Тема: Банковский сектор России

• Вид работы:
  Другое по теме: Банковский сектор России
• Предмет:
  АХД, экпред, финансы предприятий
• Когда добавили:
  28.09.2018 13:02:45
• Тип файлов:
  MS WORD
• Проверка на вирусы:
  Проверено - Антивирус Касперского

Другие экслюзивные материалы по теме

• Полный текст:

  Содержание

  
  

  Введение4

  1. Теоретические основы регулирования банковского сектора России9

  1.1 Значение банковского сектора в макроэкономической стабильности9

  1.2 Инструменты и методы регулирования денежно-кредитной
  политики21
  1.3 Правовые аспекты регулирования банковского сектора России29

  2. Анализ банковской системы России38

  2.1 Этапы становления и функционирования банковского сектора
  России38
  2.2 Особенности развития банковского сектора на современном этапе49

  2.3 Необходимость государственного вмешательства в банковскую систему62

  3. Направления совершенствования регулирования банковской системы72

  3.1 Совершенствование институциональных основ банковской
  деятельности72
  3.2 Улучшение качества пруденциального надзора83

  3.3 Роль государственного регулирования банковского сектора в экономике региона94

  Заключение106

  Библиографический список111

  Приложения119

  
  

  Введение

  
  

  Актуальность темы исследования. Государственное регулирование банковской системы как фактора макроэкономической стабилизации российской экономики является предметом оживленной дискуссии. Как показывает мировой опыт, осуществление банковской системой присущих ей макроэкономическихфункций немыслимо без ее эффективного взаимодействия с государством, органами его законодательной и исполнительной власти. Роль и значение регулирования банковской сферы значительно возрастают. Необходимость реализации мер государственного регулирования обусловлена как с точки зрения стабильности денежно-кредитной системы и экономического роста, так и с позиции национальной экономической безопасности.

  Посредством регулирования банковской системы государство реализует свою денежно-кредитную политику. С этой точки зрения банковская система - уникальный «передаточный» механизм для направленного воздействия на экономику, ее роль в экономике сравнима с ролью кровеносной системы в живом организме. Это связано как с характером самой банковской деятельности, так и с функциональными и структурными особенностями банковской системы.

  Вместе с тем, методы и формы регулирования зависят от состояния экономики, направлений ее дальнейшего развития. Без направлений оптимизации банковская система Российской Федерации может стать фактором, реально препятствующим реализации экономической программы правительства, направленной на поступательное развитие всей экономической системы и ее стабильное функционирование. С другой стороны, без помощи государства решение проблем, существующих в российской банковской системе, может существенно растянуться по времени.

  Основной целью государственной политики в отношении банковской системы, финансового сектора экономики в целом является обеспечение их системной стабильности и создание необходимых условий для развития рынка банковских услуг на базе внутриотраслевой и межотраслевой конкуренции. Это требует более жесткого и, одновременно, более эффективного, по сравнению с другими отраслями экономики, государственного регулирования и контроля в банковской сфере, что позволит преодолеть противоречие между частной формой собственности и общественным характером деятельности коммерческих банков.

  Таким образом, избранная для исследования тема является актуальной и требует дальнейшей разработки концептуальных основ эффективного государственного регулирования банковской системы в целях макроэкономической стабилизации и экономического роста.

  Степень разработанности проблемы. Широкий спектр теоретических, методологических и практических вопросов государственного регулирования отражен в трудах отечественных и зарубежных ученых.

  Изучение научных публикаций, посвященных вопросам государственного регулирования экономики и банковской сферы, показало, что отечественная наука в последние годы достаточно активно исследовала проблемы деятельности кредитно-денежной системы и методы ее регулирования.

  Свое слово в разработку теоретических и методологических проблем государственного регулирования как фактора макроэкономической стабилизации внесли Л. Абалкин, И. Албегова, Г. Белоглазова, А. Бузгалин, Е. Гайдар, А. Грязнова, С. Глазьев, А. Илларионов, JI. Кроливецкая, О. Лаврушин, В. May, С. Мокичев, И. Павлова, Г. Панова, О. Соколова, Ю. Степанов, А. Тумашев, В. Усов, В. Усоскин, Б. Федоров, А. Хасанова, JI. Ходов и другие. В ряду исследователей и практиков следует также назвать С. Алексашенко, Е. Богачева, В. Геращенко, С. Дубинина, В. Захарова, Л. Макаревича, Т. Парамонову, Г. Тосуняна, А. Хандруева, которые внесли значительный вклад в поиск путей бескризисного развития банковской системы. Среди зарубежных ученых этими проблемами занимались такие известные экономисты, как Дж. Кейнс, М. Фридмен, А. Маршалл, И. Фишер, А. Пигу, П. Самуэльсон, Дж. Стиглиц, Дж. Сакс, Т. Кох и другие.

  Однако, несмотря на весомое количество публикаций, вопросы государственного регулирования банковской системы как условия макроэкономической стабильности в экономической теории требуют дальнейшего изучения. Это, прежде всего, вопросы, связанные с развитием банковской сферы и его влиянием на макроэкономическую стабильность, роли банковской системы в условиях посттрансформационной экономики в финансовом и воспроизводственном процессе, и о влиянии устойчивого функционирования банковской системы на макроэкономическую стабилизацию. Эти и ряд других вопросов, имеющих значение для развития банковской системы, не получили достаточно полного и системного решения, остаются дискуссионными, требуя их дальнейшего теоретического и практического исследования. Это определило выбор темы выпускной квалификационной работы, цель исследования, его логику и структуру.

  Цель и задачи исследования. Целью выпускной квалификационной работы является рассмотрение проблемы государственного регулирования банковской системы как условия макроэкономической стабильности, выявление и анализ эффективных форм и методов регулирования для ее обеспечения.

