Тема: Банки и физики

• Вид работы:
  Другое по теме: Банки и физики
• Предмет:
  АХД, экпред, финансы предприятий
• Когда добавили:
  13.11.2018 5:22:50
• Тип файлов:
  MS WORD
• Проверка на вирусы:
  Проверено - Антивирус Касперского

Другие экслюзивные материалы по теме

• Полный текст:

  СОДЕРЖАНИЕ

  ВВЕДЕНИЕ 4

  1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ В РФ 8

  1.1 Понятие и основы осуществления взаимоотношений коммерческих банков с физическими лицами 8

  1.2 Законодательные основы взаимоотношений коммерческих банков с физическими лицами 16

  1.3 Оценка современного состояния банковской системы РФ 20

  2 ОРГАНИЗАЦИЯ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ ПАО «БИНБАНК» С

  ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ 25

  2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «БинБанк» 25

  2.2 Организация депозитного и расчетного обслуживания физических

  лиц в ПАО «БинБанк» 39

  2.3 Организация кредитования физических лиц в ПАО «БинБанк» 45

  3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ С

  ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В ПАО «БИНБАНК» 57

  3.1 Совершенствование структуры вкладов банка 57

  3.2 Внедрение программы лояльности постоянных клиентов в ПАО

  «БинБанк» 64

  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71

  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 75

  Приложение 1 78

  Приложение 2 79

  Приложение 3 80

  Приложение 4 81

  Приложение 5 82

  Приложение 6 83

  Приложение 7 84

  
  

  ВВЕДЕНИЕ

  
  

  Банковский сектор одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.

  Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России. Недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоить ему статус «акционерного общества». Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным бюджетом и т.д.

  Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Крупные коммерческие банки предоставляют физическим лицам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированнных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы.

  В процессе деятельности коммерческих банков создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство депозит, а выдавая ссуду новое требование к заемщику.

  Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу, суть финансового посредничества.

  Стремительный рост розничных банковских услуг, наблюдающийся в настоящее время, обостряет межбанковскую конкуренцию, что требует от банков все большей ориентации на потребителей.

  В условиях кризисных явлений мировой финансовой системы для России актуальной задачей становится поиск внутренних источников финансирования. А для банков важнейшим из таких источников является привлечение сбережений населения.

  Все изложенное объясняет актуальность темы управления взаимоотношений банков с физическими лицами.

  Основной целью данной работы является разработка мероприятий, направленных на совершенствование организации взаимоотношений коммерческого банка с физическими лицами.

  Для этого необходимо решить следующие задачи:

  - определить сущность операций коммерческих банков с физическими лицами в современных условиях;

  - изучить законодательные особенности организации взаимоотношений коммерческих банков с физическими лицами;

  - оценить состояние деятельности ПАО «БинБанк» и проанализировать основные виды операций, совершаемых данным банком с физическими лицами;

  - разработать направления улучшения деятельности ПАО «БинБанк» в области организации взаимоотношений с физическими лицами.

  Объектом исследования данной работы является ПАО «БинБанк», осуществляющее свою деятельность на территории Российской Федерации. Предметом исследования является система взаимоотношений ПАО «БинБанк» с физическими лицами.

  При выполнении работы использовались следующие методы: обобщение, синтез, анализ, абстрагирование и обобщенные методы: наблюдение, сравнение, описание, дедукция, индукция, а также специальные методы: группировка, сравнительный анализ, выборочное исследование и табличный метод.

  В ходе исследования использованы учебники и учебные пособия Лаврушина О.И., Жукова Е.Ф., Батракова Л.Г., Бункина М.К., Белоглазова Г.Н., Бочарова В.В, Адибекова М.Г.,Камаева В.Д.,Куракова Л.П.,Молчанова А.В.

  При изучении вопросов, связанных с оценкой взаимоотношений ПАО «БинБанк» с физическими лицами были использованы данные бухгалтерской отчетности банка, Интернет ресурсы.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ В РФ

  
  

  1.1 Понятие и основы осуществления взаимоотношений коммерческих банков с физическими лицами

  
  

  Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

  Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

  Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом [15].

  Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

  Банковские операции - это сделки, совершать которые могут только кредитные организации. Совершение банковских операций лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковской деятельности, преследуется по закону.

  Банковские сделки - это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать и другие организации и индивидуальные предприниматели. Но в случаях, когда такие сделки совершают кредитные организации, сами сделки считаются банковскими, и образуют банковскую деятельность.

  К банковским операциям относятся:

  - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

  - размещение таких привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

  - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

  - осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

  - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

  - купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

  - привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

  - выдача банковских гарантий;

  -осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов) [20].

  Кредитная организация помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

  - выдачу поручительств за третьих лиц. предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

  - приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

  - доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;

  - осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

  - предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

  - лизинговые операции;

  - оказание консультационных и информационных услуг.

  Обслуживание физических лиц является одним из основных направлений деятельности банка. В условиях жесткой рыночной конкуренции коммерческим банкам необходимо, опираясь на традиционные методы обслуживания, разрабатывать перспективные направления в данной области.

  Современный коммерческий банк выполняет различные операции по обслуживанию физических лиц. Они выступают как специфические учреждения, которые с одной стороны привлекают временно свободные средства субъектов хозяйствования и населения, а с другой стороны удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребности как физических, так и юридических лиц [11].

  Обслуживание физических лиц это дополнительная возможность для банка распоряжаться средствами своих клиентов.

  Привлекая на обслуживание новых клиентов, банк улучшает показатели ликвидности и платежеспособности.

  Остатки денежных средств на текущих счетах физических лиц являются бесплатными ресурсами банка, которые могут быть эффективно размещены [14].

  Обслуживание физических лиц это деятельность, имеющая нематериальный характер и не приводящая к возникновению права собственности, направленная на удовлетворение потребностей клиентов.

  Таким образом, обслуживание физических лиц необходимо рассматривать со стороны банка и со стороны клиента. Со стороны банка конечной целью обслуживания является получение прибыли, со стороны клиента удовлетворение потребностей.

  Операции по обслуживанию физических лиц включают в себя:

  1. Депозитные операции это операции банка по привлечению средств населения во вклады до востребования и на определенный срок. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными.

  Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банка.

  Депозиты до востребования являются самым дешевым источником образования банковских ресурсов. В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого дохода [5].

  Срочные вклады это депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением.

  Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад в любой момент может быть изъян владельцем. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на сроки до 30 дней; от 31 дня до 90 дней; от 91 дня до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

  Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

  Сумма срочного вклада устанавливается круглыми суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора, (исключение может составлять разновидность срочного вклада срочный вклад с дополнительными взносами). Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей [16].

  2. Кредитные операции. Выдача кредитов является одним из основных видов деятельности коммерческих банка. Банки наряду с кредитованием юридических лиц занимаются кредитованием населения. Банки предоставляют потребительский кредит, который служит средством удовлетворения различных нужд населения.

  Кредитование банком индивидуальных заемщиков позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в товарах длительного пользования, различных услугах и т. п.

  Можно выделить ряд существенных признаков кредитования населения. Прежде всего, кредиты носят коммерческий характер, т. е. банки, стараются подешевле приобрести кредитные ресурсы и выдать их на более высоких процентных условиях; основной формой обеспечения кредита является залог имущества; кредиты, часто носят дружеский характер, что отрицательно влияет на общее благосостояние общества и, следовательно, сами банки страдают. Кредитование населения осуществляется при соблюдении тех же принципов кредитования, а именно: срочности, платности, возвратности, обеспеченности.

  Наиболее реальными формами обеспечения являются:

  - залог имущества (недвижимость, авто- аудиотехника, ценные бумаги);

  - гарантия и поручительство;

  - страхование.

  Банки предоставляют следующие виды потребительского кредита:

  1. кредит на неотложные нужды

  2. жилищные кредиты

  3. ломбардный кредит [9].

  Кредит на неотложные нужды (текущие цели) выдается гражданам, имеющим самостоятельный доход. На практике этот кредит может быть использован на любые цели, поскольку никакого отчета о расходовании денежных средств заемщик давать не должен. Процентная ставка по кредиту зависит от ставки рефинансирования.

  В целях оказания помощи гражданам в строительстве (реконструкции) и приобретения жилья, банкам разрешено выдавать следующие виды жилищных кредитов:

  - кредит на строительство индивидуального жилья предоставляется при наличии земельного участка и решения районной администрации о выделении земельного участка под застройку индивидуального жилья;

  - кредит на покупку индивидуальных жилых домов, садовых домиков, домов в сельской местности выдается при наличии дома и справки-счета, подтверждающей предстоящее совершение операций по купле-продаже;

  - кредит на капитальный ремонт и реконструкцию индивидуального жилого дома, садового домика выдается при наличии дома, требующего ремонта или реконструкции, решения районной администрации, с также сметы предстоящих расходов.

  Кредиты на строительство, покупку и капитальный ремонт предоставляются в размере 70% сметной стоимости работ и при условии обязательного вложения заемщиком собственных средств. Выплата процентов за пользование кредитом производится ежеквартально. Кредиты предоставляются гражданам, имеющим постоянный источник дохода, при достаточной платежеспособности, гарантирующей своевременность внесения средств в погашение кредита и выплату процентов [13].

  К потребительскому кредиту относится и ломбардный кредит. Ломбардные кредиты предоставляются населению под залог предметов личного пользования и домашнего потребления. Размер ссуды зависит от вида закладываемых вещей, их рыночной стоимости и установленного предела залогового обеспечения. Ссуда выдается на срок от 2 дней до 2 месяцев. Помимо этого устанавливается 1 льготный месяц, по истечении указанного срока вещь реализуется. В зависимости от стоимости оценки сумма кредита колеблется от 80 до 67,4 % .

  3. Валютные операции - это операции, связанные с переходом права собственности на валютные ценности (иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте акции, облигации, чеки, векселя, аккредитивы и т. д.); с использованием в качестве средства платежа в иностранной валюте и ценных бумагах, выраженных в иностранной валюте, в качестве средства платежа; с ввозом и пересылкой в РФ из-за границы и вывозом и пересылкой за границу валютных ценностей. Совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» физические лица могут совершать валютно-обменные операции только через обменные пункты либо через операционные кассы коммерческого банка.

  Коммерческие банки проводят следующие виды валютных операций:

  1. Покупку (продажу) наличной иностранной валюты за наличные рубли;

  2. Покупку (продажу) платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли;

  3. Прием на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

  4. Прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение;

  5. Выдача иностранной валюты по пластиковым карточкам;

  6. Размен денежных знаков иностранных государств;

  7. Покупка неплатежеспособного денежного знака иностранного государства;

  8. Открытие и ведение счетов в свободно конвертируемой валюте;

  9. Прочие операции.

  4.Операции с пластиковыми карточками. Пластиковая карта представляет собой пластиковый жетон, содержащий информацию о владельце и его денежном счете, и позволяющий оплачивать товары и услуги без наличных денег [20].

  Есть карточки 3-х типов: кредитные, дебетные, смешанные.

  Дебетная карточка обслуживает возможность платежа при наличии средств на текущем карточном счете клиента. Российские банки выпускают в основном дебетные карточки, избавляющие от риска потери денежных ресурсов банка, который возможен при использовании кредитной карты. Кредитная карта означает выдачу клиенту ссуды, причем с автоматически возобновляемым лимитом. Получение кредитной карты связано с заключением договора между банком-эмитентом и клиентом. В договоре содержаться условия о сумме лимита, размере процента, ежегодной плате за пользование картой, периоде льготного пользования и пр.

  Смешанная карточка среднее между дебетной и кредитной: допускается овердрафт текущего счета (величина которого оговаривается заранее). Клиент может использовать для платежа средств больше, чем на текущем счете. В этом случае смешанная карта играет роль кредитной.

  Банки предлагают населению различного вида пластиковые карточки.

  Выгодность использования карточек очевидна. Население избавляется от массы наличных купюр. Торговая сеть повышает скорость обслуживания и расчетов за товар, сокращает затраты на работу с наличностью. Банки получают новых клиентов, дополнительные доходы и значительные кредитные ресурсы.

  Таким образом, современный коммерческий банк выполняет различные операции по обслуживанию, как юридических лиц, так и физических лиц. Они выступают как специфические учреждения, которые с одной стороны привлекают временно свободные средства субъектов хозяйствования и населения, а с другой стороны удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребности как физических, так и юридических лиц.

  
  

  1.2 Законодательные основы взаимоотношений коммерческих банков с физическими лицами

  
  

  К числу нормативно правовых актов Российской Федерации в области комплексного банковского обслуживания физических лиц относятся:

  - Гражданский кодекс РФ;

  - Федеральные законы;

  - Нормативные акты Центрального Банка Российской Федерации.

  Конституция Российской Федерации устанавливает, что правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами. Правовое регулирование банковской деятельности на уровне субъектов федерации не допускается, т. к. согласно ст. 71 Конституции РФ установление правовых основ единого финансового рынка, валютная, таможенное, кредитное регулирование, денежное, эмиссия находится в исключительном ведении РФ.Одним из основных источников правовых норм, регулирующих отношения физических лиц и банковскую деятельность, является Гражданский Кодекс Российской Федерации

  Гражданский кодекс Российской Федерации выделяет нормы о различных расчетных сделках в отдельный раздел (глава 46 ГК РФ), что свидетельствует о признании законодателем данного вида сделок самостоятельными договорными типами, включенными в группу расчетных обязательств, определяет договор банковского счета. Применение к рассматриваемым отношениям норм об общегражданской комиссии или поручении возможно только по аналогии.

