå åå õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè, ðàñ÷åòû ïî êîòîðîé ïðèâîäÿò ê îòòîêó ñðåäñòâ». Ñïåöèôèêà áàíêîâñêèõ ïàññèâîâ ñîñòîèò â òîì, ÷òî îíè ïîêàçûâàþò ñîñòîÿíèå áàíêîâñêèõ ðåñóðñîâ íà äàòó ñîñòàâëåíèÿ áàëàíñà áàíêà è, êàê ïðàâèëî, áûâàþò ñâÿçàíû ñ íåîáõîäèìîñòüþ óâåëè÷åíèÿ åãî ñîáñòâåííûõ ðåñóðñîâ. Áàíê ïóòåì îñóùåñòâëåíèÿ ïàññèâíûõ îïåðàöèé, ïðèâëåêàåò äîïîëíèòåëüíûå ðåñóðñû â ôîðìå âêëàäîâ «÷óæèõ» äåíåã, íî ïîä îïðåäåëåííûå îáÿçàòåëüñòâà. Íàìè ðàçäåëÿåòñÿ ïîçèöèÿ àâòîðîâ, óòâåðæäàþùèõ î òîì, ÷òî «âåëè÷èíà, ñîñòàâ, ñòðóêòóðà ðàçëè÷íûõ âèäîâ ïàññèâíûõ îïåðàöèé ïðåäîïðåäåëÿþò îáúåì, ñîñòàâ è ñòðóêòóðó àêòèâîâ, óñòîé÷èâîñòü è ëèêâèäíîñòü áàíêîâ».
Åñòåñòâåííî, ÷òî â îñíîâå íåîáõîäèìîñòè îñóùåñòâëåíèÿ ïàññèâíûõ îïåðàöèé âñåãäà íàõîäèòñÿ íåõâàòêà ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà áàíêà, à èõ öåëåñîîáðàçíàÿ ïðàêòèêà îïðåäåëÿåòñÿ íàïðàâëåííîñòüþ âëèÿíèÿ íà àêòèâíûå îïåðàöèè. Ñïðàâåäëèâî â ýòîé ñâÿçè êëàññèôèöèðîâàòü áàíêîâñêèå ïàññèâû ïî õàðàêòåðó èõ àêòèâèçàöèè. Àêòèâèçèðîâàòü ïàññèâû ýòî çíà÷èò èñïîëüçîâàòü èõ â ïðåäåëàõ òåõ öåëåé è çàäà÷, êîòîðûå ðåøàåò áàíê. Ïàññèâû â áàíê ïðèâëåêàþòñÿ, íî òîëüêî ýòèì åãî ñîáñòâåííûì êàïèòàëîì íå ñòàíîâÿòñÿ. Öåëåñîîáðàçíîñòü ïàññèâíûõ îïåðàöèé, èõ ýôôåêòèâíàÿ îòäà÷à, ñïîñîáñòâóþò ïðèóìíîæåíèþ ñîáñòâåííûõ áàíêîâñêèõ ðåñóðñîâ, íî ñàìè ïàññèâû îñòàþòñÿ â êà÷åñòâå ïðèâëå÷åííûõ ñðåäñòâ, ïðèîáðåòàÿ ôîðìó çàäîëæåííîñòè. Åñëè ïàññèâû íå âêëþ÷àþòñÿ â àêòèâíûé îáîðîò, òîãäà îñòàþòñÿ ëèøü ïîòåíöèàëüíûìè ñðåäñòâàìè áàíêà, âðåìåííî ïðèâëå÷åííûìè íà îïðåäåëåííûõ óñëîâèÿõ.
Ñîáñòâåííûé êàïèòàë áàíêà ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ñîâîêóïíîñòü ðàçëè÷íûõ ïî íàçíà÷åíèþ ïîëíîñòüþ îïëà÷åííûõ ýëåìåíòîâ, îáåñïå÷èâàþùèõ ýêîíîìè÷åñêóþ ñàìîñòîÿòåëüíîñòü, ñòàáèëüíîñòü è óñòîé÷èâóþ ðàáîòó áàíêà. Ïðè ýòîì îáÿçàòåëüíûì óñëîâèåì äëÿ âêëþ÷åíèÿ â ñîñòàâ ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà òåõ èëè èíûõ ñðåäñòâ ÿâëÿåòñÿ èõ ñïîñîáíîñòü âûïîëíÿòü ðîëü ñòðàõîâîãî ôîíäà äëÿ ïîêðûòèÿ íåïðåäâèäåííûõ óáûòêîâ, âîçíèêàþùèõ â ïðîöåññå äåÿòåëüíîñòè áàíêà, ïîçâîëÿÿ òåì ñàìûì áàíêó ïðîäîëæàòü ïðîâåäåíèå òåêóùèõ îïåðàöèé â ñëó÷àå èõ ïîÿâëåíèÿ. Îäíàêî íå âñå ýëåìåíòû ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà â îäèíàêîâîé ñòåïåíè îáëàäàþò çàùèòíûìè ñâîéñòâàìè, à òåì áîëåå ïàññèâû. Ìíîãèå èç íèõ èìåþò ñâîè, ïðèñóùèå òîëüêî èì îñîáåííîñòè, êîòîðûå îêàçûâàþò âëèÿíèå íà ñïîñîáíîñòü ýëåìåíòà âîçìåùàòü ÷ðåçâû÷àéíûå íåïðåäâèäåííûå ðàñõîäû. Ýòî îáñòîÿòåëüñòâî îáóñëîâèëî íåîáõîäèìîñòü âûäåëåíèÿ â ñòðóêòóðå ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà áàíêà äâóõ óðîâíåé: îñíîâíîãî (áàçîâîãî) êàïèòàëà, ïðåäñòàâëÿþùåãî êàïèòàë ïåðâîãî óðîâíÿ, è äîïîëíèòåëüíîãî êàïèòàëà, èëè êàïèòàëà âòîðîãî óðîâíÿ.