  Для достижения указанной цели в работе были определены следующие задачи:

  - обосновать роль и необходимость регулирования банковской системы России;

  - систематизировать формы и методы государственного регулирования банковской системы, определить специфику их влияния стабильность функционирования денежно-кредитной системы;

  - раскрыть этапы становления и функционирования банковского сектора России;

  - проанализировать современное состояние государственного регулирования банковской системы;

  - выявить противоречия в развитии банковской системы России и их влияние на макроэкономическую стабильность и определить способы их разрешения мерами государственного регулирования;

  - определить направления совершенствования институциональных основ банковской деятельности; выявить пути улучшения пруденциального надзора и их влияние на стабильность и развитие банковской системы;

  - выявить особенности функционирования региональных банковских систем и методов их регулирования со стороны государства с целью повышения уровня экономического развития региона.

  Предметом исследования явились экономические отношения и связи, складывающиеся в результате государственного регулирования и стабилизации банковской системы.

  Объектом исследования являются формы и методы государственного регулирования российской банковской системы в России.

  Гипотеза исследования: в современных политических и экономических условиях сохранение централизованного государственного управления (регулирования) банковской деятельности в Российской Федерации является одним из важнейших элементов укрепления ее финансовой и производственной системы.

  Теоретической и методологической основой выпускной квалификационной работы послужили труды отечественных и зарубежных ученых, монографии и научные статьи, материалы научных и научно-практических конференций, публикации периодической печати по проблематике государственного регулирования банковской системы, федеральные и региональные нормативно-правовые акты, инструкции и нормативные документы Центрального банка РФ.

  Информационной базой исследования послужили справочные материалы Государственных комитетов по статистике Российской Федерации, законодательные акты РФ, данные Центрального банка Российской Федерации сведения, опубликованные в научных монографиях, статьях, периодических изданиях.

  Научная новизна работы выпускной квалификационной работы:

  - определено, что банковская система РФ играет значительную роль в макроэкономической стабильности государства, его дальнейшем функционировании и развитии и в связи с этим требует эффективного государственного регулирования;

  - выработаны научно обоснованные предложения по совершенствованию государственного регулирования банковской сферы в РФ;

  - сформированы направления и методы государственного регулирования региональной банковской сферы РФ.

  Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что результаты и выводы проведенного исследования могут быть использованы в качестве теоретической базы дальнейших разработок в области совершенствования регулирования банковского сектора экономики со стороны государственных органов с целью влияния на его устойчивое функционирование и выполнение основных экономических функций как на макроэкономическом уровне, так и на уровне региональных банковских систем и даже отдельных кредитных организаций.

  Структура выпускной квалификационной работы обусловлена целью исследования, определена логикой анализа взаимосвязанных вопросов и совокупностью решаемых задач. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы, включающего 80 источников, и приложений.

  
  
  

  1. Теоретические основы регулирования банковского сектора России

  
  

  1.1 Значение банковского сектора в макроэкономической стабильности

  
  

  Банковский сектор целостный открытый комплекс, занимающий системообразующее положение в кругообороте денежных потоков всего воспроизводственного процесса. Его внешние и внутренние ресурсы используются на производство продуктов для собственного переустройства и на производство продуктов реального мира. Удовлетворяя внешние и внутренние потребности, он замыкает на себя потоки денег и капитала. Банки на ряду с другими посредниками, обеспечивают перемещение носителей стоимости от секторов с избытком денег и капитала к секторам, имеющим их дефицит, а, следовательно, и неудовлетворенные потребности в привлеченных средствах [19, с. 18].

  
  

  Рисунок 1. Банковский сектор в воспроизводственном процессе

  
  

  Банковский сектор представляет собой совокупность институтов, продуктов, условий, сложившихся на рынке, способов мотивации субъектов, характера межбанковских связей, организационно-правовых форм кредитных организаций, уровня надзора, масштабов и границ деятельности [19, с. 20]. Это можно представить в виде схемы (рис.2).

  Рисунок 2. Структура банковского сектора

  
  

  С институциональной точки зрения банковский сектор можно рассмотреть как банковскую систему, которая представляет собой совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров (рис.3) [12, с.123].

  
  

  
  

  Рисунок 3. Структура банковской системы

  
  

  На современном этапе развития международной банковской системы можно выделить два основных типа организации банковской системы в развитых странах [62, с. 31]:

  кредитная система с центральным банком;

  кредитная система с федеральным резервом.

  Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

  обеспечения экономического роста;

  регулирования инфляции;

  регулирования платежного баланса.

  Характерная черта банковской системы (наряду с концентрацией банков) - их достаточно широкая специализация. Существуют центральные (эмиссионные), коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки. По этой причине, с одной стороны, возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы; с другой стороны, отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.).

  Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы [38, с. 225]:

  1. центральный (эмиссионный банк);
  2. коммерческие банки;
  3. специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).

  В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы.

  Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

  При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.

  В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США). На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании, инкассаторские агентства и др.).

  Банковская система Российской Федерации является двухуровневой. На первом уровне находится Центральный банк России, на втором уровне коммерческие банки и специализированные кредитные учреждения.

  Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит

  государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), все равно центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

  В кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты (расчетно-кассовые центры). В России, как в ряде других стран (например, в Китае), в связи с широким развитием в условиях рыночной экономики коммерческих банков важной функцией Центрального банка стало лицензирование, т.е. выдача разрешений на различные виды деятельности коммерческих банков. Законом определено, на каких условиях и какие документы должны быть представлены для лицензирования коммерческих кредитных учреждений. Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. Иностранные банки, их филиалы также могут осуществлять банковские операции только с момента их регистрации в этой книге. Центральный банк по согласованию с Министерством финансов определяет порядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет прибыли банков и предназначаются для покрытия возможных убытков коммерческих банков. Являясь «банком банков» и организатором всей кредитной системы в стране, Центральный банк в целях поддержания надежности и обеспечения стабильности банковской системы имеет право при обнаружении нарушений коммерческими банками установленных нормативов применять соответствующие меры воздействия. Так, в случае систематических нарушений нормативов, неисполнения предписания относительно сроков проведения банковских операций, при подведении итогов года с убытками, при возникновении ситуации, которая угрожает интересам клиентов коммерческого банка, Центральный банк может ставить вопрос перед учредителями КБ о его финансовом оздоровлении, о реорганизации такого банка и даже о его полной ликвидации. В качестве санкции при наступлении обязательств может быть назначена временная администрация по управлению банком на период финансового оздоровления
  (санации) [57, с. 78].
  Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось заметно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

  Коммерческие банки организуются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков подразделяются на: собственные (уставный фонд, резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли); привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан).