  В соответствии с п.1 ст.64 ГК РФ (в редакции Федерального закона от 20 февраля 2016) при ликвидации банков вкладчики - физические лица признаются кредиторами первой очереди, их требования имеют преимущество перед требованиями иных кредиторов. Таким образом, частные вкладчики получают возможность удовлетворять свои требования к банку за счет самых ликвидных активов, например, за счет средств, депонированных в обязательных резервах. Указанное положение ГК РФ достигает положительного эффекта - значительно снижается социальное напряжение на этапе ликвидации банка. Данная мера признается международной практикой в качестве замены системы гарантирования вкладов в странах со стабильной банковской системой. Однако то обстоятельство, что большинство активов ликвидируемого банка распределяется среди граждан, во многом становится препятствием для обращения в суд с заявлением о банкротстве банка крупных кредиторов - юридических лиц, которым, как правило, достается незначительный процент от конкурсной массы. Выручаемая ими сумма не во всех случаях покрывает даже судебные издержки [1].

  Основным нормативно-правовым документом, регламентирующим банковскую деятельность в РФ в целом и взаимоотношения с физическими лицами, в частности, является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 396 1 от 02.12.1990 г. (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016). Законом устанавливается перечень банковских операций. Ряд этих операций может производиться с физическими лицами, а именно:

  - привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

  - открытие и ведение банковских счетов физических лиц, а также осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам, а также осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

  - кассовое обслуживание физических лиц;

  - купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

  - привлечение во вклады драгоценных металлов.

  Закон также позволяет кредитной организации осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг. В свою очередь, в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ (с изм. и доп., вступ. В силу с от 03.07.2016) к профессиональной деятельности относятся: брокерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, депозитарная деятельность. Таким образом, кредитные организации, получив лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на тот или иной вид деятельности, могут обслуживать интересы физических лиц на фондовом рынке.

  Закон РФ от 7 февраля 1992г. №2300-1 «О защите прав потребителей» (ред. ред. от 03.07.2016) регламентирует недействительность условий договора, ущемляющих права потребителя. 8. Инструкция ЦБР от 14 сентября 2006г. №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)». Регулирует порядок открытия, закрытия банковских счетов, определяет основания открытия счетов клиентам [4].

  Особое внимание в рамках федерального законодательства уделено сберегательному делу. Вклады, принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией Банка России, а право на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, может быть предоставлено банкам, с момента даты государственной регистрации, которых прошло не менее двух лет (либо менее двух лет, но с соблюдением дополнительных ограничений к уровню капитала и информационной прозрачности).

  С целью обеспечения гарантий возврата вкладов и повышения доверия физических лиц к банковской системе в Российской Федерации создана система страхования вкладов. В 2003 г. был принят Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177- ФЗ (ред. От от 03.07.2016). Законом установлены принципы работы системы страхования вкладов, участники системы, порядок и размеры страховых выплат возмещений вкладчикам. Приоритетным направлением деятельности Банка России в 2008 году было улучшение системы страхования вкладов физических лиц.

  Указанным Федеральным законом конкретизируются требования к участию в системе страхования вкладов, которым банки обязаны соответствовать на постоянной основе. В зависимости от показателей, по которым банк не соответствует требованиям к участию в системе страхования вкладов, и срока, в течение которого банк не соответствует указанным требованиям, закон предусматривает обязанность либо право Банка России принять решение о введении запрета на привлечение данным банком во вклады денежных средств физических лиц. Возможности осуществления физическими лицами валютных операций регулируются Федеральным Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173 ФЗ (ред. от 03.07.2016).

  Физические лица резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении их реквизитов [2].

  Следовательно, валютное законодательство, являясь довольно либеральным, позволяет физическим лицам осуществлять широкий спектр операций с иностранной валютой и валютными ценностями, что способствует способности предоставлению банковских услуг физическим лицам не только в рублях, но и в иностранной валюте.

  Инструкция ЦБР от 28 апреля 2004г. №113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (ред. ред. от 29.11.2006, с изм. от 02.04.2010) определяет осуществление операций обменных пунктов с наличной валютой и чеками.

  Таким образом, подводя итог анализу особенностей нормативного регулирования комплексного банковского обслуживания физических лиц в России, можно сделать вывод, что российское законодательство предполагает возможность предоставления кредитными организациями физическим лицам широкого спектра финансовых услуг. Кроме того, сочетание различных банковских продуктов позволяет создавать пакеты услуг под потребности конкретного клиента, а также разрабатывать сложно структурированные банковские продукты.

  
  

  1.3 Оценка современного состояния банковской системы РФ

  
  

  За последние пять лет роль банковской системы в экономике страны выросла: отношение активов банковской системы к ВВП увеличилось с 42,3% до 67,5%. В течение периода устойчивого экономического роста 20042010 активы банковского сектора выросли в 5 раз.

  По состоянию на 01.01.2016 г. на территории Российской Федерации было зарегистрировано 1296 кредитных организаций. Из них 1240 являются банками, 56 небанковскими кредитными организациями. На соответствующую дату предыдущих лет число зарегистрированных кредитных организаций составляло: в 2013 1396, в 2014 году 1338, в 2015 году 1296 (рис.1.1).

  Таким образом, видна тенденция сокращения количества зарегистрированных кредитных организаций в РФ, причем уменьшение данного показателя происходит только за счет сокращения количества зарегистрированных банков. При этом на протяжении рассматриваемого периода число зарегистрированных небанковских кредитных организаций существенно не изменялись.

  Количество зарегистрированных кредитных организаций со 100процентным иностранным участием в капитале на 01.01.2016 составляло 54, что на 3 больше, чем на 01.01.2015, и на 2 больше, чем на 01.01.2014. Темп роста данного показателя составлял на 01.01.2016 - 98,1%, а на 01.01.2015 105,9%.

  Рисунок 1.1 - Динамика кредитных учреждений в РФ в 20132015гг.[10]

  
  

  В целом, действующими на 01.01.2016 в России являются 1124 кредитных организаций. Из них 1076 это банки и 48 НКО. Динамика количества действующих кредитных организаций свидетельствует о тенденции их уменьшения. И если с 01.01.2014 по 01.01.2016 число действующих кредитных организаций увеличилось всего на 20, то в течение следующих 12 месяцев данный показатель уменьшился на 74 кредитных организаций.

  Рисунок 1.2 - Структура кредитных организаций РФ в 2015 году [11]

  
  

  Начиная с 3го квартала 2014 года, под влиянием последствий финансовых проблем в банковском секторе темпы роста активов российской банковской системы замедлились. Устойчивый экономический рост сопровождался увеличением в 20142015 спроса хозяйствующих субъектов на кредитные ресурсы. Соответственно, банки активно развивали операции кредитования.

  В структуре активов банков доля ссудных портфелей юридических лиц и населения увеличилась с 46,4 до 60,2%. При этом ссудная задолженность юридических лиц за отчетный период выросла в 5,6 раза, а ссудная задолженность населения возросла в 13,4 раза, ее удельный вес в совокупных активах банковской системы вырос с 5,4% до 14,3%. Наряду с развитием кредитных операций банки увеличивали и вложения в ценные бумаги, однако, остаток вложений в ценные бумаги в рассматриваемом периоде вырос всего в 2,4 раза, что в два раза ниже темпов прироста активов, а доля портфеля ценных бумаг в активах банковской системы снизилась с 17,9 до 8,4%.

  По итогам пяти прошедших лет вклады населения выросли всего в 3,8 раза, а средства юридических лиц в 4,2 раза. Соответственно, в пассивах банковской системы доля вкладов населения снизилась с 27,5 до 21,1%, а доля средств юридических лиц снизилась с 35,7 до 29,9%. Значительное влияние на динамику доли клиентских средств оказали средства Банка России, предоставленные банковской системе для поддержания ликвидности в период обострения мирового финансового кризиса.

  По итогам 2015 года активы банковской системы сократились на 0,9%. Прирост активов за аналогичный период прошлого года был положительный и составлял 6,0%. Одним из факторов, обусловившим снижение активов банков, был возврат средств, привлеченных ими от Банка России в условиях повышенного риска разрастания финансового кризиса.

  Таким образом, банковский сектор одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.

  Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России. Недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоить ему статус «акционерного общества». Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным бюджетом и т.д. [12]

  Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы.

  В процессе деятельности коммерческих банков создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство депозит, а выдавая ссуду новое требование к заемщику.

  Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу, суть финансового посредничества.

  Можно отметить большое разнообразие видов операций коммерческих банков с физическими лицами, что требует постоянного внимания банков к развитию и совершенствованию этого вида своей деятельности.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  2 ОРГАНИЗАЦИЯ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ ПАО «БИНБАНК» С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

  2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «БинБанк»

  
  

  ПАО «БинБанк» - это универсальное финансово-кредитное учреждение, обслуживающее индивидуальных и корпоративных клиентов различных форм собственности и направлений деятельности.

  Банк имеет все условия для успешной работы: наличие рублевой и валютной лицензий, лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами, интегрированную систему расчетов, отвечающую российским и международным стандартам, систему банковского обслуживания «Интернет-Клиент».

  ПАО «БинБанк» сегодня надежная частная финансовая организация, одна из крупнейших в России. Ежегодные показатели демонстрируют постоянную динамику развития Банка, а оценки национальных и международных рейтинговых агентств подтверждают его надежность, стабильность и значительный потенциал.

  ПАО «БинБанк» был основан 1 ноября 1993 года. На настоящий момент насчитывается 20 отделений в городе Москва и 28 иных региональных филиалов.

  ПАО «БинБанк» успешно развивающийся универсальный коммерческий банк с широкой сетью продаж в регионах Российской Федерации.

  ПАО «БинБанк» стремится занимать лидирующие позиции на финансовом рынке страны, предоставляя современные и качественные финансовые услуги корпоративным и частным клиентам, способствуя всестороннему развитию бизнеса, повышению благосостояния клиентов и росту доходов акционеров.

  ПАО «БинБанк» поддерживает формирование и развитие современной диверсифицированной экономики, стимулируя частные инвестиции в модернизацию промышленности и рост благосостояния населения Российской Федерации.

  Развитие взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами основа устойчивого развития ПАО «БинБанк».

  Уставный капитал ПАО «БинБанк» формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций.

  Кроме того, ПАО «БинБанк» является членом Московской Межбанковской валютной биржи, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, Международного института сберегательных банков (Швейцария), ряда обществ и ассоциаций по распространению пластиковых карт: Ассоциации ВИЗА Интернешенал (Великобритания), Общества Международных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций-СВИФТ (Бельгия).

  ПАО «БинБанк» это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических и другие.

  Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно инвестиционном комитете.

  Продукт, выпускаемый данной кредитной организацией ПАО «БинБанк» это набор услуг, предлагаемых клиентам, сгруппированных по функциональному, целевому или технологическому признаку, либо их совокупности. ПАО «БинБанк» выполняет весь набор банковских услуг:

  - Расчетно-кассовое обслуживание,

  - Учет денежных средств на счетах;

  - Осуществляет кредитные и гарантийные операции;

  - Открытие депозитных счетов;

  - Услуги программы Банк Клиент;

  - Организация операций с пластиковыми картами, в том числе в рамках зарплатных проектов и торгового эквайринга;

  - Операции с иностранной валютой;

  - Операции с драгоценными металлами и монетами;

  - Прочие платежи.

  Руководящими органами ПАО «БинБанк» являются:

  - Наблюдательный совет банка;

  - Правление банка;

  В составе ПАО «БинБанк» действует несколько специализированных подразделений. В их числе отдел кредитования и инвестиций; отдел бухгалтерского учета и отчетности; операционный отдел; отдел кассовых операций; отдел ресурсов; отдел кредитования малых форм хозяйствования; информационный отдел; отдел хозяйственного обеспечения; юридический отдел; служба безопасности; служба по работе с персоналом; служба внутреннего контроля; служба финансового мониторинга.

  Управление протекающими процессами в подразделениях выполняется самими руководителями подразделений.

  Анализ структуры активов ПАО «БинБанк», представленный в таблице 2.1 показывает, что за анализируемый период общая сумма активных операций увеличилась на 171,90%.