 öåëÿõ ïðåâðàùåíèÿ ïàññèâîâ â àêòèâû áàíêà (ïðè ýòîì èìåþò çíà÷åíèå ñðîêè, ìàñøòàáû, öåëåñîîáðàçíîñòü, ýôôåêòèâíîñòü) ïàññèâíûå îïåðàöèè áàíêîâ ðàçíîîáðàçÿòñÿ è ñòðóêòóðèðóþòñÿ â ðàçëè÷íûõ íàïðàâëåíèÿõ. Íàèáîëåå õàðàêòåðíûìè, êàê ïîêàçûâàåò ïðàêòèêà, ÿâëÿåòñÿ èñïîëüçîâàíèå ïàññèâîâ â ñëåäóþùèõ íàïðàâëåíèÿõ: ôîðìèðîâàíèå è ïîñëåäóþùåå ïîïîëíåíèå ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ áàíêà (èìååòñÿ ââèäó óñòàâíûé êàïèòàë, ðåçåðâû, ðàçëè÷íûå ôîíäû, ïåðåðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè); àêêóìóëÿöèÿ ïðèâëå÷åííûõ ñðåäñòâ, õàðàêòåðèçóåìàÿ àêòèâíîñòüþ áàíêîâ (â äàííîì êîíòåêñòå ðå÷ü èäåò î âêëàäàõ, äåïîçèòàõ, ðàñ÷åòíûõ, òåêóùèõ, êîððåñïîíäåíòñêèõ ñ÷åòàõ); êîíöåíòðàöèÿ çàåìíûõ ñðåäñòâ (ïðåæäå âñåãî, êðåäèòû, ýìèòèðîâàííûå äîëãîâûå îáÿçàòåëüñòâà). Ïàññèâíûå îïåðàöèè çíà÷èìû, à èõ ðàñøèðåíèå ÿâëÿåòñÿ íå ñàìîöåëüþ, à óñëîâèåì àêòèâèçàöèè áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè â öåëÿõ ïîëó÷åíèÿ äîïîëíèòåëüíûõ äîõîäîâ. Íàïðèìåð, ñðåäñòâà íà ðàñ÷åòíûõ ñ÷åòàõ ïîçâîëÿþò áàíêó ïîëó÷àòü äîõîä îò îêàçàíèÿ ñâîèì êëèåíòàì ðàñ÷åòíûõ óñëóã, öåííûå áóìàãè îò ñïåêóëÿòèâíûõ îïåðàöèé, à êðåäèòû äîõîäû ïðè ñåêüþðèòèçàöèè. Äåïîçèòíûå óñëóãè, ñâÿçàííûå ñ õðàíåíèåì ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ êëèåíòîâ íà áàíêîâñêèõ ñ÷åòàõ è ñ óñëîâèåì íà÷èñëåíèÿ îïðåäåëåííûõ ïðîöåíòîâ íà íèõ, ÿâëÿþòñÿ îäíèìè èç ñòàðåéøèõ, òðàäèöèîííûõ áàíêîâñêèõ óñëóã. Ïîÿñíèì, ÷òî äåïîçèò ýòî ôîðìà âûðàæåíèÿ êðåäèòíûõ îòíîøåíèé áàíêà ñ âêëàä÷èêàìè ïî ïîâîäó ïðåäîñòàâëåíèÿ ïîñëåäíèìè áàíêó ñâîèõ ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå. «Äåïîçèò» â ïåðåâîäå ñ ëàòèíñêîãî âåùü, îòäàííàÿ íà õðàíåíèå, è, ñëåäîâàòåëüíî, äåïîçèòîì ìîæåò áûòü ëþáîé îòêðûòûé êëèåíòó â áàíêå ñ÷åò, íà êîòîðîì õðàíÿòñÿ äåíåæíûå ñðåäñòâà. Ðÿä àâòîðîâ àêöåíòèðóþò, ÷òî äåïîçèòû ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé îïðåäåëåííûå ñóììû äåíåæíûõ ñðåäñòâ, êîòîðûå ñóáúåêòû äåïîçèòíûõ îïåðàöèé ôèçè÷åñêèå è þðèäè÷åñêèå ëèöà âíîñÿò â áàíê íà äåïîçèòíûé ñ÷åò ëèáî íà êîíêðåòíûé ñðîê, ëèáî äî âîñòðåáîâàíèÿ.
Âàæíî âûäåëèòü, ÷òî äåïîçèòíûå îïåðàöèè ýòî îïåðàöèè áàíêîâ ïî ïðèâëå÷åíèþ äåíåæíûõ ñðåäñòâ þðèäè÷åñêèõ è ôèçè÷åñêèõ ëèö âî âêëàäû ëèáî íà îïðåäåëåííûé ñðîê, ëèáî äî âîñòðåáîâàíèÿ.  êà÷åñòâå ñóáúåêòîâ äåïîçèòíûõ îïåðàöèé âûñòóïàþò ïðåäïðèÿòèÿ âñåõ îðãàíèçàöèîííî-ïðàâîâûõ ôîðì è ôèçè÷åñêèå ëèöà. Îáúåêòàìè äåïîçèòíûõ îïåðàöèé ÿâëÿþòñÿ äåïîçèòû, ò.å. ñóììû äåíåæíûõ ñðåäñòâ, êîòîðûå ñóáúåêòû äåïîçèòíûõ îïåðàöèé âíîñÿò íà áàíêîâñêèå ñ÷åòà.