  Инвестиционные операции коммерческих банков связаны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг частных предприятий небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и с помощью учреждения трастовых компаний, управляющих имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными бумагами корпораций) [55, с. 79].

  Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

  Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий или государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль [21, с. 86].

  Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают в себя прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитами, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

  Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный

  кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков заключаются в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и прочими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

  Банковская деятельность (сфера) как основной элемент механизма финансовой деятельности государства является объектом наиболее жесткого регулирования со стороны государства, поскольку банки ставят в зависимость от своей деятельности защищенность и устойчивость национальной валюты.

  Необходимость государственного регулирования банковского сектора давно признана всеми экономическими системами и во всех странах мира. Причина такого единодушия в первую очередь связана с проблемой потенциальной нестабильности отдельного банка и банковской системы в целом. Постоянно существующая проблема надежности банковского сектора вытекает из самой природы банков и их ведущего положения на финансовых рынках. Высокий уровень финансовой взаимозависимости, высокая доля в капитале банка быстро изымаемых денежных средств, многократное превышение активов над величиной собственного капитала могут явиться в случае ухудшения конъюнктуры финансовых рынков причиной потери ликвидности банка и кризиса платежеспособности.

  «Регулировать» означает «упорядочивать, направлять развитие, движение с целью привести в порядок систему», применительно к банковской деятельности механизм государственного воздействия проявляется в упорядочении, систематизации, определении пути развития банковской системы, где основная нагрузка «ложится» на кредитные организации. В данном аспекте необходимо выделить два направления

  регулирования банковской деятельности [31, с.124]:

  1) общее, которое выражается в правотворческом процессе, с помощью которого раскрывается порядок выработки нормативной правовой основы правового регулирования банковских отношений, а также реализация определенных принципов в механизме правового регулирования;

  2) непосредственное, которое проявляется в реализации Банком России интересов государства, через прямое, непосредственное воздействие на банковскую систему путем денежно-кредитной политики и нормативного регулирования и принятия правовых актов.

  Таким образом, государственное регулирование предполагает (помимо прочих) воздействие соответствующими правовыми средствами как на банковскую систему страны в целом, так и на деятельность конкретных кредитных организаций. Кроме этого, устойчивость банковской системы в решающей степени зависит от деятельности самих банков.

  Термины «регулирование банковской деятельности» и «контроль за банковской деятельностью» зачастую употребляется в качестве синонимов, хотя относятся к разным, пусть и взаимодополняющим, видам деятельности. Под регулированием банковской деятельности подразумевается разработка и издание уполномоченными учреждениями конкретных правил или инструкций, базирующихся на действующем законодательстве и определяющих структуру и способы осуществления банковского дела. Эти законы и инструкции формируют такие рамки поведения банков, которые способствуют поддержанию надежной и эффективной банковской системы.

  Банковская сфера почти во всех странах относится к числу наиболее регулируемых, что объясняется значимостью для народного хозяйства процессов, происходящих в банковской системе. Регулирование и надзор за банками является составной частью системы государственного регулирования общеэкономических процессов [20, с.127].

  Во всех странах обеспечению сильного и стабильного банковского сектора уделяется большое внимание. Банковский сектор - это неотъемлемая часть экономики и его стабильность способствует экономическому росту. Исторический опыт свидетельствует, что полная свобода банковской деятельности приводит к массовому банкротству банков и в целом неудовлетворительной работе банковской системы.

  В свою очередь значимость надзора является производным от ключевой роли банковской системы в ведении текущих (расчетных и т. п.) счетов экономических контрагентов и осуществлении денежных расчетов. Незначительная заминка в проведении расчетов приводит к самым негативным последствиям для всей денежной системы и экономики страны.

  Другой причиной повышенного внимания к банковскому сектору является традиционное хранение небольших накоплений и сбережений (в основном населением) на банковских вкладах. При этом мелкие вкладчики в общей массе являются наименее просвещенными, а потому и наименее защищенными участниками экономических процессов. Защита материальных интересов непосвященных в таинства экономики и финансовой науки вкладчиков выступает важной социально-экономической миссией государства. Не случайно во всех развитых и в большинстве развивающихся стран действуют системы страхования (гарантирования) банковских депозитов (вкладов).

  За банками необходимо пристальное наблюдение потому, что они способны создавать деньги путем предоставления кредитов или собственной инвестиционной деятельности. Изменение размеров создаваемой денежной массы четко коррелирует с состоянием экономики, в особенности с созданием рабочих мест и наличием или отсутствием инфляции. Предоставляя кредиты частным лицам и фирмам, банки также поддерживают потребительские расходы и инвестиционные нужды [70, с. 109].

  Необходимо также подчеркнуть, что кредитные организации создаются с целью получения прибыли. При этом, практика свидетельствует, что наиболее прибыльные операции в то же время являются наиболее рисковыми. Необходимо централизованного ограничивать риски, принимаемые на себя кредитными организациями.

  Немаловажной причиной повышенного внимания к банковскому сектору является создание конкурентной среды, поскольку именно эта среда наиболее благоприятна для потребителей банковских услуг. Именно благодаря конкуренции снижаются процентные ставки по кредитам, растут процентные ставки по депозитам, расширяется спектр банковских услуг. Безусловно необходимо при этом эффективность работы банковских учреждений. Клиенты банка только выигрывают, если в секторе существует конкурентная среда, если применяются передовые технологии, если финансовое положение банков устойчиво и надежно.