  
  
  
  
  
  

  Таблица 2.1 -Анализ структуры активных операций ПАО «БинБанк» за 2013-2015 г.г (на конец года)

  Наименование статейЗначения показателяИзменение, %на 1 янв2014на 1 янв2015на 1 янв20162014 к 20132015 к 20142015 к 2013Сумма, тыс. руб.%Сумма, тыс. руб.%Сумма, тыс. руб.%%%%Денежные средства 1485783,762867473,743475893,24192,99121,22233,94Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1839314,666024777,859166798,54327,56152,15498,38Обязательные резервы726621,841050541,371269621,18144,58120,85174,73Средства в кредитных организациях376200,95543140,711203541,12144,38221,59319,92Чистые вложения в торговые ценные бумаги3581899,0794570512,33130619412,16264,02138,12364,67Чистая ссудная задолженность303717176,90546085971,19765560271,29179,80140,19252,06Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи1057822,682167292,832702412,52204,88124,69255,47Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы493701,25653430,85744110,69132,35113,88150,72Требования по получению процентов61030,15201910,2687380,08330,8443,28143,18Прочие активы227410,58182350,24390320,3680,19214,05171,64ВСЕГО АКТИВОВ3949485100767060010010738840100194,22140,00271,90

  При этом рост наблюдается по всем видам активных операций ПАО «БинБанк». Наиболее значительный рост наблюдается по таким статьям, как средства кредитных организаций в ЦБ РФ (398,38%), вложения в торговые ценные бумаги (264,67%), средства в кредитных организациях (219,92%), вложения в ценные бумаги (155,47%), ссудная задолженность кредитные операции (152,06%), денежные средства (133,94%). По остальным активным операциям рост в диапазоне от 43,18% до 74,73%.

  Также следует отметить, что среди активных операций отсутствуют вложения в инвестиционные ценные бумаги. Таким образом, основными видами активных операций ПАО «БинБанк» являются кредитные операции, вложения в ценные бумаги и кассовое обслуживание клиентов.

  Рассмотренные изменения в активных операциях ПАО «БинБанк» привели к ряду структурных сдвигов. Так, наибольший удельный вес в составе активных операций банка занимает кредитование юридических и физических лиц. На конец 2015 года доля данного вида операций составила 71,29%, что на 5,61% ниже аналогичного показателя 2013 года и на 0,1% выше показателя 2014 года.

  На втором месте по занимаемой доле в структуре активных операций банка находятся операции по вложениям в торговые ценные бумаги. Доля данных операций на конец 2015 года составила 12,16%, что на 3,09% выше показателя 2013 года и на 0,17% ниже аналогичного показателя 2014 года. На третьем месте в структуре активных операций ПАО «БинБанк» находятся операции по вложению средств на счета ЦБ РФ. Их доля за 2015 год составила 8,54%, что выше аналогичного показателя 2013 года на 3,88%, показателя 2014 года на 0,69%. Доля остальных статей активных операций составляет всего 8,01%.

  Структура активных операций ПАО «БинБанк» за 2015 год представлена на рисунке 2.1.

  Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

  Рисунок 2.1 - Структура активных операций ПАО «БинБанк» за 2015 год, %

  
  

  Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном банке Российской Федерации. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

  Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

  Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций.

  Пассивные операции коммерческого банка это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Они делятся на собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в результате которых образуется Собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Основными источниками собственного капитала являются: акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

  Для успешного проведения активных операций коммерческому банку необходимо располагать немалыми денежными ресурсами. Значительная их часть сегодня формируется за счет привлеченных средств, в которых можно выделить депозиты; управляемые пассивы(получаемые банком займы, выставленные на денежный рынок долговые обязательства и т. п.).

  Анализ динамики пассивных операций ПАО «БинБанк», приведенный в таблице 2.2, показывает, что за период с 2013 по 2015 году наблюдается их положительная динамика.

  Так в 2014 году рост составил 94,22% по отношению к данным 2013 года, в 2015 году 40% к показателю 2014 года. Общий рост за анализируемый период составляет 171,90%.

  Следует отметить, что обязательства ПАО «БинБанк» за период с 2013 по 2015 годы увеличились на 174,96%, а источники собственных средств на 143,51%. При этом увеличение наблюдается по всем статьям пассивов. Значительный рост за анализирующий период произошел по следующим статьям: прочие обязательства в 20,73 раза, средства кредитных организаций на 743,09%, фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет на 435,26%, расходы будущих периодов на 320,49%, а также резервы на возможные потери на 268,39% и обязательства по уплате процентов на 228,06%.

  За анализируемый период в структуре пассивных операций ПАО «БинБанк» наибольший удельный вес занимали операции по аккумулированию средств клиентов. На конец 2015 года данный показатель составил 73,57%, что на 9,49% ниже аналогичного показателя за 2013 год.

  Таблица 2.2 - Анализ динамики пассивных операций ПАО «БинБанк» за 2013-2015 г.г (на конец года)

  Наименование статейЗначенияИзменение, %2013 г.2014 г.2015 г.2014 к 20132015 к 20142015 к 2013Сумма, тыс. руб.%Сумма, тыс. руб.%Сумма, тыс. руб.%%%%Средства кредитных организаций1950444,9488693911,56164440215,31354,7485,40743,09Средства клиентов328034583,06593025777,31790022173,5780,7833,22140,84в том числе вклады физических лиц106176226,88154036920,08257314723,9645,0867,05142,35Выпущенные долговые обязательства678531,721710512,231073891,00152,09-37,2258,27Обязательства по уплате процентов174010,44384960,50570850,53121,2348,29228,06Прочие обязательства42000,11158140,21912760,85276,52477,182073,24Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон14490,0425780,0353380,0577,92107,06268,39Всего обязательств356629290,30704513591,85980571191,3197,5539,18174,96Собственные средстваСредства акционеров (участников)2099895,322610283,402757272,5724,315,6331,31Зарегистрированные обыкновенные акции и доли2099895,322610283,402757272,5724,315,6331,31Эмиссионный доход00497540,651832971,71Х268,41ХПереоценка основных средств370440,00440,0018,920,0018,92Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)113770,29218200,28478390,4591,79119,24320,49Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых лет в распоряжении кредитной организации682801,731091491,423654763,4059,86234,84435,26Прибыль (убыток) отчетного периода1163372,952273982,961565111,4695,46-31,1734,53Всего источников собственных средств3831929,706254658,159331288,6963,2249,19143,51Всего пассивов394948510076706001001073884010094,2240,00171,90Второе место в структуре пассивных операций ПАО «БинБанк» занимают средства кредитных организаций, размещенные на счетах банка. Их доля на конец 2015 года составила 15,31%, что на 10,37% выше данного показателя в 2013 году. Остальные статьи пассивных операций занимают менее 4% каждая.

  Основным источником доходов ПАО «БинБанк» является доход получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке (депозитам) и процентами по кредитам. Дополнительно банки зарабатывают комиссионные на конвертации валют, услугах по проведению платежей, сдачи в аренду банковских сейфов для хранения ценностей, других дополнительных услугах.

  Проведенный анализ динамики и структуры доходов ПАО «БинБанк» позволяет сделать вывод о том, что за анализируемый период доходы банка увеличились на 36,19%. При этом динамика доходов по годам различна. Так в период с 2013 по 2014 год наблюдается рост доходов на 98,51%, а в период с 2014 года по 2015 год снижение на 31,39%.

  Основное увеличение (63,51%) наблюдается по доходам от размещения средств в кредитных организациях. Остальные виды доходов банка претерпели снижение. Так, поступление по ссудам, предоставленным клиентам, снизилось на 91,21%, а по другим источникам на 6,62%.

  Суммовые изменения в доходах привело к ряду структурных сдвигов. Основную долю доходов ПАО «БинБанк» составляют доходы, полученные по предоставленным кредитам. Их доля за анализируемый период снизилась с 83,25% в 2014 году до 81,12% в 2015 году. Второе место в структуре доходов банка составляют поступления по ценным бумагам с фиксированным процентом.

  Так если в 2013 году доля данных доходов составляла 15,27%, то в 2014 году произошло снижение их доли до 11,45%.

  За анализируемый период наблюдается рост доли такого вида доходов как от размещения средств в кредитных организациях, доля которых увеличилась с 5,95% в 2013 году до 7,14% в 2015 году.

  Таким образом, основным источником доходов ПАО «БинБанк» является его кредитная деятельность.

  Графически структура доходов банка представлена на рисунке 2.2.

  Рисунок 2.2 - Структура доходов ПАО «БинБанк» за 2015 год, %

  Каждая коммерческая организация имеет как доходы так и расходы, банки не являются исключением. Расходы банка можно разделить на обязательства перед вкладчиками, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, и расход связанные с выплатой бонусов и дивидендов.

  Использование на нужды банка денег вкладчиков - можно рассматривать как взятие банком кредита у этих вкладчиков. Систематическое использование подобного кредита ведёт к увеличению внутреннего долга банка, и может приводить к дефолту кредитной организации.

  Рассмотрим структуру и динамику расходов и доходов банка. По итогам 2015 года ПАО «БинБанк» получена чистая прибыль в сумме 377649 млн. руб. Это на 67154 млн.руб. больше, чем в 2013 году. Динамика по основным статьям доходов и расходов ПАО «БинБанк» следующая: чистые процентные доходы выросли на 236851 млн.руб.; чистые комиссионные доходы выросли 45650 млн.руб.; операционные доходы увеличились на 5889 млн.руб. За анализируемый период произошел рост процентных доходов 501117 млн.руб., что вызвано ростом доходов от размещенных средств в кредитных организациях. В свою очередь процентные расходы тоже увеличились на 26466 млн.руб. Это обусловлено ростом расходов по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями.

  
  

  Таблица 2.3 - Анализ доходов и расходов ПАО «БинБанк» за 2013-2015 гг.

  Показатель2013

  год2014

  год2015

  годОтклонения 201-2013

  млн.руб.%млн.руб.%млн.руб.%+, -%Процентные доходы всего:83788810940151339005501117Процентные расходы, всего262061399091526327264266Чистые процентные доходы575827140,8694924146,6812678161,623685120,8Комиссионные доходы13428515987518890754622Комиссионные расходы871015129176828972Чистые комиссионные доходы12557530,714474630,517122534,1456503,3Доходы от участия в капитале других юридических лиц352939603931402Прочие операционные доходы121833,0131732,8180723,658890,6Операционные расходы334825397352466383131558Прибыль до налогообложения40890110047388110050278810093887Прибыль после налогообложения31049575,934617573,137764975,167154-0,8

  Структуру доходов и расходов ПАО «БинБанк» для наглядности можно представить в виде диаграммы (рисунок 2.3):

  Рисунок 2.3 - Структура доходов ПАО «БинБанк» за 2014-2015 гг.

  Как мы видим, наибольшую долю в общих доходах ПАО «БинБанк» составляют процентные доходы: 86% в 2014 году и 68% в 2015 году. Комиссионные доходы в 2014 году составляли 13%, в 2015 году их доля выросла до 21%.

  Прочие операционные доходы в прошлом году составляли 1% в структуре доходов ПАО «БинБанк», в отчетном году они составили 11%.

  Структура расходов ПАО «БинБанк» за 2014-2015гг. представлена на рисунке 2.4:

  Рисунок 2.4 - Структура расходов ПАО «БинБанк»

  за 2014-2015 гг.

  Таким образом, процентные расходы составляют основную часть расходов ПАО «БинБанк» их доля в 2015 году составила 52%. Процентные расходы в доле выросли по сравнению с 2014 годом на 3%. Комиссионные расходы составили 2% от всех расходов ПАО «БинБанк». Операционные расходы в 2014 году составляли 49%, в отчетном году - 46%.

  Прибыль ПАО «БинБанк» одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

  За счет доходов ПАО «БинБанк» покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

  Для полного анализа прибыльности ПАО «БинБанк» необходимо провести оценку эффективности деятельности и финансовых коэффициентов, которая представлена в таблице 2.4.

  Таблица 2.4 - Показатели прибыльности ПАО «БинБанк» за 2013 2015 гг. (на конец года)

  ПоказательОптимальное значение2013 г., %2014 г., %2015 г., %Абсолютные изменения 2015г. и 2014г.Рентабельность активов1,04,02,982,552,32-0,23Рентабельность основной деятельности8,020,030,6126,9324,96-1,97Рентабельность капитала14,022,023,8720,9619,51-1,45

  К1 уменьшился на 0,23% это говорит об не эффективности работы активов, которые приносят ПАО «БинБанк» прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.

  К2 также уменьшился на 1,97%. Это значит, что с одного рубля дохода ПАО «БинБанк» получает на 1,97 руб. прибыли меньше, чем в прошлом году.

  К3 показывает эффективность использования собственного капитала ПАО «БинБанк». Данный показатель снизился на 1,45% и не достигает предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.

  Итак, можно сказать, что в целом все показатели ПАО «БинБанк» находятся в пределах оптимальных значений, но имеют тенденцию к снижению в текущем году.

  Коэффициентный анализ ПАО «БинБанк» представлен в таблице 2.5.

  Таблица 2.5 - Показатели надежности ПАО «БинБанк» за 2013 2015 гг., в долях единиц

  Показатель Допустимое значение2013 г.2014 г.2015 г.2015 г. к 2014г.,%Коэффициент мгновенной ликвидности К1>0,150,620,610,5488,5Уровень доходных активов К2<0,750,620,680,7102,9Коэффициент размещения платных средств К3<1,20,890,780,79101,3Коэффициент общей дееспособности К4<10,310,370,4108,1Коэффициент рентабельности активов К50,005-0,050,0290,0350,02982,8Коэффициент достаточности капитала К6>0,10,140,110,11100Доля уставного фонда в капитале банка К70,50,570,590,5796,6Коэффициент полной ликвидности К8>1,052,62,12,3109,5

  Как мы видим, все коэффициенты удовлетворяют требованиям, следовательно, можем сделать вывод о надежности ПАО «БинБанк».