Ñ ó÷åòîì ïðèðîñòà íàëè÷íûõ äåíåã íà ðóêàõ ó íàñåëåíèÿ, âàëþòíûõ âêëàäîâ è ïîêóïêè âàëþòû íîðìà ñáåðåæåíèé òàêæå ñîêðàòèëàñü. Áîëåå òîãî, íîðìà ñáåðåæåíèé ñ ó÷åòîì âàëþòíûõ âêëàäîâ íàñåëåíèÿ ñíèçèëàñü â 2016 ãîäó ñèëüíåå ïî ñðàâíåíèþ ñ 2015 ãîäîì. Îäíàêî ñîêðàùåíèå äîëè ñáåðåæåíèé áûëî íåñêîëüêî ñêîìïåíñèðîâàíî ðîñòîì íàëè÷íûõ äåíåã íà ðóêàõ ó íàñåëåíèÿ. Ñ ó÷åòîì íàìåòèâøåãîñÿ âîññòàíîâëåíèÿ ðåàëüíûõ äîõîäîâ íàñåëåíèÿ äèíàìèêà íîðìû ñáåðåæåíèé ìîæåò ñâèäåòåëüñòâîâàòü î ïîñòåïåííîé ñòàáèëèçàöèè ñáåðåãàòåëüíîãî ïîâåäåíèÿ íàñåëåíèÿ.
Ñòðóêòóðà ðàñïðåäåëåíèÿ äåíåæíûõ äîõîäîâ â äåêàáðå èçìåíèëàñü íåçíà÷èòåëüíî ïî ñðàâíåíèþ ñ ïðåäûäóùèì ãîäîì. Ñîêðàùåíèå äîëè ñáåðåæåíèé â äîõîäàõ ñîïðîâîæäàëîñü ðîñòîì äîëè, èäóùåé íà ïîêóïêó òîâàðîâ è óñëóã (ñ 56,7 äî 58,6%), â òîì ÷èñëå íà ïîêóïêó òîâàðîâ è óñëóã ñ èñïîëüçîâàíèåì áàíêîâñêèõ êàðò çà ðóáåæîì (ñ 1,0 äî 1,6% â äåêàáðå 2016 ãîäà), à òàêæå íà îïëàòó îáÿçàòåëüíûõ ïëàòåæåé. Ïðè ýòîì äîëÿ äîõîäà, èäóùàÿ íà ïîêóïêó âàëþòû, íå èçìåíèëàñü â äåêàáðå ïî ñðàâíåíèþ ñ äåêàáðåì ïðîøëîãî ãîäà, ñîñòàâèâ 3%. Ñ ó÷åòîì ñíèæåíèÿ äîëè äîõîäîâ, èäóùåé íà ñáåðåæåíèÿ, ìîæíî ãîâîðèòü î ïåðåðàñïðåäåëåíèè ñáåðåæåíèé íàñåëåíèÿ ìåæäó äåïîçèòàìè è ñáåðåæåíèÿìè â íàëè÷íîé âàëþòå.
 äèíàìèêå ðóáëåâûõ äåïîçèòîâ â 2016 ãîäó âèäåí îïåðåæàþùèé ðîñò âêëàäîâ íà ñðîê ñâûøå 1 ãîäà (ðèñ. 3).
Ðèñ.3. Äèíàìèêà ðóáëåâûõ âêëàäîâ ôèçè÷åñêèõ ëèö, ìëðä. ðóá.
×òî êàñàåòñÿ âàëþòíûõ âêëàäîâ, òî â 2016 ãîäó âåëè÷èíà âàëþòíûõ äåïîçèòîâ â äåêàáðå ïî ñðàâíåíèþ ñ ïðåäûäóùèì ãîäîì ïðàêòè÷åñêè íå èçìåíèëàñü áëàãîäàðÿ ðîñòó, ñêîìïåíñèðîâàâøåìó ñîêðàùåíèå äåïîçèòîâ â íà÷àëå ãîäà (ðèñ. 4).
Ðèñ.4. Äèíàìèêà âêëàäîâ ôèçè÷åñêèõ ëèö â èíîñòðàííîé âàëþòå â ðóáëåâîì (ìëðä. ðóá.) è äîëëàðîâîì ýêâèâàëåíòå (ìëðä äîëë. ÑØÀ, ïð. øê.)
Ðîñò â III è IV êâàðòàëàõ 2016 ãîäà áûë âî ìíîãîì ïðîäèêòîâàí óâåëè÷åíèåì âàëþòíûõ âêëàäîâ äî âîñòðåáîâàíèÿ è ñðîêîì äî 30 äíåé. Íà ôîíå ïîòåíöèàëüíîãî îæèâëåíèÿ êðåäèòîâàíèÿ ìîæíî îæèäàòü äàëüíåéøåãî ñîêðàùåíèÿ íîðìû ñáåðåæåíèé çà ñ÷åò ðîñòà çàäîëæåííîñòè ïî êðåäèòàì. Óëó÷øåíèå ïîòðåáèòåëüñêèõ îæèäàíèé òàêæå áóäåò ñïîñîáñòâîâàòü ñîêðàùåíèþ íîðìû ñáåðåæåíèé, ñïîñîáñòâóÿ ñíèæåíèþ áóôåðíûõ ñáåðåæåíèé. Ïðè ýòîì âîññòàíîâëåíèå äîõîäîâ íàñåëåíèÿ ïðîäîëæèò ñïîñîáñòâîâàòü ñîçäàíèþ ñáåðåæåíèé ó òåõ, êòî äî ýòîãî íå èìåë âîçìîæíîñòè ñáåðåãàòü. Òàê, ñðåäíÿÿ äîëÿ òåõ, êòî ïðåäïî÷åë áû îòëîæèòü, à íå ïîòðàòèòü (â òîì ÷èñëå íà òåêóùèå íóæäû) äîïîëíèòåëüíûå äåíåæíûå ñðåäñòâà â ñëó÷àå èõ ïîÿâëåíèÿ â 2016 ãîäó, âîçðîñëà20 .  ÿíâàðå îíà ïðîäîëæèëà ðàñòè.  ïîëüçó ïîñòåïåííîãî âîññòàíîâëåíèÿ äîõîäîâ íàñåëåíèÿ êîñâåííî ìîãóò ãîâîðèòü, âî-ïåðâûõ, ïîâûøàòåëüíûé òðåíä â ñðåäíåé âåëè÷èíå äåïîçèòîâ è ñðåäñòâ íà òåêóùåì ñ÷åòå íà ÷åëîâåêà, è, âî- âòîðûõ, ðîñò ðàñõîäîâ ïî áàíêîâñêèì êàðòàì, ñâèäåòåëüñòâóþùèé îá îæèâëåíèè ñïðîñà.