  Банковский надзор представляет собой совокупность действий, осуществляемых органом банковского надзора в рамках установленной компетенции и, как правило, в соответствии с открытыми нормами в целях обеспечения стабильности функционирования банковской системы и защиты ее кредиторов, а также клиентов [63, с. 47].

  Контроль за деятельностью банков предусматривает непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями (отслеживание того, чтобы банки не выходили за установленные нормы).

  Банки должны действовать так, чтобы не обанкротиться, чтобы их

  клиенты не понесли потери, и не началась цепная реакция банкротств, которая может нанести урон всей экономике. В этом смысле можно сказать, что коммерческие банки сами заинтересованы в эффективном надзоре и регулировании, которые помогают кредитным учреждениям заслужить доверие к себе и эффективно работать. Они либо вместе процветают, либо вместе терпят неудачу. Эффективная банковская система идет рука об руку с надежным, независимым центральным банком.

  Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и

  кредиторов.

  В теории принято выделять три уровня регулирования банковской сферы: международный, национальный и микроуровень (саморегулирование). В конце 60-х годов ХХ в. в мировой банковской практике возникла идея создания системы международного контроля за деятельностью мировых финансовых рынков. Однако решение о создании Наблюдательного комитета, который был назван Базельский конкордат, было принято в начале 80-х годов. В настоящее время Комитет регулирует отдельные вопросы бухгалтерского учета, разрабатывает методы формирования резервов с целью покрытия долгов и методы контроля ликвидности банковских учреждений, а также дает рекомендации по ряду других проблем. При этом следует отметить, что межгосударственные соглашения в банковской сфере направлены лишь на гармонизацию норм и правил национального регулирования, либерализацию деятельности банковского сектора и регламентацию требований к ним в разных странах. Определяющим в регулировании банковской сферы все-таки является национальный уровень [63, с. 50].

  Макрорегулирование банковской сферы связано с регулированием государством всех макроэкономических процессов, связанных с денежно-кредитными отношениями. При этом воздействие государства осуществляется на все структурные элементы банковской системы. В рамках макроэкономического государственного регулирования принимаются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, осуществляются иные меры, прямо или косвенно влияющие на состояние банковской системы и внутреннюю политику в государстве.

  Ведущее место в государственном регулировании банковской сферы занимает банковское законодательство. Как и любой вид предпринимательской деятельности, банковская сфера нуждается в адекватной современным экономическим условиям правовой базе.

  
  

  1.2 Инструменты и методы регулирования денежно-кредитной политики

  
  

  Банковское регулирование - это система мер, посредством которых государство через центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе. Отсюда видно, что основное место в регулировании банковского сектора принадлежит Центральному банку страны. Центральный банк служит осью, центром кредитной системы, перед которым стоит триединая задача обеспечения стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надежности платежной системы. Для решения этой задачи центральный банк выполняет пять основных функций: монопольной эмиссии банкнот, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономическую, банка банков и банка правительства

  Денежно-кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия или политика дешевых денег), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция или политика дорогих денег) [59, с. 49].

  Методы денежно-кредитной политики - совокупность приёмов и операций, посредством которых субъекты денежно-кредитной политики воздействуют на объекты для достижения поставленных целей.

  Прямые (директивные) методы - административные меры в форме различных требований и норм центрального банка, определяющие объём денежного или кредитного предложения, а также процентные ставки на финансовом рынке. К ним относятся обязательные резервные требования, лимиты на кредитный портфель или привлечение депозитов, прямые ограничения процентных ставок по кредитам или депозитам. Прямые методы дают быстрый экономический эффект, поскольку оказывают непосредственное, хотя и нерыночное влияние на конъюнктуру финансовых рынков. При активном использовании прямых методов временные лаги денежно-кредитной политики сокращаются. До 1990-х гг. прямые методы использовались в экономически развитых странах до начала процесса либерализации финансовых рынков.

  Прямые методы могут также принимать форму селективного (избирательного) воздействия на субъекты денежно-кредитной политики. Селективные методы регулируют конкретные виды кредита и носят, в основном, директивный характер. Благодаря ним решаются частные задачи, такие как ограничение или стимулирование выдачи кредитов некоторыми банками, а также рефинансирование на льготных условиях. Селективные методы часто используются по отношению к банкам, находящимся в государственной собственности или по инструментам нерыночного характера, например, по специальным инструментам рефинансирования сельского хозяйства или инфраструктурных проектов.

  Косвенные (рыночные) методы - операции центрального банка, которые оказывают влияние на финансовые рынки путем их изменения конъюнктуры. К ним относятся операции на открытом рынке и операции постоянного действия. Косвенные методы имеют большой временной лаг, последствия их применения менее предсказуемы, чем при использовании прямых методов. Однако, их применение не приводит к деформациям рынка. Использование косвенных методов непосредственно связано со степенью развитости денежного рынка. Переход к косвенным методам является следствием либерализации и дерегулирования финансовых рынков, снижения степени вмешательства правительства в экономику, в том числе за счет приватизации в финансовом секторе, а также повышения степени независимости центрального банка.

  Основными инструментами денежно-кредитной политики Банка России являются (рис.4).

  
  

  Инструменты денежно-кредитной политики

  Банка РоссииПроцентные ставки по операциям Банка РоссииОбязательные резервные требованияОперации на открытом рынкеРефинансирование банковВалютное регулированиеУстановление ориентиров роста денежной массыЭмиссии облигаций от своего имениПрямые количественные ограничения

  Рисунок 4. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России

  
  

  Процентные ставки. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

  Повышая или понижая процентные ставки, Центральный банк оказывает воздействие на возможности коммерческих банков и их клиентов в получении кредита, что в свою очередь влияет на экономический рост, денежную массу, уровень рыночного процента, отражается на состояние платежного баланса и валютного курса.