  К1 позволяет оценить долю обязательств ПАО «БинБанк», которая может быть погашена по первому требованию за счет ликвидных активов «первой очереди». В целом показатель мгновенной ликвидности высокий, это говорит о достаточности ликвидных активов, с помощью которых могут быть погашены мгновенные обязательства ПАО «БинБанк».

  К2 показывает, какую долю в активах занимают доходные активы. Так как практически все доходные активы являются рисковыми, их чрезвычайно высокая доля увеличивает неустойчивость банка и риски неплатежей как по текущим операциям, так и по своим обязательствам. Данный коэффициент соответствует нормативному. Следовательно, размер доходных активов достаточен для безубыточной работы ПАО «БинБанк».

  К3, К4, К5, К6, К7 и К8 соответствует нормативному. Что свидетельствует о стабильной и надежной работе ПАО «БинБанк». В данном случае крайне сложно составить целостное, даже общее представление о надежности банка, условно его можно отнести к «относительно надежному» банку.

  Таким образом, анализ ПАО «БинБанк» позволяет сделать вывод о том, что Банк в целом отвечает требованиям современной конъюнктуры банковского сектора Российской Федерации.

  ПАО «БинБанк» зарекомендовал себя как стабильного надежного партнера. Такая репутация позволяет банку успешно работать, привлекать новых клиентов и партнеров, а так же выигрывать в конкурентной борьбе.

  
  

  2.2 Организация депозитного и расчетного обслуживания физических лиц в ПАО «БинБанк»

  
  

  В ПАО «БинБанк» в настоящее время предлагаются такие виды вкладов для физических лиц:

  - до востребования (универсальный ПАО «БинБанк»; зарплатный ПАО «БинБанк»; пенсионный плюс ПАО «БинБанк») в рублях и иностранной валюте;

  - депозит ПАО «БинБанк» и пополняемый депозит ПАО «БинБанк»;

  - пенсионный депозит ПАО «БинБанк», пополняемый пенсионный депозит ПАО «БинБанк» и другие.

  На рисунке 2.5 представлена динамика привлеченных депозитных вкладов физических лиц ПАО «БинБанк» Вологодский филиал.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Рисунок 2.5 Вклады физических лиц в ПАО «БинБанк» Вологодский филиал в 2013 2015 гг., тыс. руб.

  Рост числа вкладчиков и остатков на счетах говорит о том, что банк имеет тенденцию к увеличению объема привлекаемых ресурсов от частных вкладчиков. Справедливо заметить, что в структуре пассивов банка средства населения растут незначительными темпами.

  Анализируя работу банка в области привлечения депозитов от частных вкладчиков необходимо отметить, что банк в 2015 году имеет тенденцию к увеличению привлекаемых от населения средств. Об этом свидетельствуют данные таблицы 2.6.

  Исходя из данных таблицы 2.6, можно сказать, что в структуре привлеченных ПАО «БинБанк» вкладов граждан в 2013 году лидирующие позиции принадлежат рублевые депозитам. Их доля в суммарных депозитах физических лиц составила 73,3%, соответственно на долю вкладов в иностранной национальной валюте приходится лишь 26,7%. Из таблицы видно, что по состоянию за 2015 год объем вкладов граждан в банке вырос по сравнению с прошлым годом на 32 %.

  
  
  
  

  Таблица 2.6 - Объем депозитов, привлеченных ПАО «БинБанк» Вологодский филиал от населения за 2013-2015гг., тыс. руб.

  Вид депозита2013

  год2014

  год Изменение,

  %2015

  год Изменение,

  %Депозиты физических лиц всего:62227752720984,7701929132,0в то числе рублевые7468831631400115,23576814118,3валютные27205765611458,41038430+119,2депозиты под пластиковые карты1949928000+43,690609+121,6

  Разработка различных мероприятий по совершенствованию работы с частными вкладчиками позволила ПАО «БинБанк» и в 2015 году наметить тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от населения. По состоянию на конец года вкладчики доверили банку сбережений на сумму 4 615 244 тыс. руб., что на 101,8% больше, чем в прошлом году. По объемным характеристикам на первом месте находятся все те же валютные депозиты.

  Еще одним аспектом в работе ПАО «БинБанк» с депозитами частных вкладчиков является открытие вкладов, сопровождающееся выдачей дебетовых пластиковых карт. За анализируемый период произошло некоторое снижение доли средств на депозитных счетах, предназначенных для расчетов с помощью пластиковых карт. В банке на «карточных» счетах в 2013 году находилось около 20% всех привлеченных этим банком средств граждан, в 2014 году доля депозитов под пластиковые карты в общем объеме вкладов населения сократилась до 12,2%, а в 2015 году банк вновь начинает набирать обороты по данному показателю. По сравнению с прошлым годом депозиты под пластиковые карты выросли на 7,3% и составили 90609 тыс. руб.

  Вклады физических лиц оформляются в ПАО «БинБанк» договором банковского вклада. В нем предусматриваются следующие права вкладчика: распоряжаться своим вкладом по доверенности, выплачивать вклад третьему лицу, завещать вклад в установленном порядке. Договор считается заключенным в момент поступления в банк (приложение 4).

  Для открытия вклада физическому лицу необходимо предъявить операционисту ПАО «БинБанк» документ, удостоверяющий личность. Такими документами являются:

  для граждан РФ:

  - Внутренний общегражданский паспорт.

  - Военный билет и удостоверение личности, выдаваемые командованием воинских частей и военных учреждений (для военнослужащих).

  - Паспорт моряка (для резидентов, работающих на российских судах заграничного плавания или иностранных судах).

  - Общегражданский заграничный паспорт (для совершения операций по уже открытому вкладу).

  для граждан других государств:

  - Национальный гражданский паспорт.

  для лиц без гражданства:

  - Вид на жительство.

  ПАО «БинБанк» принимает вносимый Клиентом вклад на счет по вкладу в размере, на срок и по процентной ставке, которые определены в «Условиях по размещению денежных средств во вклад».

  Денежные средства, внесенные Клиентом во вклад, включая причисленные проценты, застрахованы в порядке, размерах и на условиях, установленных федеральными законами.

  Выплата начисленных процентов в ПАО «БинБанк» производится в сроки, установленные «Условиями по размещению денежных средств во вклад».

  По договорам вкладов, принимаемых на определенный срок, если иное не установлено «Условиями по размещению денежных средств во вклад», в случае если Клиент ПАО «БинБанк» не предъявил требование о возврате суммы вклада вместе с причитающимися процентами в день окончания срока, Договор вклада считается пролонгированным на тот же срок. Течение очередного срока начинается со дня, следующего за днем окончания предыдущего срока.

  Депозиты населения имеют важное значение в ресурсной базе ПАО «БинБанк». Рассмотрим действующие по состоянию на 01.0.2016г. виды вкладов ПАО «БинБанк» и условия по ним. Их можно поделить на три основных группы: срочные вклады, пенсионные и вклады до востребования (приложение 5).

  Из данных приложения 5 видно, что наиболее дорогие депозиты для клиентов физических лиц это вклады Мультивалютный, Вклад в будущее, Великолепная семерка. Это связано с условиями данных видов вкладов, а именно отсутствие ежемесячной капитализации процентов, или крупная сумма вклада.

  Видно, что особое место в линейке вкладов занимают вклады, направленные на пенсионеров. Таким образом, можно сделать вывод о том, что ПАО «БинБанк» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка (приложение 6, 7).

  Если рассматривать дополнительные условия по вкладам, можно проследить следующую тенденцию в области использования такого критерия как пролонгация. Если в условиях договора присутствует пролонгация вклада, то наблюдается значительно меньшая процентная ставка, чем у депозитов без пролонгации.

  В 2015 году, как и в 2014 году, отмечен существенный рост процентных ставок по депозитам, что автоматически делает их более прибыльными, а, следовательно, и более привлекательными для населения. Особенно резкий рост процентных ставок произошел в начале 2015, что связанно с повышением ключевой ставки ЦБ (12,5%) и потребностью ПАО «БинБанк» в денежных ресурсах (рисунок. 2.6).

  Рисунок 2.6 - Средневзвешенные процентные ставки по вкладам ПАО «БинБанк», %

  
  

  Анализируя вклады (депозиты) ПАО «БинБанк» можно обратить внимание на следующее:

  - устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада «Пролонгируемый» - 6,35%, а процентная ставка вклада «Вклад в будущее» на 1 года 10,5%;

  - сумма вклада также привязана к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Накопительный счет «Копилка» на 1 год и 1 день) суммой от 1 до 30,0 тыс.руб. принимается под 6,5% годовых, а эти же вклады суммой от 150,0 тыс.руб. и выше уже под 10,5%;

  - процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;

  - исходя из того, что не подлежат налогообложению доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками по вкладам в банках, если:

  - проценты по рублевым вкладам выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России (10%), увеличенной на пять процентных пунктов,

  - установленная ставка не превышает 9 процентов годовых по вкладам в иностранной валюте;

  - можно отметить, что все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению.

  Таким образом, традиционной услугой для населения является прием средств во вклады. За длительный срок работы на данном рынке Банк зарекомендовал себя как надежная финансовая структура, выполняющая свои обязательства в любых экономических условиях. Поэтому, население России и Вологодской области доверяет свои средства ПАО «БинБанк».

  Количество счетов, открытых клиентам - физическим лицам на основании договора банковского счета и банковского вклада по состоянию на 01.01.2016г. составило 1,1 млн. штук. Продуктовый ряд Банка представлен вкладами в трех основных валютах - российский рубль, доллар США и Евро.

  
  

  2.3 Организация кредитования физических лиц в ПАО «БинБанк»

  
  

  ПАО «БинБанк» предлагает к услугам физических лиц следующие виды кредитования:

  - кредитование под заклад наличной иностранной валюты;

  - потребительское кредитование физических лиц под залог имущества;

  - ипотечное кредитование;

  - рефинансирование кредитов других банков.

  Таким образом, основные составляющие кредитного портфеля это кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, и незначительное кредитование сектора индивидуального предпринимательства.

  Проведем анализ структуры кредитного портфеля физических лиц ПАО «БинБанк» по срокам кредитования, результаты проведенного анализа представлен в таблице 2.7.

  Как видно из таблицы 2.7, в структуре кредитов, предоставленных, ПАО «БинБанк» преобладают среднесрочные кредиты и долгосрочные кредиты. По состоянию на 01.01.2014 г доля среднесрочных кредитов занимала в кредитном портфеле ПАО «БинБанк» 32,5 %, увеличившись за период до 36,1 %, долгосрочные кредиты в 2014 году составляли 35,85% и к началу текущего снизились до 31,3%. На третьем месте в кредитном портфеле банка в 2013 году находились краткосрочные ссуды (их доля на 01.01.2014 составляла 16 %).

  Таблица 2.7 - Структура кредитного портфеля ПАО «БинБанк» по срокам кредитования (на конец года)

  Виды кредитов2013, тыс. руб.Уд. вес, %2014, тыс. руб.Уд. вес, %2015, тыс. руб.Уд. вес, %Темп роста 2015/2013, %Кредиты, представленные на срок менее 180 дней33548,215,635937,814,4340759,015,5121,5Кредиты, представленные на срок от 181 дня до 1 года34364,316,039847,816,044903,117,1130,7Кредиты, представленные на срок от 1 года до 3 лет69867,032,581937,132,994579,936,1135,4Кредиты, представленные на срок свыше 3 лет76997,635,891326,336,782016,431,3106,5Итого214777100249049100262258100122,1

  Доля данных кредитов увеличилась и составила на 01.01.2016 17,1%. Наименьшую долю в кредитном портфеле ПАО «БинБанк» занимают кредиты сроком менее 180 дней - 15,5% в 2015 году.

  Таблица 2.8 - Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО «БинБанк» по видам валют (на конец года)

  Виды кредитов по срокам кредитования2013 г.2014 г.2015 г.Сумма,Удельный вес, %Сумма,Удельный вес, %Сумма, тыс. руб.Удельный вес, %тыс. руб.тыс. руб.Кредиты, предоставленные в рублях152105,170,82180560,572,5186222,171,0Кредиты, предоставленные в иностранной валюте62671,929,1868488,527,576062,629,0Всего предоставлено кредитов214777100249049100262285100Анализируя структуру кредитного портфеля физических лиц банка ПАО «БинБанк» по видам валют (таблица 2.8), можно отметить, что наибольшую долю кредитов физическим лицам банк предоставляет в рублях (71,0 % в 2015 году). Это может быть вызвано нестабильностью валют на рынке.

  Также рассмотрим данные о структуре кредитного портфеля физических лиц ПАО «БинБанк» по видам кредитных продуктов (таблица 2.9) за последние три года (2013-2015 гг.).