3.3 Активные операции коммерческих банков
Êîììåð÷åñêèé áàíê â õîäå ñâîåé äåÿòåëüíîñòè âûïîëíÿåò ôóíêöèè ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíèêà, ðàçìåùàÿ ïðèâëå÷åííûå ñðåäñòâà êëèåíòîâ. Åãî ôóíêöèîíèðîâàíèå íàïðàâëåíî ãëàâíûì îáðàçîì íà ïîëó÷åíèå ïðèáûëè è ìàêñèìèçàöèè äîõîäà ïðè îäíîâðåìåííîì ïîääåðæàíèè òðåáóåìîãî óðîâíÿ ëèêâèäíîñòè è îïòèìàëüíîãî ðàñïðåäåëåíèÿ ðèñêîâ ïî îòäåëüíûì âèäàì îïåðàöèé. Ýòî îáåñïå÷èâàåòñÿ ðàöèîíàëüíûì èñïîëüçîâàíèåì è ðàçìåùåíèåì ñðåäñòâ áàíêà, ò.å. îñóùåñòâëåíèåì áàíêîì àêòèâíûõ îïåðàöèé. Îíè ñîñòàâëÿþò çíà÷èòåëüíóþ ÷àñòü îïåðàöèé êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ è ó÷èòûâàþòñÿ íà àêòèâíûõ áàëàíñîâûõ ñ÷åòàõ.
Èòàê, àêòèâíûå îïåðàöèè - ýòî îïåðàöèè, ïîñðåäñòâîì êîòîðûõ áàíê ðàçìåùàåò èìåþùèåñÿ â åãî ðàñïîðÿæåíèè ñâîáîäíûå ôèíàíñîâûå ðåñóðñû (ñîáñòâåííûå è ïðèâëå÷åííûå) äëÿ äîñòèæåíèÿ áîëüøåé ïðèáûëè è ïîääåðæàíèÿ ëèêâèäíîñòè.
Àêòèâíûå îïåðàöèè èñïîëüçóþòñÿ òàêæå äëÿ îáåñïå÷åíèÿ îáùèõ óñëîâèé ôóíêöèîíèðîâàíèÿ áàíêîâ áåç íåïîñðåäñòâåííîãî ðàñ÷åòà íà ïîëó÷åíèå äîõîäà.
Òî åñòü íåîáõîäèìîñòü ñîáëþäåíèÿ òðåáóåìîãî óðîâíÿ ëèêâèäíîñòè è îïòèìàëüíîãî ðàñïðåäåëåíèÿ ðèñêîâ çàñòàâëÿåò áàíêè ðàçìåùàòü ÷àñòü ñâîèõ àêòèâîâ è âî âëîæåíèÿ, íå ïðèíîñÿùèå äîõîä. Îíè ñïîñîáñòâóþò áëàãîïðèÿòíîìó ðàçâèòèþ áàíêà, óêðåïëåíèþ åãî ïîçèöèè íà ôèíàíñîâûõ ðûíêàõ, ñîçäàþò óñëîâèÿ äëÿ ïðîâåäåíèÿ äðóãèõ àêòèâíûõ îïåðàöèé - îïåðàöèé, ñîçäàþùèõ ðàáîòàþùèå àêòèâû.
Íåîáõîäèìî îòìåòèòü çíà÷åíèå ðåãóëèðîâàíèÿ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, â òîì ÷èñëå àêòèâíûõ, óñòàâàìè êîììåð÷åñêèõ îðãàíèçàöèé. Ïðè îïðåäåëåíèè öåëè äåÿòåëüíîñòè áàíêà â óñòàâå âûäåëÿþòñÿ ãëàâíûå åãî íàïðàâëåíèÿ, ïðè ýòîì îãîâàðèâàåòñÿ ñîâåðøåíèå äðóãèõ îïåðàöèé â òîé ìåðå, â êîòîðîé îíè íåîáõîäèìû äëÿ íîðìàëüíîãî ïðîâåäåíèÿ áàíêîì ñâîåé äåÿòåëüíîñòè. Êîììåð÷åñêèå îðãàíèçàöèè ÿâëÿþòñÿ ìíîãîôóíêöèîíàëüíûìè ñòðóêòóðàìè, íàïðèìåð, äëÿ ñïåöèàëèçèðîâàííûõ áàíêîâ, òàêèõ êàê èíâåñòèöèîííûå, èïîòå÷íûå, îñíîâíûìè ôîðìàìè àêòèâíûõ îïåðàöèé (ñîãëàñíî èõ ïðàâîâîìó ñòàòóñó) ÿâëÿþòñÿ ôèíàíñèðîâàíèå è êðåäèòîâàíèå èíâåñòèöèé äëÿ îäíèõ, ïðåäîñòàâëåíèå èïîòå÷íûõ (äîëãîñðî÷íûõ) êðåäèòîâ äëÿ äðóãèõ.