  Так, повышение учетной ставки способствует привлечению в страну

  иностранного краткосрочного капитала, а в итоге активизируется платежный баланс, увеличивается предложение иностранной валюты, соответственно снижается курс иностранной и повышается курс национальной валюты. Снижение ставки приводит к противоположным результатам.

  Резервные требования. Этот метод кредитного регулирования представляет собой хранение части резервов коммерческих банков в центральном банке. Сумма хранения средств на специальных счетах устанавливается в определенном процентном соотношении от величины депозитов банка. Центральный банк периодически изменяет коэффициент и норму обязательных резервов в зависимости от складывающийся ситуации и проводимой им политики. Повышение нормы означает замораживание большей чем раньше части ресурсов банка и приводит к ухудшению ликвидности последних, снижению их ликвидных возможностей, а снижение нормы обязательных резервов оказывает положительное воздействие на банковскую ликвидность, расширяет кредитные возможности банков и увеличивает денежную массу [21, с.166].

  Резервные требования представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора.

  Операции на открытом рынке. Одним из самых важных средств регулирования денежного обращения являются операции на открытом рынке, которые заключаются в продаже или покупке центральным банком у коммерческих банков государственных ценных бумаг, банковских акцептов и других кредитных обязательств по рыночному или заранее объявленному курсу. В случае покупки центральный банк переводит соответствующие суммы коммерческим банкам, увеличивая тем самым остатки на их резервных счетах, предоставляет им дополнительные ресурсы, расширяя их возможности по выдаче ссуд. При продаже центральный банк списывает суммы с этих счетов, соответственно их возможность предоставлять ссуды уменьшается. Таким образом, указанные операции способствуют регулированию банковских ресурсов, процентных ставок и курса государственных ценных бумаг.

  В России под операциями на открытом рынке понимается купля-продажа Центральным банком РФ государственных ценных бумаг, которые обладают высокой степенью ликвидности доходности. Коммерческие же банки являются основными инвесторами на рынке ценных бумаг, что расширяет регулирующее воздействие ЦБ РФ на их кредитные
  возможности [29, с.113].
  В настоящее время в мировой экономической практике именно операции на открытом рынке являются основным средством регулирования денежного предложения. Это вызвано, прежде всего, необыкновенно высокой гибкостью данного инструмента, позволяющего влиять на денежную конъюнктуру на краткосрочных временных отрезках, сглаживать нежелательные колебания денежной массы.

  Рефинансирование банков. Рефинансирование - это получение денежных средств кредитными учреждениями от центрального банка.

  Центральный банк может выдавать кредиты коммерческим банкам, а также переучитывать ценные бумаги, находящиеся в их портфелях (как правило, векселя).

  Кредиты Банка России предоставляются в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» банкам - резидентам Российской Федерации в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы. Кредиты Банка России предоставляются банкам в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного Банком России в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики [3].

  В случае повышения центральным банком ставки рефинансирования, коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом (удорожанием кредита) путем повышения ставок по кредитам, предоставляемым заемщикам [29, с. 115]. Т.е. изменение учетной (рефинансирования) ставки прямо влияет на изменение ставок по кредитам коммерческих банков. Последнее является главной целью данного метода денежно-кредитной политики центрального банка.

  Валютное регулирование. Валютное регулирование осуществляется Банком России путем приобретения или продажи иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег [28, с. 76].

  Ориентиры роста денежной массы. Банку России предоставлено право устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы. В целях реализации денежно-кредитной политики Банк России может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых только среди кредитных организаций.

  Селективное регулирование. Кроме вышеприведенных инструментов денежной политики, государство также иногда использует второстепенное селективное регулирование, которое касается фондовой биржи, потребительского кредита и увещеваний.

  Дабы избежать излишней спекуляции на фондовой бирже, государство устанавливает предписываемую законом «маржу», т.е. процент от продажной цены ценной бумаги, который должен быть оплачен при покупке либо наличными, либо ценными бумагами, в то время как на другую часть может быть выписана долговая расписка. Маржу повышают при желании ограничить спекулятивную скупку акций и понижают при желании оживить фондовый рынок [57, с.98].

  Если государство хочет не допустить увеличения денежной массы, то оно может всеми возможными средствами отбивать желание брать потребительский кредит: повысит ставку процента по нему или предпишет делать беспроцентный вклад в центральный банк при покупке кредитной карточки.

  Государство в лице центрального банка может влиять на банки путем словесного убеждения. Могут быть политические заявления, общие решения,

  просто призывы к тому или иному действию.

  С помощью названных инструментов центральный банк реализует цели денежно-кредитной политики: поддержание на определенном уровне денежной массы (жесткая монетарная политика) или ставки процента (гибкая монетарная политика) [52, с. 208].

  Выбор вариантов денежно-кредитной политики зависит во многом от причин изменения спроса на деньги. Например, если рост спроса на деньги связан с инфляционными процессами, уместной будет жесткая политика поддержания денежной массы. Если необходимо изолировать динамику реальных переменных от неожиданных изменений скорости обращения денег, то, вероятно, предпочтительнее окажется политика поддержания процентной ставки, связанной непосредственно с инвестиционной.

  Очевидно, что центральный банк не в состоянии одновременно фиксировать денежную систему и процентную ставку. Например, для поддержания относительно устойчивой ставки при увеличении спроса на деньги банк вынужден будет расширять предложение денег, чтобы сбить давление вверх на процентную ставку со стороны возросшего спроса на деньги.

  Денежно-кредитная политика имеет довольно сложный передаточный механизм. От качества работы всех его звеньев зависит эффективность политики в целом. Можно выделить четыре звена передаточного механизма денежно-кредитной политики [11, с. 101]:

  1) изменение величины реального предложения денег в результате пересмотра центральным банком соответствующей политики;

  2) изменение процентной ставки на денежном рынке;

  3) реакция совокупных расходов (особенно инвестиционных) на динамику процентной ставки;

  4) изменение объема выпуска в ответ на изменение совокупного спроса (совокупных расходов).