  Таблица 2.9 - Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО «БинБанк» по видам кредитов за 2013 2015 гг. (на конец года)

  Виды кредитов2013, тыс. руб.Уд. вес, %2014, тыс. руб.Уд. вес, %2015, тыс. руб.Уд. вес, %Изменение, тыс. руб.Темп роста 2015/ 2013, %Потребительские и прочие ссуды31533,214,736382,614,643598,116,612064,9138,3Кредитные карты и овердрафты7472,03,57276,52,910139,13,92667,1135,7Автокредиты9020,64,23234,01,34055,61,5-4965,045,0Жилищные кредиты20524,69,633957,113,643598,116,623073,5212,4Кредитование юр. лиц146226,568,1168198,767,5160893,861,314667,3110,0Итого21477710024904910026228510047507,7122,1

  Таким образом, как видно из представленных данных, ПАО «БинБанк» предоставляет физическим лицам широкий выбор кредитных продуктов, но наиболее востребованными остаются потребительские и прочие ссуды - 16,6%. В то же время наблюдается снижение объема выданных кредитов юридическим лицам, и увеличивается объем кредитования розничным клиентам. Наименьшую долю кредитных продуктов в структуре кредитного портфеля физических лиц составляют автокредиты и срочные кредиты.

  Далее рассмотрим структуру и динамику кредитного портфеля физических лиц ПАО «БинБанк» по срокам кредитования (таблица 2.10).

  Таблица 2.10 - Структура и динамика кредитного портфеля физических лиц ПАО «БинБанк» по срокам кредитования за 2013 2015 гг.

  Виды кредитов2013, тыс. руб.Уд. вес, %2014, тыс. руб.Уд. вес, %2015, тыс. руб.Уд. вес, %Темп роста 2015/2013, %на срок менее 180 дней11964,217,512208,415,116019,815,8133,9на срок от 181 дня до 1 года12250,317,912127,515,014194,714,0115,9на срок от 1 года до 3 лет19040,827,826276,332,532140,931,7168,8на срок свыше 3 лет25295,136,930238,037,439035,538,5154,3Итого21477710024904910026228510047507,7

  Как видно из таблицы 2.10, величина кредитного портфеля физических лиц банка за 2013-2015 годы увеличилась на 47,9%. При этом в структуре кредитного портфеля наблюдались следующие изменения: долгосрочные кредиты увеличились на 54,3%, кредиты 1 года до 3 лет на 68,8%. Менее значительно увеличились кредиты сроком до 180 дней на 33,9 %, сроком от 181 дня до 1 года на 15,9 %.

  Таким образом, можно сказать, что кредитная политика ПАО «БинБанк» в сфере кредитования направлена на увеличение объемов кредитования, расширение спектра кредитных услуг, повышение качества кредитного обслуживания заемщиков всех уровней.

  Далее проанализируем просроченную задолженности по кредитам, предоставленным юридическим и физическим лицам. Анализ просроченной задолженности ПАО «БинБанк» представлен в таблице 2.11.

  Просроченная кредитная задолженность это не возвращённая в установленный срок задолженность, возникшая на основании кредитного договора. Она может включать в себя задолженность по основной сумме кредита и по начисленным процентам. Так же к просроченной задолженности относится долг за неуплату по сопровождению кредита, неустойке и комиссии.

  При возникновении факта несвоевременного погашения очередного платежа по кредиту или комиссионных платежей по кредиту, задолженность по кредиту признается проблемной. Такая задолженности несет за собой риск финансовых потерь для банка.

  Сумма просроченной ссудной задолженности ПАО «БинБанк» за 2015 год увеличилась с 26104 млн. руб. до 26272 млн. руб. и включает просроченную и непросроченную части основного долга, в случае, если на отчетную дату просрочен хотя бы один очередной платеж.

  Таблица 2.11 - Анализ просроченной задолженности по видам кредитов физических лиц ПАО «БинБанк» за 2013 2015 гг.

  Просроченная задолженность по видам кредитов2013 г., млн.руб.Доля в %2014 г., млн.руб.Доля в %Темп прироста, %2015 г., млн.руб.Доля в %Темп прироста 2015/2013, %По кредитам физ лицам:9 182,435,178882,733,81-3,268799,536,34-0,94до 30 дней1838,87,041011,63,85-44,991333,85,5131,85от 31 до 90 дней684,42,62740,42,828,18689,42,85-6,89от 91 до 180 дней619,12,37573,92,18-7,30680,82,8118,63свыше 180 дней6040,123,146556,824,968,556095,525,17-7,04Итого по кредитам физических лиц26 104100,026 272100,00,6424212,2100,0-7,84

  Увеличение произошло за счет роста кредиторской задолженности физических лиц сроком до 180 дней. Сумма просроченной ссудной задолженности за 2014 год уменьшилась с 26272 млн. руб. до 24212,2 млн. руб.

  При выдаче кредита всегда имеется вероятность его неуплаты, то есть ПАО «БинБанк» не может однозначно определить в момент заключения сделки и в ходе сопровождения кредита факт возврата долга своевременно и в полном объёме. Поэтому при помощи формирования резерва банком закладывается риск невозврата (так называемый «кредитный риск»). Поэтому данный резерв обеспечивает создание ПАО «БинБанк» более стабильных условий финансовой деятельности, позволяя избегать колебаний величины прибыли, связанной со списанием потерь по ссудам. Источником образования резерва являются отчисления, относимые на расходы банка. То есть в бухгалтерском учёте создание резервов отражается как расходы банка, а восстановление, вследствие гашения кредитов либо из-за снижения ставки резерва как доходы банка. Проведем анализ резервов по кредитным операциям в таблице 2.12.

  Таблица 2.12 - Анализ резервов ПАО «БинБанк» по ссудной задолженности юридических и физических лиц за 2013 2015 гг. (на конец года)

  Наименование показателя2013 г., млн.руб.Доля в %2014 г., млн.руб.Доля в %Темп прироста, %2015 г., млн.руб.Доля в %Темп прирост 2015/2013а, %Резерв на возможные потери по кредитам юридических лиц3193076,7927713,270,61-16,7225104,270,4521,4Резерв на возможные потери по кредитам физических лиц965123,2111535,029,3914,6410 529,929,55-9,1Итого резерв4158110039248100-9,443563410014,3

  Структура создаваемых резервов ПАО «БинБанк» за анализируемый период практически не изменяется, а именно на долю резерва по кредитам юридическим лицам приходится примерно 60% всего объема создаваемого резерва, на долю резерва по кредитам физическим лицам приходится примерно 20%. Остальные 20% распределяются между резервами на возможные потери по операциям с ценными бумагами, по средствам в кредитных организациях, прочим активам и основным средствам. На протяжении анализируемого периода объем резервов уменьшается. Снижение объемов резервов ПАО «БинБанк» расширяет его кредитную активность.

  В целом политику ПАО «БинБанк» в области создания резервов можно охарактеризовать положительно, так как банк определил структуру, создаваемых резервов и поддерживает ее в течение анализируемого периода, что также наблюдается и в формировании кредитного портфеля банка.

  Оценим риск Банка по кредитным операциям, рассчитав совокупный и частные коэффициенты защищенности работающих активов от рисков. Расчет представлен в таблице 2.13.

  Таблица 2.13 - Коэффициент защищенности работающих активов ПАО «БинБанк» за 2013 2015 гг., %

  Название показателя2013 г., 2014 г., 2015 г.Коэффициент защищенности работающих активов от рисков по выданным кредитам, в том числе:13,069,1310,20по кредитам юридическим лицам14,7310,4910,66по кредитам физическим лицам9,506,989,23

  Значение данного показателя трактуется следующим образом: чем выше величина созданных по активным операциям резервов на возможные потери, тем безопаснее политика банка в области управления своими активами, более стабильно качество активов, ПАО «БинБанк» достаточным образом защищает себя от возможных рисков. Значение общего коэффициента защищенности на конец 2015 года составляет 9,3%, то есть на 9,3% средства, выданные в кредит обеспечены резервом. В целом величина создаваемого резерва небольшая, следовательно, банк проводит качественный отбор своих клиентов и уверен в их платежеспособности. Рассматривая динамику, мы видим снижение данного показателя в течение всего анализируемого периода, это свидетельствует об уменьшении рискованности активов, т.к. зависимость объема резерва от степени риска прямая: чем выше риск, тем выше отчисления в резерв.

  Кредитный процесс по физическим лицам в отделениях ПАО «БинБанк» так же включает в себя несколько основных этапов (стадий):

  1 этап кредитный эксперт ПАО «БинБанк» осуществляет прием заявления от гражданина РФ на получение кредита и производит оценку соответствия заявителя критериям: положительная психологическая оценка; проверка подлинности предоставленных документов; проверка соответствия гражданства и возраста; наличие стабильного дохода и подтверждение этого (справка 2-НДФЛ); отсутствие негативных намерений по отношению к Банку.

  2 этап андеррайтинг кредитной заявки, осуществляется специалистом группы продаж и клиентского отдела обслуживания физических лиц. Сотрудник проверяет заявителя и представленной им информации на предмет:

  - отсутствия негативной информации о заявителе;

  - уровня кредитоспособности заявителя;

  - соответствия условий сделки нормативным требованиям Банка.

  3 этап авторизация ссуды (кредита): заведение кредитной сделки в базе данных Банка с использованием средств программно-технического комплекса.

  Следует отметить, что применяемая в ПАО «БинБанк» скоринговая модель способна обрабатывать более 50 тысяч кредитных заявок в день, поэтому ПАО «БинБанк» способен произвести выдачу кредита в кратчайшие сроки, минимизируя финансовые, кредитные и иные виды рисков.

  Кредитование физических лиц представлено в ПАО «БинБанк» в виде кредитов населению на неотложные нужды, выдаваемого сроком до 3 лет, кредитов, выдаваемых предпринимателям, осуществляемых свою деятельность без образования юридического лица сроком до 1 года; автокредитами и ипотекой. Обеспечением по данному виду ссуд являются: поручительства физических лиц, залог транспортных средств и приобретаемой недвижимости, залог имущества заемщика с обязательным страхованием в пользу банка.

  Для заемщиков и поручителей в ПАО «БинБанк» устанавливается возрастной ценз. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 100 долларов США (или рублевый эквивалент 100 долларов США), или на срок, не превышающий 2 месяцев, максимальное ограничение по возрасту не устанавливается. Поручительство принимается в ПАО «БинБанк» от граждан в возрасте от 18 лет до 70 лет, при этом имеется ввиду, что срок возврата любого кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

  Непосредственно сама процедура предоставления кредитов физическим лицам трудоспособному населению - при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании в Банке включает в себя следующие этапы:

  - Беседа с клиентом (потенциальным заемщиком) и анализ платежеспособности клиента, его поручителей на основании предоставленных документов.

  - Анализ качества предлагаемого обеспечения обязательств по кредиту.

  - Составление заключений о возможности выдачи кредита службами ПАО «БинБанк»: группа продаж и клиентского отдела обслуживания физических лиц и группа экономической безопасности.

  - Рассмотрение заявки на выдачу кредита на заседании клиентского отдела обслуживания физических лиц и группы экономической безопасности.

  - Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства и другой необходимой для получения кредита документации.

  - Контроль за целевым использованием заемщиком полученного кредита.

  - Контроль за своевременным поступлением денежных средств со стороны заемщика в погашение кредита и причитающихся по нему процентов.

  - Проведение мероприятий по возврату просроченной задолженности

  Таким образом, кредитный процесс, осуществляемый в ПАО «БинБанк» представляет собой совокупность действий и мероприятия, которые необходимо предпринять специалистам Банка для определения возможности предоставления Заявителю кредита, организация выдачи и погашения кредита.

  На первом этапе кредитный эксперт ПАО «БинБанк» проводит личную консультацию собеседование с потенциальным Заемщиком, которое состоит из вопросов представляющих наибольший интерес для Банка, определяется платежеспособность Заявителя.

  По результатам проведенного анализа кредитоспособности Заявителя (потенциального заемщика) кредитный эксперт определяет максимальную сумму кредита, которую может получить Заявитель и срок кредита. Данный этап кредитного процесса в филиале ПАО «БинБанк» предусматривает все необходимые действия и проходит в обычных условиях удовлетворительно.

  На втором этапе происходит прием заявления на кредит. К данному заявлению прикладываются документы необходимые для получения кредита - паспорт, заявление-анкета и справка о заработной плате. Проверив правильность заполнения анкеты и справки, наличие печатей и необходимых подписей кредитный эксперт Банка оформляет кредитную заявку в электронном виде и отравляет по электронным каналам связи на рассмотрение кредитного комитета. На данном этапе в филиале ПАО «БинБанк» действия специалистов Банка слаженные, этап проходит удовлетворительно. После получения заявки кредита специалисты службы безопасности ПАО «БинБанк» проверяют достоверность информации и принимают решение о выдаче. О принятом решении кредитный инспектор сообщает клиенту, делает соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении клиента и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов.

  В случае положительного решения кредитный эксперт уведомляет Заявителя о принятом решении и оформляет сделку. Причина отказа указывается на заявлении клиента или в заключении кредитного работника. При этом по просьбе клиента в случае отказа кредитный инспектор возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным инспектором (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту не передаются. На оборотной стороне заявления или отдельном листе составляется перечень возвращенных документов клиенту, получение подтверждается подписью клиента ПАО «БинБанк» (приложение 7) .