В современной ситуации снижение роли кредитования - острейшая экономическая проблема. Низкий уровень кредитования стал самым серьезным финансовым тормозом роста производства. В то же время в Отчете Банка России данная проблема практически не рассматривается. Оценка объективного положения в банковском секторе, носит зачастую завуалированный характер. Известно, что, например, положительная динамика роста активов банковского сектора была лишь номинальной, реальные их параметры характеризуются отрицательными значениями. Между тем отмечается, что опережающий рост активов по отношению к ВВП позволил достичь прироста этого важного показателя, отражающего участие банковского сектора в развитии экономики, на уровне +2,7%.
С учетом корректировки количественных параметров деятельности банковского сектора на уровень инфляции, эффекта низкой базы сравнения отрицательный темп роста активов к ВВП в сравнении с 2014 г. будет более существенным, а оценка более объективной. Эти же наблюдения касаются и кредитной активности, ресурсной базы.
 äåêàáðå ïðîèçîøåë ñåçîííûé ðîñò íîðìû ñáåðåæåíèé. Òåì íå ìåíåå, îíà îêàçàëàñü íèæå äåêàáðüñêîãî çíà÷åíèÿ 2015 ãîäà.  2016 ãîäó íîðìà ñáåðåæåíèé ïðèáëèçèëàñü ê çíà÷åíèÿì äîêðèçèñíûõ 2012 2013 ãîäîâ.
 äåêàáðå 2016 ãîäà, ïî äàííûì Ðîññòàòà, èìåë ìåñòî ñåçîííûé ðîñò íîðìû ñáåðåæåíèÿ äî 21,3% ïî áîëüøåé ÷àñòè çà ñ÷åò ðîñòà äîëè äîõîäà âî âêëàäàõ è öåííûõ áóìàãàõ ïî ñðàâíåíèþ ñ íîÿáðåì (ðèñ.5).
Ðèñ. 5. Äèíàìèêà íîðìû ñáåðåæåíèé â äåíåæíîì äîõîäå íàñåëåíèÿ, %
Ïî äàííûì î ñðåäíåé íîðìå ñáåðåæåíèé ñ ó÷åòîì äèíàìèêè äîõîäîâ ìîæíî ãîâîðèòü î ñáëèæåíèè ïîêàçàòåëÿ ñ óðîâíåì 2012-2013 ãîäîâ: â 2016 ãîäó íîðìà ñáåðåæåíèé ïðåâûñèëà çíà÷åíèÿ ýòèõ ëåò, íî ñíèçèëàñü ïî ñðàâíåíèþ ñ 2015 ãîäîì (ðèñ.6).
Ðèñ.6. Âçâåøåííàÿ ïî äîõîäó äîëÿ ñáåðåæåíèé êàê èçìåíåíèå äåíåã íà ðóêàõ, âàëþòíûõ âêëàäîâ è ïîêóïêè âàëþòû â äîõîäå íàñåëåíèÿ, %
Èòàê, äëÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû Ðîññèè õàðàêòåðíû ñëåäóþùèå ïðîáëåìû:
1)  ÐÔ ðàáîòàåò ìíîæåñòâî áàíêîâ-êàðëèêîâ. Èõ äåÿòåëüíîñòü òÿæåëî êîíòðîëèðîâàòü, à â ñëó÷àå áàíêðîòñòâà íåãàòèâ ïåðåíîñèòñÿ íà âñþ áàíêîâñêóþ ñèñòåìó ñòðàíû.
2)Íèçêàÿ ïëîòíîñòü áàíêîâñêîãî îáñëóæèâàíèÿ íàñåëåíèÿ. Íà 100 òûñÿ÷ æèòåëåé â ñðåäíåì ïðèõîäèòñÿ 28 òî÷åê îáñëóæèâàíèÿ. Òàêîé ñåðâèñ õàðàêòåðíûé äëÿ ñòðàí Âîñòî÷íîé Åâðîïû. Áîëüøèíñòâî îòäåëåíèé áàíêîâ ðàñïîëîæåíû â êðóïíåéøèõ ãîðîäàõ. Áàíêîâñêàÿ ñåòü ïîêðûâàåò òåððèòîðèþ ñòðàíû î÷åíü íåðàâíîìåðíî, ÷òî çíà÷èòåëüíî óñëîæíÿåò ïðîâåäåíèå ôèíàíñîâûõ îïåðàöèé íàñåëåíèåì.
3) Íèçêèé óðîâåíü êàïèòàëèçàöèè ðîññèéñêèõ áàíêîâ. Íàöèîíàëüíûå êîìïàíèè âûíóæäåíû èñêàòü ôèíàíñîâûå ðåñóðñû íà âíåøíåì ðûíêå.
4) Äåíåæíî-êðåäèòíàÿ ïîëèòèêàíå íàïðàâëåíà íà îáåñïå÷åíèå ïîòðåáíîñòåé ðîññèéñêîé ýêîíîìèêè è íàñåëåíèÿ. Ãëàâíàÿ çàäà÷à çàðàáîòàòü ìàêñèìàëüíóþïðèáûëü.
5) Ïðèâëå÷åííûå èíâåñòèöèè áàíêîâñêèìè ó÷ðåæäåíèÿìè èñïîëüçîâàëèñü íåýôôåêòèâíî. Íàïðàâëÿëèñü îíè íà ôèíàíñîâûå ìàõèíàöèè, à íå íà ïîääåðæàíèå ñòàáèëüíîñòè áàíêîâñêîé ñèñòåìû.