  Однако реакция денежного рынка зависит от характера спроса на деньги. Если спрос на деньги достаточно чувствителен к изменению процентной ставки, то результатом увеличения денежной массы станет незначительное изменение ставки. И наоборот, если спрос на деньги слабо реагирует на процентную ставку, то увеличение предложения денег приведет к существенному падению ставки.

  Очевидно, что нарушения в любом звене передаточного механизма могут привести к снижению или даже отсутствию каких-либо результатов денежно-кредитной политики. Например, незначительные изменения процентной ставки на денежном рынке или отсутствие реакции составляющих совокупного спроса на динамику ставки разрывают связь между колебаниями денежной массы и объемом выпуска. Эти нарушения в работе передаточного механизма денежно-кредитной политики особенно сильно проявляются в странах с переходной экономикой, когда, например, инвестиционная активность экономических агентов связана не столько с процентной ставкой на денежном рынке, сколько с общей экономической ситуацией и ожиданиями инвесторов [50, с.236].

  В целом денежно-кредитная политика сталкивается с рядом ограничений и проблем:

  1) избыточные резервы, появляющиеся в результате политики «дешевых денег», могут не использоваться банками для расширения предложения денежных ресурсов;

  2) вызванное денежно-кредитной политикой изменение денежного предложения может быть частично компенсировано изменением скорости обращения денег.

  В результате руководящие органы банковской системы сталкиваются с дилеммой в области денежно-кредитной политики: они могут стабилизировать процентные ставки или предложение денег, но не то и другое одновременно. В период после Второй мировой войны направление денежно-кредитной политики переместилось со стабилизации процентных ставок на контроль за денежным предложением, а затем денежно-кредитная политика стала более прагматической.

  Таким образом, как уже известно, первоочередной задачей государственного сектора является стабилизация экономики, для этого необходимо обеспечение экономического роста и сведение инфляции к минимуму. Государство стремиться к этому, проводя фискальную и денежно-кредитную политику. Целью денежно-кредитной политики является контроль над денежной массой и уровнем ссудного процента. Это осуществляется для регулирования денежного предложения в стране.

  
  
  

  1.3 Правовые аспекты регулирования банковского сектора России

  
  

  В настоящее время регулирование банковской деятельности это также сфера банковского законодательства, в структуре которого принято выделять

  общие и специальные законы, а также нормативные акты Банка России.

  Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности традиционно разделяется на 4 вида [29, с.179]:

  специальное законодательство;

  смешанное законодательство;

  отчетное законодательство;

  налоговое законодательство;

  Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации [1], Гражданским кодексом Российской Федерации [2], закладывающим основы правоотношений по договорам займа и кредита, банковского вклада, банковского счета и отношений, складывающихся в связи с осуществлением расчетов, Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [3], «О банках и банковской деятельности» [4], другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

  Группа специального банковского законодательства зиждется (как, впрочем, и остальные группы) на двух «основных» законах: Законе РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» и Законе РФ «О банках и банковской деятельности». Оба они выходили и изменялись почти одновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации.

  Уполномоченный государством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через свои представительства на местах), в целях осуществления своих функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные акты: письма, телеграммы, разъяснения и прочее.

  Система законодательных актов специального банковского направления

  создается исключительно Центральным банком России и регламентирует осуществление кредитными учреждениями только банковских операций.

  Кроме прямых банковских операций (абзац 1 главы 5 Закона РФ «О банках...») кредитные учреждения имеют право осуществлять деятельность, совершая и иные сделки (описанные в той же главе) [4].

  Эта область коммерческой деятельности банков регламентируется еще большим количеством законов и подзаконных актов. Это - группа смешанного законодательства.

  Она характерна тем, что сделки, осуществляемые в пределах документов этой группы, могут совершать не только банки, но и иные организации. Часть этой деятельности осуществляется свободно, часть же - при наличии соответствующей лицензии (например, лизинговая деятельность

  осуществляется по лицензии Министерства экономики РФ).

  Законодательные акты этой группы выпускаются многими министерствами и ведомствами государства [41, с. 233], в том числе и Центральным Банком, поэтому они относятся к смешанному законодательству.

  Ключевым элементом пруденциального банковского регулирования выступает установление экономических нормативов деятельности банков и иных кредитных организаций, позволяющих обеспечить их стабильное и надежное функционирование в интересах государства и вкладчиков. Среди общего числа экономических нормативов наиболее важные - норматив достаточности капитала и норматив крупных кредитных рисков [8].

  Европейское банковское право выработало и закрепило вышеупомянутые нормативы в ряде директив Европейских Сообществ. Вторая банковская директива ЕС установила минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации для получения лицензий и ведения банковских операций не менее 5 млн. ЕВРО [16, с.123].

  Аналогичные нормативы установлены в российском банковском законодательстве [8]. Например, установлены следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимальному размеру собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций:

  1) минимальный размер уставного капитала создаваемого банка, за исключением дочернего банка иностранного банка, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. ЕВРО;

  2) минимальный размер уставного капитала, создаваемой небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, должен быть не менее суммы, эквивалентной 500 тыс. ЕВРО;

  3) минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней

  кредитной организации иностранного банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн. ЕВРО;

  4) минимальный размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций.

  Принцип консолидированного надзора детально разработан в Директиве ЕС от 6 апреля 1992 г. «О надзоре за кредитными организациями на консолидированной основе», которая заменила директиву с аналогичным названием от 13 июня 1983 г. Новая директива устанавливает, что, если большая часть операций кредитной организации сосредоточена за пределами государства происхождения, то надзорную функцию должны выполнять компетентные органы того государства, где сосредоточен основной массив таких операций.