  Вышеизложенные этапы предоставления кредита являются базовыми для определения платежеспособности заемщика в ПАО «БинБанк», а в зависимости от вида кредита дополняются нюансами. Выдача кредита в банке оформляется следующими документами: кредитный договор в двух экземплярах, график погашения в двух экземплярах, в котором указывается сумма основного долга, проценты, комиссия и общая сумма ежемесячного платежа, распоряжение на открытие счетов, страховка жизни заемщика на срок кредита, приходные и расходные кассовые ордера, страховой полис. После получения от заемщика подписанных документов, проверки правильности их оформления (наличие всех подписей на данных документах) кредитный эксперт направляет Заемщика в кассу для получения ссуды на руки за минусом удержаний (4 % за открытие ссудного счета и суммы страхового платежа).

  В течение всего срока кредита кредитный Эксперт осуществляет мониторинг и обслуживание кредита. При этом кредитный эксперт Банка:

  - контролирует внесение Заемщиком платежей до погашения кредита;

  -контролирует осуществление соответствующих бухгалтерских проводок;

  - контролирует исполнение Заемщиком своих обязательств;

  - предоставляет Заемщику информацию о состоянии ссудного счета, размере очередного платежа по графику погашения кредита, проценты и т.п.

  - не менее чем раз в квартал проверяет финансовое состояние Заемщика; путем опроса Заемщика на предмет изменений обстоятельств его жизни, которые могут повлиять на его финансовое положение и кредитоспособность.

  Закрытие кредитной сделки осуществляется после полного погашения Кредита. При этом экспертом закрытое кредитное дело сдается в архив банка.

  Таким образом, ПАО «БинБанк» предлагает кредитные продукты как физическим, так и юридическим лицам.

  В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель ПАО «БинБанк» достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц ПАО «БинБанк» удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.

  А благодаря большой ресурсной базе ПАО «БинБанк» удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.

  Таким образом, на основании данных второй главы можно сделать вывод, что ПАО «БинБанк» предлагает клиентам физическим лицам практически полный спектр услуг, представленных на российском розничном рынке банковских услуг. При разработке рыночной стратегии на розничном рынке ПАО «БинБанк» учитывает востребованность существующих услуг, их доходность, изучает потребности клиентов, тенденции, складывающиеся на розничном рынке России.

  За 2015 год вклады физических лиц в сравнении с 2013 годом выросли на 32,0%, что свидетельствует об эффективности операций по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.

  Спрос физических лиц кредиты за 2015 г. вырос на 86,8%, то есть операции по рассчетно-кассовому обслуживанию физических лиц также эффективны. Средняя ставка банка по выданным кредитам, выданным физическим лицам за анализируемый период несколько превышает ставку рефинансирования.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ В ПАО «БИНБАНК»

  
  

  3.1 Совершенствование структуры вкладов банка

  
  

  Ориентируясь на состояние финансового рынка и вероятные перспективы его развития, ПАО «БинБанк» ставит своей приоритетной целью обеспечение оптимальной структуры баланса ПАО «БинБанк» с учетом требований к ее диверсификации по видам активов, их срокам погашения, валютам, доходности/стоимости активов и пассивов. Определение балансовых и доходно-стоимостных параметров будет производиться на основе корреляционных зависимостей. Эти зависимости описывают влияние основных внешнеэкономических факторов, к числу которых относятся процентная, монетарная и курсовая политика Центрального банка. Выявленные корреляционные зависимости будут проходить регулярную верификацию и актуализацию.

  В качестве основной задачи для решения поставленной выше цели является поддержание уровня ликвидности ПАО «БинБанк» на достаточно высоком уровне.

  Для поддержания уровня ликвидности на достаточном уровне ПАО «БинБанк» предлагается использовать следующие инструменты:

  - Увеличение ресурсной базы. Достижение данной цели возможно двумя способами:

  Увеличение вкладов населения.

  Увеличение капитала.

  - Клиентская политика ПАО «БинБанк» в предстоящий период должна быть сосредоточена на повышении качества банковского сервиса и максимальном удовлетворении потребностей каждого клиента. Выполнение данной задачи обеспечит рост объемов продаж банковских продуктов и услуг, повысит привлекательность Банка для клиентов.

  Для физических лиц предлагается:

  - регулярное обновление спектра банковских вкладов для частных лиц;

  - расширение ассортимента оказываемых услуг, в том числе в части дистанционного обслуживания.

  Основной стратегической задачей ПАО «БинБанк» является изменение структуры вкладов.

  Модель построения оптимальной структуры вкладов состоит из следующих этапов:

  1. Определение требований вкладчиков в каждый конкретный период времени. Для целей анализа все требования распределены на две крупные группы: срочные и бессрочные. Срочные вклады в свою очередь делятся по срокам: на 1 день, до 7 дней, до 30 дней, до 90 дней, до 180 дней, до 1 года, до 3 лет, свыше 3 лет.

  Вклады до востребования могут быть истребованы из банка в любой из вышеперечисленных промежутков времени. Срочные вклады являются более устойчивыми и планирование по их распределению, осуществляется на конкретную дату.

  В связи с этим представляется возможным использовать алгоритм прогнозирования требований вкладчиков.

  2. Используем следующий алгоритм:

  Первым действием составим процентное число дней. За сто процентов возьмем общее число дней в исследуемом периоде (3 года = 1080 дней). Составим таблицу процентных чисел (таблица 3.1).

  Таблица 3.1. - Процентные числа

  Дни16226090180721Итого Процентные числа (%) 0,0930,5562,0375,5558,33316,66766,759100

  Результаты таблицы 3.1 можно интерпретировать следующим образом: в каждый из периодов, продолжительность которых составляет целое число дней можно все требования вкладчиков распределить равномерно. Так как сумма требований в каждый период разная нельзя составлять график погашения платежей исходя из суммы валовых пассивов. Вторым действием распределим пассивы и активы до востребования согласно полученным процентным числам. Получим, таким образом, однодневную прогнозируемую величину требований, которую в силу непрерывности вкладов до востребований можно дополнить к срочным вкладам не меняя процентных ставок. Результатом такого реформирования станет новая совокупная величина требований на каждый день в любой период времени.

  Пассивы и активы свыше 3х лет в модели рассматриваться не будут ввиду ограниченности возможностей в управлении.

  В таблице 3.2 приведены расчеты распределения активов и пассивов по срокам. Здесь необходимо освободиться от категории «до востребования». Ввиду отсутствия поступлений в ближайший банковский день формируется потенциальный дефицит, причиной которого является высокая вероятность истребования задолженности "до востребования".

  В ПАО «БинБанк» потенциальный дефицит ресурсов банка в 2015 году составил 504,53 рубля. Эта сумма соответствует задолженности перед вкладчиками «до востребования».

  Таблица 3.2 - Распределение активов и пассивов по срокам без остатка до востребования

  СрокПроцентные числаАктивы

  (руб) Пассивы

  (руб) До востребования в сроках

  Активы (руб) До востребования в сроках

  Пассивы (руб) Срочные + до востребования активы

  (руб) Срочные + до востребования пассивы

  (руб) До востребования-29065454070000На 1

  День0,093002,70507,232,70507,23На срок от 2 до 7 дней0,556359353016,163032,46359369,163032,46На срок от 8 до 30 дней2,03734696615259, 1911109,9347025, 111261,95От 91 до 180 дней8,333231077270998242,1645448,7231319,1316446,7От 181 до 1 года16,6679982831418541484,3490902,9998767,341509443,9От 1 года до 3 лет66,75957057101940,02364108572511,02364108,25На срок от 2 до 7 дней наблюдается высокий профицит, с наибольшей вероятностью банку будет возвращено 59389,45 рубля или 59894,86 ежедневно, начиная со 2-ого дня и заканчивая 7 днем работы банка. Это обеспечит не только выплаты по текущим обязательствам, но и создадут необходимые предпосылки для кредитования, так как наблюдается избыток денежных средств.

  В таблице 3.2 наглядно представлено распределение активов и пассивов по срокам и степень их соответствия. Финансовый смысл проведенных преобразований выглядит следующим образом. Рассмотрим задачу наилучшего приближения случайной величины требований, как вкладчиков, так и банка. Результаты занесем в таблицу 3.3.

  Таблица 4.3 Дефицит/профицит ПАО «БинБанк»

  ДниАктивыПассивыАктивы

  ОднодневныеПассивы

  однодневныеДефицит/

  профицит12,70507,232,70507,23 (504,53) 6359369,163032,4659894,86505,4159389,4560261901,43219840,364365,023664,01701,019231319,16316446,772570,213516,07 (945,86) 180998767,341509443,905548,718385,80 (2837,09) 721572511,02364108,25794,05505,00289,05

  Данный этап направлен на проведение мероприятий по корректировке календаря платежей. Так в периоды дефицита необходимо дополнительно привлечь ресурсы. В период профицита для получения дополнительного дохода целесообразно краткосрочное кредитование, ориентируясь на периоды стойкого дефицита.

  3. Перераспределение ресурсов из областей с излишком кредитных ресурсов в области с их недостатком путем использования банковских продуктов. Продукты, предлагаемые банком, должны формироваться, исходя из приведенного анализа и результатов маркетингового исследования. Так можно прийти к осуществлению гибкого регулирования кредитными ресурсами.

  4. Пересчет результатов в целях определения ошибок - стандартных отклонений. Так как невозможно полностью соотнести без остатка активы и пассивы, то в дальнейшем рекомендуется использовать банковские продукты лишь для покрытия текущего дефицита и поддержания платежеспособности или для сохранения ликвидности путем избавления от излишка наиболее ликвидных активов.

  Таким по результатам проведенного анализа можно сделать вывод, что по ПАО «БинБанк» средний срок хранения вклада составлял: на 1 января 2015 г. 92 дня, на 1 июля 2015г. 133 дней; оборот по выдаче вкладов составлял: на 1 января 2016 г. 118 дней, , на 1 июля 2015 г 184 дней. Количество дней в анализируемом периоде составляет 183 дней.

  на 1 января 2015 г СД = (92 /118) * 183 = 143 дня.

  на 1 июля 2015 г СД =(133 / 184) * 183 = 132 дня.

  Из расчетов видно, что на 1 июля 2015 г средний срок хранения вкладов снизился на 11 дней. Это означает что, снизилась сумма привлеченных денежных средств.

  Анализ структуры вкладов населения ПАО «БинБанк» за 2015г. показал, что вклады на длительные сроки не очень пользуются успехом у населения, а в настоящий момент наблюдается спрос на краткосрочные вклады.

  Для этого, предлагается ввести новый вид краткосрочных вкладов вклад «Доходный». Предположительно удельный вес вклада «Доходный» должен составить на 2017 г. 10%, в общем количестве вкладов.

  Вклад принимается на срок 1 месяц и один день. Минимальная сумма первоначального взноса 30,0 тыс. руб., размер дополнительных взносов - не менее 10,0 тыс. руб. каждый.

  Вкладчику предоставлено право совершать по вкладу расходные операции. Остаток вклада после совершения операции должен составлять не менее 30,0 тыс. руб. Процентная ставка - 10% годовых. В течение срока хранения, оговоренного в договоре, процентная ставка не подлежит изменению. Выплата дохода производится, начиная с 16 числа каждого месяца за фактическое время хранения сумм во вкладе по 15 число месяца включительно, а также по окончании срока хранения, оговоренного в договоре.

  В течение нового срока хранения процентная ставка также фиксируется. В случае досрочного расторжения договора доход исчисляется по ставке вкладов до востребования. Характеристика «Доходного» вклада представлена в следующей таблице 3.4.

  Таблица 3.4 - Характеристика вклада «Доходный» (рублевый вклад)

  Характеристика вклада «Доходный» (рублевый вклад).Срок хранения1 месяц и один деньМинимальная сумма первоначального взноса, тыс. руб.

  30,0Размер дополнительных взносов, не менее10,0Процентная ставка, %10,0

  Особое внимание нужно обратить на вклад «Детский - Плюс» (рублевый вклад). Этот вид вклада будет иметь большие перспективы по увеличению своего удельного веса в структуре вкладов населения, если внести ряд новых условий, возрастное ограничение пользователей вкладом до 26 лет.

  В-третьих, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных вкладчиков, среди молодого населения страны. Это может быть скидка при покупке билета на самолет или при оплате за обучение, при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшие не менее одного полного срока хранения. Характеристика этого вклада представлена в таблице 3.5.

  Таблица 3.5 - Характеристика вклада «Детский - Плюс» (рублевый вклад) с учетом проектных предложений

  Характеристика вклада Действующие условияПредлагаемые условияСрок хранения3 месяца и один день4 месяца и один деньМинимальная сумма первоначального взноса50

  Процентная ставка11Возрастное ограничения пользователей вкладовОт 14 до 23 летОт 14 до 26 летДополнительные условия-Предоставляется скидка в размере 3% при покупке билета на самолет или при оплате за обучение при условии хранения вклада не менее одного срока хранения

  Предположительно, удельный вес вклада «Детский - Плюс» должен составить в 2017 г. 15%, в общем количестве вкладов.