Ñðåäè ïðîáëåì, ñâÿçàííûõ ñ ñîçäàíèåì óñëîâèé ïî çàùèòå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè îò îïàñíîñòåé è óãðîç âíåøíåãî è âíóòðåííåãî õàðàêòåðà, ÿâëÿåòñÿ ðàçðàáîòêà è ñîâåðøåíñòâîâàíèå ìåõàíèçìà îáåñïå÷åíèÿ ýêîíîìè÷åñêîé áåçîïàñíîñòè áàíêîâ. Äàííàÿ ïðîáëåìà â íàó÷íûõ èññëåäîâàíèÿõ õîòÿ è ñòàâèëàñü, íî ïðèìåíèòåëüíî ê áàíêîâñêîé ñôåðå ðàçðàáîòàíà íå äîñòàòî÷íî.
Âûñîêàÿ ñòåïåíü ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè êîíêðåòíîãî áàíêà ìîæåò îêàçàòü áëàãîïðèÿòíîå âîçäåéñòâèå íà îòíîøåíèÿ ñ ãîñóäàðñòâîì, òàê êàê îí áóäåò ñâîåâðåìåííî èñïîëíÿòü ñâîè ôèíàíñîâûå îáÿçàòåëüñòâà. Ôîðìèðîâàíèå óñòîé÷èâîñòè íåîáõîäèìî òàêæå ñ öåëüþ ïðèâëå÷åíèÿ íîâûõ êëèåíòîâ, ïîñêîëüêó èìåííî èíâåñòîðû, àêöèîíåðû è èíûå êîíòðàãåíòû î÷åíü çàèíòåðåñîâàíû âî âëîæåíèè ñðåäñòâ â íàäåæíûå îðãàíèçàöèè.
 êà÷åñòâå ðàçâèòèÿ ñèñòåìû ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè íåîáõîäèìî ó÷åñòü íàèâàæíåéøèå ýêîíîìè÷åñêèå ïîêàçàòåëè ðàçâèòèÿ, òàêèå êàê ìèíèìàëüíûå ðàçìåð ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà, ñîîòíîøåíèå ñîáñòâåííûõ è çàåìíûõ ñðåäñòâ, ïðèáûëü, ôèíàíñîâûå ðèñêè, ðàñõîäû è äðóãèå ïîêàçàòåëè, êîòîðûå ïîçâîëÿò îïðåäåëèòü óðîâåíü ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè áàíêà.
Òàêæå íåîáõîäèìî ñâîåâðåìåííîå ïðîâåäåíèå êà÷åñòâåííîé ãîñóäàðñòâåííîé ïîëèòèêè â îáëàñòè ôèíàíñîâ. Îò óðîâíÿ ðàçâèòèÿ ðåàëüíîãî ñåêòîðà ýêîíîìèêè, êîíêóðåíòîñïîñîáíîñòè îòäåëüíûõ ïðåäïðèÿòèé, ñàëüäî ïëàòåæíîãî áàëàíñà ñòðàíû, óðîâíÿ ãîñóäàðñòâåííîãî äîëãà è âåëè÷èíû âàëîâîãî âíóòðåííåãî ïðîäóêòà, à òàêæå èíûõ ïîêàçàòåëåé çàâèñèò ñîñòîÿíèå áàíêîâñêîé ñèñòåìû. Áàíêè çàèíòåðåñîâàíû â ðàçâèòèè ýêîíîìèêè ñòðàíû, ïîñêîëüêó îò óðîâíÿ áëàãîñîñòîÿíèÿ îòäåëüíûõ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö çàâèñèò èõ ìàðæà, ñîñòàâëÿþùàÿ îñíîâó äëÿ åãî ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè.
Ñîçäàíèå ñòàáèëüíîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû è ïîâûøåíèå óðîâíÿ åå ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè áóäåò, íåñîìíåííî, ñïîñîáñòâîâàòü óëó÷øåíèþ ðàçâèòèÿ ïðîìûøëåííîñòè, ìàëîãî è ñðåäíåãî áèçíåñà, ìåæäóíàðîäíûõ îòíîøåíèé, ïîâûøåíèþ óðîâíÿ áëàãîñîñòîÿíèÿ îòäåëüíûõ ãðàæäàí, ÷òî â êîíå÷íîì èòîãå ïðèâåäåò ê óëó÷øåíèþ ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ ïîêàçàòåëåé.
 ðàìêàõ íà÷àëüíîãî ýòàïà ðàçðàáîòêè ýôôåêòèâíîé ñèñòåìû îöåíêè ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè, íóæíî ðåãóëÿðíî ïðîâîäèòü îöåíêó êðåäèòíûõ ðèñêîâ áàíêîâñêèõ ñòðóêòóð, ñîçäàòü áîëåå íàäåæíóþ ñèñòåìó èäåíòèôèêàöèè êëèåíòîâ áàíêîâ ñ öåëüþ ñíèæåíèÿ êîëè÷åñòâà íåïëàòåæåñïîñîáíûõ êëèåíòîâ. Óñîâåðøåíñòâîâàòü ñèñòåìó áàíêîâñêîãî íàäçîðà.