  В соответствии с Директивой ЕС от 6 апреля 1992 г. консолидированный надзор охватывает те банковские группы, в которых материнская компания представлена в виде финансового холдинга, включающего в свой состав в качестве дочерних структур главным образом кредитные или финансовые организации, либо в виде смешанного холдинга, включающего в свой состав по крайней мере одну кредитную организацию в качестве дочерней структуры. Таким образом, небанковский холдинг с входящими в его состав кредитными организациями в качестве дочерних структур, будет охвачен пруденциальным банковским надзором.

  Кредитные и финансовые организации, входящие в структуру холдинга, во главе которого в качестве материнской структуры находится кредитная организация, подлежат консолидированному надзору со стороны органов того государства, на территории которого лицензирована материнская компания. Когда же материнской структурой выступают финансовый или смешанный холдинги, не являющиеся кредитными организациями, то консолидированный надзор за кредитными организациями, выступающими в качестве дочерних структур, будет осуществляться органами тех государств, где они лицензированы. Если рассматривать требования Директивы ЕС от 6 апреля 1992 г. в контексте Второй банковской директивы, то сочетание их действия приведет к тому, что компетентным органом, осуществляющим консолидированный надзор, будет являться орган государства происхождения кредитной организации, стоящей во главе банковской группы или входящей в ее структуру.

  Консолидированный надзор за деятельностью кредитных организаций осуществляется Банком России на основании Положения ЦБ РФ от 12 мая 1998 г. № 29-П «О консолидированной отчетности кредитных организаций» (в ред. от 14 ноября 2001 г.) [7]. Под консолидированной отчетностью понимается отчетность о состоянии требований и обязательств, собственных средств (чистых активов), финансовых результатов консолидированной (банковской) группы. Консолидированная отчетность составляется в целях установления характера влияния на финансовое состояние кредитных организаций их вложений в капиталы других юридических лиц, операций и сделок с этими юридическими лицами, возможностей управлять их деятельностью, а также в целях определения совокупной величины рисков и собственных средств (чистых активов) консолидированной (банковской) группы (п.1.1-1.2) [7].

  Консолидированная (банковская) группа (далее по тексту - группа) - это совокупность юридических лиц, включающая головную кредитную организацию и участников группы, связь которых между собой соответствует определенным критериям. Кредитная организация признается головной в составе группы (далее по тексту - головная кредитная организация) в случае, если по отношению хотя бы к одному юридическому лицу она [32, с.180]:

  1) является основным или преобладающим обществом в соответствии с положениями Гражданского Кодекса РФ, и (или)

  2) в силу права собственности на акции (доли), приобретенные с целью инвестирования, или в силу договора (в том числе доверительного управления имуществом, агентского договора, договора поручения, договора о совместной деятельности) имеет возможность:

  оказывать решающее воздействие на назначение единоличного исполнительного органа организации;

  оказывать решающее воздействие на избрание более трети членов коллегиального исполнительного органа и (или) Совета директоров;

  определять условия ведения предпринимательской деятельности организации;

  осуществлять полномочия исполнительного органа организации;

  владеть не менее 5% общего количества голосов, которыми в соответствии с учредительными документами организации принимаются решения на общем собрании учредителей (участников), при условии, что трое наиболее крупных по удельному весу в капитале учредителей (участников), не являющиеся участниками группы, в сумме владеют меньшим количеством голосов и ни одна другая организация, не являющаяся участником группы, или физическое лицо не обладают правами по отношению к участнику группы, из числа вышеперечисленных прав.

  Правовое регулирование системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Закон о противодействии легализации доходов) [5].

  Закон о противодействии легализации доходов содержит критерии объема, операций, подлежащих обязательному контролю, их перечень, а также определяет организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, которые обязаны информировать уполномоченный орган об этих операциях, в число которых в том числе входят кредитные организации.

  В целях укрепления доверия к банковской системе со стороны

  населения и роста организованных сбережений населения, а также снижения рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы был принят Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» [6].

  Данный Федеральный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (далее - Агентство по страхованию вкладов), порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками, Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

  Федеральным законом определены основные принципы формирования и функционирования обязательной системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации, а именно:

  - обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

  - сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

  - прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

  - накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков участников страхования вкладов.

  Установлены два страховых случая, когда физическое лицо имеет право на получение от Агентства по страхованию вкладов выплаты возмещения:

  - отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

  - введение Банком России моратория на удовлетворение требований

  кредиторов банка.

  Логически дополнил создаваемую в Российской Федерации систему страхования вкладов Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» [36, с.180].

  В связи с проведением мероприятий по организации системы страхования вкладов финансовое положение банков, не участвующих в системе страхования вкладов, может быть дестабилизировано вследствие оттока вкладов в банки-участники системы страхования вкладов и снижением доверия со стороны клиентов и потенциальных инвесторов к первым.

  Таким образом, в целях укрепления доверия к банковской системе в целом, данный Федеральный закон распространил на вкладчиков банков, не вошедших в систему обязательного страхования вкладов, гарантии, аналогичные тем, которые существуют в рамках системы обязательного страхования вкладов. В качестве источника выплат вкладчикам банков, не вошедших в систему обязательного страхования вкладов, в соответствии с законом, используются средства Банка России.

  В настоящее время банковское законодательство находится в фазе активного совершенствования, связанного с ростом и усилением банковского сектора экономики. Основные направления развития банковского законодательства определены принятой Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности в связи с изменяющейся экономической обстановкой, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях, повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.

  
  

  Таким образом, можно сделать следующие выводы:

  1. Банковская система России является двухуровневой и включает в себя Центральный банк, коммерческие банки и кредитно-финансовые организации.

  2. Банковское регулирование - это система мер, посредством которых государство через центральный банк и правовые акты обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.

  3. В связи с этим следует выделить два направления регулирования банковской деятельности:

  1) общее, которое выражается в правотворческом процессе, с помощью которого раскрывается порядок выработки нормативной правовой основы правового регулирования банковских отношений, а также реализация определенных принципов в механизме правового регулирования;

  2) непосредственное, которое проявляется в реализации Банком России интересов государства, через прямое, непосредственное воздействие на банковскую систему путем денежно-кредитной политики, нормативного регулирования и принятия правовых актов.