  Таблица 3.6 - Оценка влияния структурных сдвигов в составе вкладных операций на показатели деятельности ПАО «БинБанк»

  ПоказателиЗначение показателей при структуре вкладовБез учета проектных предложенийС учетом проектных предложенийСредний срок хранения вклада, дн.280311Оборот по выдаче вкладов, дн.350340Средний срок хранения вкладного рубля, дн.288329

  Из расчета видно, что средний срок хранения вкладов в ПАО «БинБанк» с учетом проектных предложений увеличился на 41 день. Это говорит о том, что вклады стали привлекаться на более длительные сроки. Увеличение этого показателя средства, привлеченные во вклады, для кредитования физических и юридических лиц. При этом ПАО «БинБанк» имеет возможность увеличить конкурентоспособность за счет улучшения продуктов банка, а также привлечения денежных средств на выгодных условиях с минимальным уровнем риска. При этом прирост доходов ПАО «БинБанк» составит в среднем 300,0 тыс. руб.

  Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока ПАО «БинБанк» может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

  Прогнозируемый эффект от предложенного мероприятия представлен в таблице 3.7.

  Таблица 3.7 - Прогнозируемая структура доходов, полученных ПАО «БинБанк»

  Статьи доходовза 2015 год (тыс. руб.)Прогнозируемый период тыс. руб.Доля в доходахИзменение, п.п.за 2015 год (%)Прогнозируемый период (%)Доходы от операций кредитования, в том числе:247 987347181,869,0769,170,10-юридических лиц116 426162996,432,4332,470,05-физических лиц131 561184185,436,6436,700,05Комиссии полученные74846104784,420,8520,880,03Доходы от внутрисистемных операций2138729514,065,965,88-0,08Прочие1481920450,24,134,07-0,05Итого359 039501 930100,0100,0х

  Таким образом, на основании прогнозируемых данных приведенных выше можно сделать вывод о том, что применение эконометрических методов в банковской практике позволяет ПАО «БинБанк» повысить эффективность своей деятельности в части операций по вкладам и управления рисками, а как следствие увеличить прибыль банка.

  
  

  3.2 Внедрение программы лояльности постоянных клиентов в ПАО «БинБанк»

  
  

  В связи с усиливающейся конкуренцией некоторые российские банки уже используют программы лояльности, а многие - только начинают задумываться над вопросом удержания постоянных клиентов. Эта программа включает в себя:

  - бонусная программа для кредитных и депозитных карт;

  - система скидок на кредиты для постоянных клиентов;

  - повышение процентных ставок на сберегательных счетах;

  - оповещение кредиторов о возможных скидках и лимитов выдачи кредитов.

  Целью программы является организация:

  - привлечения и поощрения постоянных клиентов банка;

  - получения существенных конкурентных преимуществ;

  - существенного сокращения расходов по разработке и ведению собственных рекламно-маркетинговых программ.

  Бонусная программа для физических лиц. Их схема в общих чертах проста. Клиент активно пользуется банковской пластиковой картой дебетовой или кредитной, оплачивая ею текущие покупки. И за такое безраздельное доверие безналичному расчету банк поощряет клиента на специальный бонусный счет начисляет бонусы. Чем больше тратишь на покупки, расплачиваясь пластиковой картой, тем больше накапливаешь бонусов. В дальнейшем клиент сможет потратить бонусы, конвертируемые в рубли в заданной банком пропорции.

  В честь праздничных дней в банке на счет карты будут начисляться повышенные бонусы - 3% от стоимости покупки; эта акция продлится в течение нескольких дней.

  ПАО «БинБанк» в свою очередь будет сотрудничать с компаниями по продаже орг. техники, мобильных телефонов и другие организации.

  Система скидок на кредиты для постоянных клиентов. Для того чтобы поощрить постоянных клиентов банк использует систему скидок. Она выражается в процентной скидки на кредиты для физических лиц таких, как «потребительский кредит», «автокредит» и т.д. Процентная ставка устанавливается банком индивидуально. На размер процентной ставки влияет:

  - наличие «хорошей» кредитной истории в банке;

  - платежеспособность клиента;

  - наличие счета в банке, на который перечисляется заработная плата.

  Например: предоставление скидки на потребительский кредит рассмотрены в таблицах 3.8 3.9.

  
  
  
  

  Таблица 3.8 - Потребительские кредиты под поручительство физических лиц

  Срок кредита, мес./ валютаДля клиентов, получающих заработную плату на счет, открытый в банкеДля всех клиентовРублиДоллары США/ЕвроРублиДоллары США/Евро3-2414,85%12,60%15-19%13,50-14,40%25-6015,75%При наличии «хорошей» кредитной истории3-2414,40%12,15%25-6015,30%

  Таблица 3.9 - Потребительские кредиты без обеспечения

  Срок кредита, мес./ валютаДля клиентов, получающих заработную плату на счет, открытый в банкеДля всех клиентовРублиДоллары США/ЕвроРублиДоллары США/Евро3-2415,75%13,50%16-20%14,50-15,40%25-6016,65%При наличии «хорошей» кредитной истории3-2415,30%13,05%25-6016,20%

  Такие кредиты будут предоставляться гражданам Российской Федерации в ПАО «БинБанк».

  Повышение процентных ставок на сберегательных счетах. Сберегательный счет позволяет клиенту ежедневно получать доход. Процентная ставка на средствах, размещенные на сберегательном счете, не зависимо от срока размещения. Размер ставки зависит только от размера минимального остатка, образовавшегося на счете за прошедший месяц: чем выше минимальный остаток тем выше ставка, по которой будет рассчитан доход.

  Доход на денежные средства, хранящиеся на счете, клиент получает ежемесячно. При этом начисляются проценты за каждый день, который средства находились на сберегательном счете. Открыть сберегательный счет можно обратившись в банк в любое удобное время. Размер процентной ставки зависит от размера минимального остатка. Пример размера процентных ставок рассмотрен в таблице 3.10.

  Таблица 3.10 - Процентные ставки на сберегательном счете

  Размер минимального остаткаПроцентная ставка, % годовыхРубли РФОт 0 до 30 0001,50От 30 000 до 100 0001,60От 100000 до 300 0001,70От 300 000 до 700 0001,80От 700 000 до 2000 0002,00От 2000 0002,30Доллары США/ЕвроОт 0 до 1 0000,20От 1 000 до 3 0000,70От 3 000 до 10 0000,80От 10 000 до 20 0000,90От 20 000 до 100 0001,00От 100 0001,15

  Пример расчета минимального остатка: в начале месяца клиент вносит на счет 100000 руб. (остаток на счете составит 100000 руб.). Через 10 дней он снимает со счета 30000 руб. (остаток составит 70000 руб.). Еще через 10 дней счет пополнили на 20000 руб. (остаток составит 90000 руб.). Таким образом, минимальный остаток на сберегательном счете в прошедшем месяце составит 70000 руб.

  Пример начисления процентов: при расчете дохода клиента за прошедший месяц будет учитываться размер минимального и фактического остатков на счете. Процентная ставка будет начисляться ежемесячно в дату открытия сберегательного счета на сумму минимального остатка, находившегося на счете в течение всего месяца, а также на ежедневную разницу между фактическим и минимальным остатками начисляется процент по ставке 0,01% годовых.

  Доход на весь месяц будет начислен на сумму минимального остатка (70000 руб.) по процентной ставке 1,06%. Доход по ставке 0,01% будет начислен на 30000 руб. за 10 дней нахождения этой суммы денежных средств на счете и на 20000 руб. за оставшиеся дни нахождения этой суммы денежных средств на счете.

  Оповещение кредиторов о возможных скидках и лимитов выдачи кредитов. Многие клиенты банка простаивают очереди, чтобы узнать о новых возможностях банка, о новых лимитах кредитования, об изменении процентных ставок, о своих задолженностях, о движении денежных средств и т.д. Так почему бы им не подключить услугу «личная информация клиента?» Клиент заключает договор о СМС-рассылке в любом отделе банка и получает информацию совершенно бесплатно:

  - о проведенных банковских операциях;

  - лимит доступных средств;

  - о бонусах и процентных скидках;

  - о новых банковских услугах;

  - о задолженностях перед банком.

  Программа лояльности позволит банку привлечь новых клиентов, удержать старых, повысить свой рейтинг среди банков. Она направлена на поощрение своих постоянных клиентов и стимулирует их пользоваться услугами банка. Эффективность программы для ПАО «БинБанк» показана в таблице 3.11.

  Таблица 3.11 - Полученный доход по выдаче кредитов в ПАО «БинБанк» за 2015 2019гг. по программе лояльности

  Вид кредита2015 г.2017 г.2018 г.2019 г.Абсол. изм. (гр.5-гр.2)млн. руб.млн. руб.млн. руб.млн. руб.млн. руб.Потребительские кредиты (без учета ипотеки)42436,745527,562324,810968167244,30Автокредит10398118181612530497,520099,50Кредит на открытие малого бизнеса53,4285,48117,54160,28107,03Итого кредитов:52888,1257430,9878567,34140338,7887450,66Процентные доходы от кредитов7926,6358628,21511804,38521034,567587363,57

  Данные таблицы 3.11 показывают эффективность программы лояльности на выдачу кредитов в ПАО «БинБанк».

  Таким образом, для эффективного формирования кредитного портфеля банкам необходимо взять на вооружение передовые технологии добычи знаний и применить их для оценки потенциальных заемщиков. Благодаря этому можно будет не бояться предстоящей конкуренции на этом рынке. Подготовка решения данного вопроса сейчас позволит обкатать саму процедуру и в дальнейшем избежать ошибок и расходов в связи с массовым применением таких подходов в дальнейшем.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  ЗАКЛЮЧЕНИЕ

  
  

  Обслуживание физических лиц является одним из основных направлений деятельности банка. В условиях жесткой рыночной конкуренции коммерческим банкам необходимо, опираясь на традиционные методы обслуживания, разрабатывать перспективные направления в данной области.

  Основными направлениями обслуживания клиентов коммерческими банками являются:

  - депозитные операции;

  - банковское кредитование;

  - расчетно-кассовое обслуживание;

  - трастовые услуги;

  - трансграничные операции;

  - организация платежного оборота пластиковых карт;

  - хранение ценностей.

  ПАО «БинБанк» - это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для корпоративных клиентов и частных лиц.

  Органами управления Банка являются: общее собрание акционеров, Совет директоров; Президент (единоличный исполнительный орган); Правление (коллегиальный исполнительный орган).

  Анализ структуры активов ПАО «БинБанк», показывает, что за анализируемый период общая сумма активных операций увеличилась на 171,90%. При этом рост наблюдается по всем видам активных операций банка. Наиболее значительный рост наблюдается по таким статьям, как средства кредитных организаций в ЦБ РФ (398,38%), вложения в торговые ценные бумаги (264,67%), средства в кредитных организациях (219,92%), вложения в ценные бумаги (155,47%), ссудная задолженность кредитные операции (152,06%), денежные средства (133,94%). По остальным активным операциям рост в диапазоне от 43,18% до 74,73%.

  Также следует отметить, что среди активных операций отсутствуют вложения в инвестиционные ценные бумаги. Таким образом, основными видами активных операция являются кредитные операции, вложения в ценные бумаги и кассовое обслуживание клиентов.

  За анализируемый период в структуре пассивных операций ПАО «БинБанк» наибольший удельный вес занимали операции по аккумулированию средств клиентов. На конец 2015 года данный показатель составил 73,57%, что на 9,49% ниже аналогичного показателя за 2013 год. Второе место в структуре пассивных операций банка занимают средства кредитных организаций, размещенные на счетах банка. Их доля на конец 2015 года составила 15,31%, что на 10,37% выше данного показателя в 2013 году. Остальные статьи пассивных операций занимают менее 4% каждая.

  Наибольший удельный вес в расходах банка занимает обеспечение обязательств по средствам, привлеченным у физических лиц. Доля данных расходов на конец 2015 года составила 81,68%, что на 5,98% ниже аналогичного показателя 2013 года. Второе место в структуре расходов банка занимают обеспечение обязательств по средствам, привлеченным у юридических лиц, доля которых увеличилась с 4,58% в 2013 году до 16,33% в 2015 году.

  Анализ ПАО «БинБанк» позволяет сделать вывод о том, что Банк в целом отвечает требованиям современной конъюнктуры банковского сектора Российской Федерации.

  ПАО «БинБанк» зарекомендовал себя как стабильного надежного партнера. Такая репутация позволяет банку успешно работать, привлекать новых клиентов и партнеров, а так же выигрывать в конкурентной борьбе.

  Основными источниками получения доходов банка является его кредитная деятельность. От ее разнообразия и направлений кредитной политики банка будет зависеть его финансовое состояние. В 2013 году от общей суммы кредитных ресурсов 49,02% были направлены на кредитование физических лиц. Кредиты служат главным источником доходов банка и одновременно главной причиной риска. От структуры качества кредитного портфеля зависят устойчивость банка и его будущее. Поэтому все банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, осуществляют кредитный мониторинг.

  Количество счетов, открытых клиентам - физическим лицам ПАО «БинБанк» на основании договора банковского счета и банковского вклада по состоянию на 01.01.2016г. составило 1,1 млн. штук. Продуктовый ряд Банка представлен вкладами в трех основных валютах - российский рубль, доллар США и Евро.