Òàêèì îáðàçîì, íåîáõîäèìî ðàçðàáîòàòü ïîäðîáíóþ ñèñòåìó èäåíòèôèêàöèè ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè áàíêîâ, ÷òî ïîçâîëèò îáåñïå÷èòü êîíòðîëü íàä íåé, è â óñëîâèÿõ íåñòàáèëüíîñòè ôèíàíñîâîãî ðûíêà íå äîïóñòèòü áàíêðîòñòâà ðÿäà áàíêîâ, ñâîåâðåìåííî ïðèìåíèâ ñîîòâåòñòâóþùèå ìåðû.  óñëîâèÿõ ñîâðåìåííîé íåñòàáèëüíîñòè è íàïðÿæåííûõ âíåøíåïîëèòè÷åñêèõ îòíîøåíèé íà ìåæäóíàðîäíîé àðåíå îñîáåííî âàæíî çàíÿòüñÿ äàííûì âîïðîñîì, ïîñêîëüêó ñòàáèëüíîå ôóíêöèîíèðîâàíèå áàíêîâñêîé ñèñòåìû îáåñïå÷èò ñîçäàíèå óñëîâèé äëÿ óñïåøíîãî ðàçâèòèÿ ýêîíîìèêè ñòðàíû. Ãîñóäàðñòâî, â ñâîþ î÷åðåäü, äîëæíî îñóùåñòâëÿòü ýôôåêòèâíóþ ôèíàíñîâóþ ïîëèòèêó è ñîçäàâàòü óñëîâèÿ äëÿ ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû ñòðàíû.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банковская система один из важнейших организационных механизмов финансовой системы Российской Федерации, оказывающих огромное влияние на функционирование всех процессов финансовой ïîëèòèêè è ðàçâèòèå îáùåñòâà. Ïåðâîñòåïåííîå çíà÷åíèå áàíêîâñêîé ñèñòåìû, êàê äëÿ õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè ýêîíîìè÷åñêèõ ñóáúåêòîâ, òàê è äëÿ ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè ãîñóäàðñòâà â öåëîì çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òî ÷åðåç íåå ïðîèñõîäèò íåïîñðåäñòâåííîå îáåñïå÷åíèå ãîñóäàðñòâåííûõ è ìóíèöèïàëüíûõ ïîòðåáíîñòåé, ïðîãðàìì è ìåðîïðèÿòèé.
Ñîâðåìåííûå òåíäåíöèè ðàçâèòèÿ áàíêîâñêîé ñèñòåìû â Ðîññèè ïîäòâåðæäàþò, ÷òî áîëüøèíñòâî ðîññèéñêèõ áàíêîâ ïåðåøëè èç ñîñòîÿíèÿ, êîãäà èì ïðèõîäèëîñü ðåøàòü âîïðîñû èñêëþ÷èòåëüíî ñâÿçàííûå ñ ïðîáëåìàìè âûæèâàíèÿ, ê âîïðîñàì ðàçâèòèÿ áèçíåñà, íåîáõîäèìîñòè êàïèòàëèçàöèè, ðàñøèðåíèÿ èíôðàñòðóêòóðû, ñîõðàííîñòè ñâîèõ àêòèâîâ, ñîçäàíèÿ íîâûõ íåòðàäèöèîííûõ äëÿ ðîññèéñêîãî ôèíàíñîâîãî ðûíêà áàíêîâñêèõ ïðîäóêòîâ, íàêîíåö, ïîñòðîåíèÿ ñèñòåìû êîðïîðàòèâíîãî óïðàâëåíèÿ, îòâå÷àþùåé ðåàëèÿì ñåãîäíÿøíåãî äíÿ.
Êîììåð÷åñêèå áàíêè ÿâëÿþòñÿ îäíèì èç êëþ÷åâûõ çâåíüåâ ñîâðåìåííîé ðîññèéñêîé è ìèðîâîé ôèíàíñîâîé ñèñòåìû. Âàæíóþ ðîëü â îáåñïå÷åíèè áåñïåðåáîéíîñòè âîñïðîèçâîäñòâà êîììåð÷åñêèå áàíêè èãðàþò ïóòåì ïåðåðàñïðåäåëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ, âðåìåííî âûñâîáîæäàþùèõñÿ â ïðîöåññå êðóãîîáîðîòà ôîíäîâ ïðåäïðèÿòèé è äåíåæíûõ äîõîäîâ ÷àñòíûõ ëèö. Çíà÷åíèå ïîñðåäíè÷åñêîé ôóíêöèè êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ äëÿ óñïåøíîãî ðàçâèòèÿ ðûíî÷íûé ýêîíîìèêè ñîñòîèò â òîì, ÷òî îíè ñâîåé äåÿòåëüíîñòüþ óìåíüøàþò ñòåïåíü ðèñêà è íåîïðåäåëåííîñòè â ýêîíîìè÷åñêîé ñèñòåìå. Äåíåæíûå ñðåäñòâà ìîãóò ïåðåìåùàòüñÿ îò êðåäèòîðîâ ê çàåìùèêàì è áåç ïîñðåäíè÷åñòâà áàíêîâ, îäíàêî ïðè ýòîì ðåçêî âîçðàñòàþò ðèñêè ïîòåðè äåíåæíûõ ñðåäñòâ, îòäàâàåìûõ â ññóäó, è âîçðàñòàþò îáùèå èçäåðæêè ïî èõ ïåðåìåùåíèþ, ïîñêîëüêó êðåäèòîðû è çàåìùèêè íå îñâåäîìëåíû î ïëàòåæåñïîñîáíîñòè äðóã äðóãà, à ðàçìåð è ñðîêè ïðåäëîæåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íå ñîâïàäàþò ñ ðàçìåðàìè è ñðîêàìè ïîòðåáíîñòè â íèõ. Êîììåð÷åñêèå áàíêè ïðèâëåêàþò ñðåäñòâà, êîòîðûå ìîãóò áûòü îòäàíû â ññóäó, â ñîîòâåòñòâèè ñ ïîòðåáíîñòÿìè çàåìùèêîâ è íà îñíîâå øèðîêîé äèâåðñèôèêàöèè ñâîèõ àêòèâîâ ñíèæàþò ñîâîêóïíûå ðèñêè âëàäåëüöåâ äåíåã, ïîìåùåííûõ íà áàíêîâñêèå ñ÷åòà.
Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà â öåëîì ñïîñîáíà ïðåäîñòàâëÿòü ññóäû, ìíîãîêðàòíî ïðåâîñõîäÿùèå ïî îáúåìó åå èçáûòî÷íûå ðåçåðâû, òàê êàê áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà íå ìîæåò òåðÿòü ðåçåðâû, õîòÿ îòäåëüíûå áàíêè ìîãóò óñòóïàòü ðåçåðâû äðóãèì áàíêàì â ñèñòåìå.
Ïîñðåäíè÷åñêàÿ äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ ÿâëÿåòñÿ î÷åíü ñëîæíûì ïðîöåññîì, ñîïðÿæ¸ííûì ñ ðèñêîì êàê äëÿ ñàìîé êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè, òàê è äëÿ å¸ êëèåíòîâ.
Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà âìåñòå ñ èíñòèòóòàìè ðûíêà êàïèòàëà ýòî ìåõàíèçìû ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíè÷åñòâà, îñóùåñòâëÿþùèå, êàê ìû ïîñòîÿííî ïîä÷¸ðêèâàåì, òðàíñôîðìàöèþ ñáåðåæåíèé â êðåäèòû è/èëè èíâåñòèöèè. Òàêèì îáðàçîì, â êà÷åñòâå ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíèêà áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà ëþáîé ñòðàíû ñïîñîáñòâóåò ýêîíîìè÷åñêîìó ðîñòó â åãî èíâåñòèöèîííîé ôîðìå. Áîëåå òîãî, ñîçäàíèå ýôôåêòèâíîãî ìåõàíèçìà ôèíàíñîâîãî ïîñðåäíè÷åñòâà ãëàâíûé ôàêòîð óñòîé÷èâîãî ýêîíîìè÷åñêîãî ðîñòà.
Èòàê, ñîâðåìåííûé êîììåð÷åñêèé áàíê ýòî ìîùíàÿ ñòðóêòóðà, îñíîâíîé çàäà÷åé êîòîðîé ÿâëÿåòñÿ ïîëó÷åíèå ïðèáûëè è îáñëóæèâàíèå êëèåíòîâ. Ïðè ýòîì ðåàëèçàöèÿ îñòàëüíûõ ôóíêöèé (êàê îñíîâíûõ, òàê è äîïîëíèòåëüíûõ) îñóùåñòâëÿåòñÿ ïóòåì âûïîëíåíèÿ ðÿäà àêòèâíûõ è пассивных операций.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
- Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)"
- Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1
- Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. изд. с изм. М: Экономисть, 2014. 766 с.
- Бердникова, Т. Б. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. М.: Инфра-М, 2015
- Борисюк, Н.К. Банковское дело: учебное пособие / Н.К.Борисюк; Министерство образования и науки Российской Федерации. - Оренбург: ОГУ, 2014. - 298 с.
- Гиблова Н.М. От чего зависят масштабы банковского кредитования экономики? // Банковское кредитование. 2014. N 5. С. 6 - 12.
- Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов вузов.- М., Омега-Л, 2015.-480 с.
- Зеленкова, Н. М. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н.М. Зеленкова, Е.Ф Жуков, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. 4-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. 784 с.
- Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - 2 изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 464 с.
- Жуков, Е.Ф. Банковские операции: Учеб. пособие/Под ред. Е.Ф.Жукова. - Ростов н/Д: Феникс, 2016. 384 с.
- Зиядуллаев Н. Российские банки в условиях трансформации мировой банковской системы / Н.Зиядуллаев, И.Горн // Пробл. теории и практики управл. - 2013. - №8. - С.38-47.
- Ковзанадзе И.К. Посткризисное развитие мирового банковского сектора: тенденции и перспективы /И.К. Ковзанадзе // Деньги и кредит. - 2013. - №3. - С.60-63.
- Климова Е.З., Виноградова А.В. Роль золотовалютных резервов в обеспечении экономической стабильности страны // Российское предпринимательство. - 2014. - № 13. - С. 4-17.
- Козырев, В.М. Экономическая теория : учебник / В.М.Козырев. - М. : Логос, 2015. - 350 с.
- Комиссарова М.В. Совершенствование правового регулирования применения Банком России мер в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Современный юрист. 2014. N 4. С. 71 - 87.
- Кравченко Л. Н. Достаточность собственных средств капитала коммерческих банков в условиях перехода к рекомендациям Базель-III/Л. Н. Кравченко//Белгородский экономический вестник. -2015. -№ 1 (77). -С. 27-34.
- Кудрин А. Влияние доходов от экспорта нефтегазовых ресурсов на денежно-кредитную политику России // Вопросы экономики. - 2013. - № 3. -С. 4-19.
- Саркисянц А. Российская банковская система: специфика развития // Бухгалтерия и банки. 2013. N 4. С. 36 - 44.
- Самигулина А.В. Эволюция банковской системы: проблемы теории и практики // Право и экономика. 2016. N 11. С. 58 - 64.
- Тайгунова И.Д. Денежное обращение как сфера применения правового принуждения // Финансовое право. 2015. N 4. С. 25 - 28.
- Штанько А.А. Правовой статус Банка России как объект правовой идентификации // Современное право. 2016. N 7. С. 66 - 71.
- ХасяноваС.Ю. Совершенствование банковского регулирования и надзора в России на основе международных принципов.- М.:2015.-234 С.
- Экмалян А.М. Банк России как мегарегулятор финансового рынка: цели деятельности, функции и полномочия // Юрист. 2015. N 7. С. 4 - 11.
- Экономическая теория: учебник/ И.К.Ларионов, А.Н.Герасин, О.Н.Герасина и др.; под ред. И.К. Ларионова. - М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2017. - 408 с.
- Экономическая теория: учебник / В.М.Агеев, А.А.Кочетков, В.И.Новичков и др.; под общ. ред. А.А. Кочеткова. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. - 696 с.
- Экономическая теория : учебник / под ред. Н.Д. Эриашвили. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 527 с.