  При организации операций с физическими лицами в ПАО «БинБанк» следует обращать внимание на такие важные моменты:

  1) Услуга банка, которая предоставляется в кратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеет больший успех даже при высокой процентной ставке. Поэтому банк должен использовать любую возможность для упрощения и ускорения оформления банками кредитов для юридических лиц.

  2) Сегодня в большей степени нужны долгосрочные кредиты. Известно, что банки не хотят и не могут предоставлять долгосрочные кредиты в виде длинных денег, поэтому явно преобладают краткосрочные кредиты. До 6 месяцев - примерно 31%, от 7 до 12 месяцев 30%. На кредиты до года приходится свыше 60%, от 1до 3-х лет 23% и более 3-х - 16%. Эти цифры показывают, что пока банковская система практически не готова кредитовать предприятия и не отвечает тем требованиям, которые предъявляет экономический рост. В таких условиях предприятия вынуждены в значительной степени использовать собственные ресурсы. В первую очередь речь идет о крупных предприятиях, большинство из которых, если и использует банковские кредиты, то зарубежных, а не российских банков.

  Краткосрочное кредитование служит инструментом формирования тактического взаимодействия банка и промышленного предприятия, обладая потенциальными возможностями объединить на взаимовыгодной основе интересы получения прибыли банком-кредитором предприятием-заемщиком лишь на короткое время. В случае долгосрочного кредитования фирм, длительные сроки формируют стратегию действия банка и предприятия в целях осуществления крупных инвестиционных проектов. В результате, банк фактически становится соисполнителем проекта и уже начинает искать пути стратегического взаимодействия для взаимовыгодного партнерства.

  3) Также необходимы программы обучения персонала кредитных организаций по работе с физическими лицами. Сейчас банкиры в основном слабо владеют такими навыками, а это ведет к риску подобных операций.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

  
  

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс]: фед. закон от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 31.01.2016) // Консультант Плюс [сайт]..
  2. О потребительском кредите (займе): федер. Закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2013. N 51. Ст. 6673.
  3. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 2.12.1990 г. № 395-1. - Москва : Издательство «Омега-Л», 2010. 63с.
  4. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг: федер. закон от 23.06.99 N 117-ФЗ // Правовой сервер Консультант Плюс [Электронный ресурс] М., 1997 2012.
  5. О кредитных историях: федер. закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ. .// Правовой сервер Консультант Плюс [Электронный ресурс] Москва 1997 201.
  6. Банки и банковское дело: Учеб. пособие для вузов / Под ред. И.Т. Балабанова. Санкт Петербург: Питер бук, 2012. - 301 с.
  7. Банковское дело. Управление и технологии: Учеб. для вузов /Под ред. А.М. Тавасиева. - Москва: ЮНИТИ, 2013. - 671 c.
  8. Банковское дело: Дополнительные операции для клиентов: Учеб. / Под ред. А.М. Тавасиева. - Москва: Финансы и статистика, 2012. - 413 c.
  9. Банковское дело: учеб. для вузов /Под ред. О.И. Лаврушина. - Москва: КноРус, 2012. - 766 с.
  10. Банковское дело: Учеб. для вузов / Под ред. Г.Г. Коробовой. - Москва: Экономистъ, 2011. - 751 с.
  11. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд. / Под ред. проф. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - Москва: Финансы и статистика, 2014. - 480 с.
  12. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - Москва: Финансы и статистика. 2011. - 384 с.
  13. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. - Москва: Логос, 2012. - 344 с.
  14. Белоглазова. Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. / Г. Н. Белоглазова - Москва: Высшее образование, 2011. - 422 с.
  15. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. - Москва: КНОРУС, 2012. - 160 с.
  16. Буевич, С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие и практикум / С.Ю. Буевич. - Москва: Экономистъ, 2015. - 240 с.
  17. Глушкова, Н.Б. Банковское дело: учебное пособие для вузов / Н. Б. Глушкова - Москва: Культура: Академический Проект, 2012. - 428 с.
  18. Глущенко, В.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. Пособие / В. В. Глущенко. - Железнодорожный: НПЦ «Крылья», 2011. - 207 с.
  19. Грюнинг, Х.ван Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Х.ван Грюнинг, С. Брайович Братанович; Пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова. - Москва: Издательство «Весь Мир», 2013. - 304 с.
  20. Жарковская, Е.П. Банковское дело: Учеб. Пособие / Е. П. Жарковская. - Москва: Омега-Л, 2012. - 440 с.
  21. Ключников, М.В. Коммерческие банки: экономико-статистический анализ / М.В. Ключников, Р.А. Шмойлова. - Москва: ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2014. - 248 с.
  22. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. Санкт Петербург: Питер, 2013. - 240 с.
  23. Кузнецова, В.В. Банковское дело. учебное пособие / В. В. Кузнецова. - Москва: КноРус, 2013. - 259 с.
  24. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушина. - Москва: КНОРУС, 2012. - 256 с.
  25. Лаврушин, О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / О.И. Лаврушин. - Москва: Юристъ, 2011. - 688 с.
  26. Максютов, А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие / А.А. Максютов - Москва: Издательство «Альфа-Пресс», 2014. - 444 с.
  27. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб.пособие для вузов / Ю.С. Масленченков. - Москва: ЮНИТИ ДАНА, 2013. - 399 с.
  28. Никитина, Т.В. Банковский менеджмент: краткий курс / Т.В. Никитина. - Москва: Питер, 2012. - 160 с.
  29. Организация деятельности коммерческих банков: учеб. /Под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2010. - 478 с.
  30. Организация деятельности коммерческого банка/ Под ред. К. Тагирбекова. - Москва: Весь Мир, 2015. - 842 c.
  31. Тавасиев, А.М. Банковское дело. Управление и технологии: учебник для студентов вузов. 2-е изд. / А.М. Тавасиев - Москва: ЮНИТИ, 2015. - 671 с.
  32. Шеремет, А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке /А.Д. Шеремет. - Москва: Финансы и статистика, 2012. - 256 с.
  33. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Г.Н. Щербакова. - Москва: Вершина, 2011. - 464 с.
  34. Власенко, М.С. О работе банка с клиентами / М.С. Власенко // Деньги и кредит. - 2014. - №12. - С.4750.
  35. Глущенко, А.В. Заем, кредит и ссуда - категориальный анализ. / А. В. Глещенко // Финансы и кредит. - 2013. - №14. - С. 18-21.
  36. Ключников, М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка / М.В. Ключников // Финансы и кредит. - 2013. - №12. С. 4 7.
  37. Ли, В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) / В. О. Ли // Деньги и кредит. - 2015. - №2. - С. 50-54.
  38. Овчинникова, О.П. Формирование системы критериев оценки деятельности кредитной организации и составление рейтинга филиалов / О.П. Овчинникова, В.Ю. Чеснокова // Финансы и кредит. - 2012.- №33. С. 11 16.
  39. Плисецкий, Д. Е. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России / Д. Е. Плисецкий // Банковское дело. 2015. - №6. - С.1422.
  40. Рыкова, И.Н. Оценка финансовой эффективности структуры вкладов в банковском секторе / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. - 2010. - №33. С. 7 10.
  41. Соломин, С.К. Теоретико-правовые вопросы сущности банковского кредита. / С. К. Соломин // Банковское право. - 2015. - №2. - С. 14-17.
  42. Сорокина, И.О. Методические подходы к анализу и оценке операций с физическими лицами /И.О. Сорокина // Финансы и кредит. - 2013.- №42. С. 7 9.
  43. Тихомирова, Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. / Е. В. Тихомирова // Деньги и кредит. - 2013. - №9. - С. 39-46.
  44. Хасянова, С.Ю. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области обслуживания физических лиц. / С. Ю. Хасянова // Финансы и кредит, 2015. - №3. - С. 17-22.
  45. Атажанов, Б.А. Финансовый анализ деятельности кредитных организаций [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.cfin.ru.

  
  
  
  
  
  
  
  

  Приложение 1

  Организационная структура ПАО «БинБанк»

  
  

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Приложение 2

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Приложение 3

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Приложение 4

  Виды вкладов ПАО «БинБанк» по состоянию на 01.01.2016г.

  Виды вкладовСрок вклада, пролонгацияСумма первоначального взноса и доп.взносовПримечаниеГодовой %Максимальный процент Минимальный 91 день10 000 рублей / 300 долларов / 300 евроПериодичность выплаты процентов: в конце срока вклада

  Частичное досрочное снятие не предусмотрено8,4 9,0%Великолепная семерка367 дней10 000 рублей / 300 долларов / 300 евроДоп. взносы\выплаты капитализация, пролонгация не предусмотреныРубли6,70%

  Доллары США0,95%

  Евро0,25%Ежемесячный доход91 день10 000 рублей / 300 долларов / 300 евроДоп. взносы\выплаты капитализация, пролонгация не предусмотрены6,4 8,1%Вклад в будущее181 день150 000 рублей / 2 000 долларов СШАДоп. взносы\выплаты капитализация, не предусмотрены. 10,50% в рублях / 2,50% в долларах США«Мультивалютный»181 день30 000 рублей суммарно (в эквиваленте, по курсу ЦБ на день открытия).Доп. взносы\выплаты, не предусмотрены.

  Выплата % ежемесячно. Позволяет держать средства одновременно в любой из трех валют рублях, долларах и евро. 6,55 7,55Накопительный счет «Копилка»любойМаксимальная сумма 30 000 000 рублейЕжемесячное причисление к сумме остатка денежных средств на счете в последний календарный день месяца 6,5%ПролонгируемыйлюбойОт 30000 руб

  От 1000 долларов

  От 1000 евро

  Взносы не ограниченыДоп. выплаты капитализация, пролонгация не предусмотрены6.35

  
  
  
  

  Приложение 7

  КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

  
  

  г. ______________ "___"___________ 200__г.

  
  
  

  ___________________________ банк, именуемый в дальнейшем "Банк", в лице _______________ тов. _________________, действующего на основании Устава, с одной стороны, и _____________, именуемый в дальнейшем "Заемщик", в лице ______________ тов. __________________, действующего на основании________________, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

  
  

  I. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

  1.1. Банк предоставляет Заемщику кредит в сумме __________ (цифрами и прописью) на срок _________________ до _____________ со взиманием ____________ %% годовых.

  1.2. Погашение кредита осуществляется с расчетно-текущего счета ________________.

  
  

  II. Объектом кредитования по настоящему договора является ______________________________________________________________

  
  

  III. ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ

  3.1. Заемщик производит возврат ссуды в срок, обусловленный срочным обязательством, платежным поручением. 3.2. Проценты по выданной ссуде начисляются ежеквартально и на дату возврата ссуды. Расчет процентов перечисляется Банку платежными поручениями Заемщика до 10 числа или в следующий за ним рабочий день каждого квартала, за который производится начисление.

  3.3. Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты списания средств со счета Банка и заканчивается датой зачисления их на счет Банка. Документальным основанием для расчета процентов служат выписки из лицевого счета банка.

  3.4. С просроченной задолженности и суммы неуплаченных в срок процентов за пользование кредитом взимается повышенная процентная ставка 20% от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки .

  
  

  IV. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА БАНКА

  4.1. Банк обязуется произвести своевременное перечисление ссуды в срок, указанный Заемщиком.

  
  

  V. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЗАЕМЩИКА

  5.1. Для получения ссуды Заемщик предоставляет Банку:

  - заявление на кредит с указанием цели его использования;

  - срочное обязательство н дату возврата кредита;

  - гарантии платежеспособности.

  5.2. Заемщик обязуется своевременно возвратить ссуду и проценты по ней и в соответствии с действующим законодательством отвечает по своим обязательствам принадлежащими ему финансовыми и материальными ресурсами.

  5.3. При досрочном возврате ссуды Заемщик обязан предупредить Банк о своем намерении за 5 календарных дней.

  
  

  VI. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ

  6.1. Договор вступает в силу с даты списания средств по ссуде со счета Банка и заканчивает свое действие после полного погашения Заемщиком ссуды, перечисления процентов по ней и выполнения Заемщиком других условий договора.

  6.2. Банк вправе востребовать с Заемщика ссуду и проценты по ней досрочно в случае задержки перечисления процентов или нарушения любого из условий договора.

  6.3. Все изменения и дополнения по настоящему договору действительны лишь в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

  6.4. Если одна из сторон изменит свой адрес, то она обязана своевременно информировать об этом другую сторону.

  6.5. Все споры, возникающие в процессе исполнения настоящего договора, будут в предварительном порядке рассматриваться сторонами в целях выработки взаимоприемлемого решения.

  6.6. При недостижении договоренности спор передается на рассмотрение в Арбитраж в соответствии с действующим законодательством.

  
  

  VII. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН:

  Банк: ____________________________________________

  __________________________________________________

  Заемщик __________________________________________

  __________________________________________________

  
  

  Настоящий договор составлен в 4-х экземплярах: первый и четвертый хранятся в Банке, второй у Заемщика, третий находится в учреждении Банка по месту открытия расчетного счета Заемщика.

  
  

  БАНК ЗАЕМЩИК

  _______________ _______________

  
  

  М.П. М.П.

  
  
  
Скачать неопознаный вид работы