  
  

  2. Анализ банковской системы России

  
  

  2.1 Этапы становления и функционирования банковского сектора России

  
  

  После образования Российской Федерации банковская система страны прошла ряд этапов эволюции.

  На первом этапе (он продолжался до конца 1993 г.) наблюдалась значительная концентрация ресурсов банковской системы в руках крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних государственных спецбанков - Сбербанка, Промстройбанка, Мосбизнесбанка (бывшего Жилсоцбанка) и ряда других [22].

  На данном этапе развития коммерческие банки сформировали своеобразный механизм приспособления к конкурентной среде и извлечения прибыли. Он был обусловлен гиперинфляцией и связанной с ней отрицательной ставкой ссудного процента. В период гиперинфляции 1992-1993 гг. и значительных инфляционных ожиданий в 1994 г. деятельность многих коммерческих банков заключалась в следующем: принять вклады в рублях; конвертировать их в доллары; дождаться очередного значительного падения рубля, когда процент по вкладам станет отрицательным; конвертировать доллары в рубли и расплатиться по вкладам [47, с.211].

  Поскольку реальная ставка процента была отрицательной, кредитные организации были вынуждены привлекать в значительных объемах крайне дешевые или даже вообще бесплатные обязательства. Главными источниками дешевых и бесплатных обязательств выступали средства в расчетах, бюджетные средства и депозиты до востребования.

  Второй этап (1994 - середина 1995 г.) развития банковской системы характеризовался появлением значительного числа вновь образованных коммерческих банков. Концентрация банковского капитала в этот период достигает наименьшего значения.

  Развитию кредитных учреждений способствовала высокая инфляция, что позволяло банкам получать значительные прибыли без реального развития квалифицированного управления. Для банков этого периода было характерно инфляционное основание расширенного воспроизводства денежного капитала. Следует отметить, что банки на данном этапе развития практически не занимались долгосрочным кредитованием предприятий, так как проценты по кредитам фактически не компенсировали инфляции. Предприятия рассматривались в качестве источников бесплатных финансовых ресурсов в виде остатков на счетах. Их использованию, в свою очередь, способствовала развитость рынка валютных инструментов, обладавших высокой ликвидностью, что позволяло банкам оперативно работать с остатками средств. Таким образом, слабость главного действующего лица банковского сектора, узость собственной ресурсной базы, валютный крен изначально предопределили общую неустойчивость банковской системы, ее сильную зависимость от колебания валютного курса, изменений во внешнеэкономической среде [22].

  Льготные кредиты Центробанка, обилие транзитных бюджетных средств на счетах банков привели к росту межбанковских кредитов (МБК) на фоне отсутствия так называемой «депозитной подушки» - средств мелких частных вкладчиков, которые и создают устойчивость кредитного учреждения.

  Знаменательной датой в этот период стало 4 октября 1994 г. В «черный вторник» коммерческие банки вновь попытались воспроизвести ситуацию, характерную для первого этапа. Казалось бы, они добились своего, «обрушив» рубль. Но предпринятые правительством экстренные меры по стабилизации курса национальной валюты и удержанию валютного коридора стали губительны для коммерческих банков. Те из них, которые привыкли работать в условиях гиперинфляции и строить на ней свою конкурентную стратегию, в массовом порядке прекратили свое существование [47, с.213].

  24 августа 1995 г. на рынке межбанковских кредитов (МБК) разразился кризис. После «черного четверга» утратили собственные средства 365 банков, у 225 были отозваны лицензии. Крах рынка МБК обнаружил отсутствие у банков надежной ресурсной базы, неспособность работать в относительно нормальных экономических условиях, слабую связь с клиентами, необходимость работы с мелким частным вкладчиком, включающей в себя предоставление им широкого спектра услуг.

  Падение темпов инфляции и кризис привели к банкротству большого числа мелких и средних банков, перевели развитие системы на новую ступень через процессы разорения, концентрации и централизации банковского капитала.

  Накануне третьего периода численность коммерческих банков в Российской Федерации достигла максимума (табл. 1).

  
  

  Таблица 1. Рост числа банков в Российской Федерации [54, с. 41]

  1994 год1995 годНа 1 январяНа 1 апреляНа 1 июляНа 1 октябряНа 1 январяНа 1 апреляНа 1 июляНа 1 октябряКол-во20192131229424362517254325592571

  Но уже на 1 января 1996 г. численность банков составила 2090.

  Для третьего этапа (с сентября 1995 г. по 1997 г.) характерно уменьшение доли валютных обязательств по сравнению с предыдущим этапом (с 20% до 10-12%), снижение доли кредитов с 60 до 55% и одновременный рост государственных обязательств с 3-5% до 20%. Это связано с развитием рынка государственных ценных бумаг. Появление государственных долговых обязательств имело целью осуществить безинфляционный переход к финансированию дефицита бюджета. Государство стало выступать в качестве главного заемщика финансовых ресурсов у коммерческих банков.

  Важно отметить следующее. Крупнейшими операторами на рынке государственных долговых обязательств выступали банки, которые одновременно являлись и главными агентами по обслуживанию бюджетных счетов. Нетрудно понять, что остатки бюджетных средств на счетах этих банков активно использовались для покупки государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа с переменным купоном (ГКО - ОФЗ) [22].

  Рынок ГКО - ОФЗ обладал весьма высокой ликвидностью, не уступающей ликвидности валютных счетов. Доходы по государственным ценным бумагам находились на очень высоком уровне по сравнению с другими финансовыми инструментами, что противоречило как теории, так и мировой практике, свидетельствующей о том, что вложение в финансовые инструменты с меньшей степенью риска приносит и меньшую доходность. Объяснение данного феномена кроется в политике государственных властей, пытавшихся покрыть дефицит государственного бюджета за счет создания «пирамиды» долгов [54, с. 42].

  Снижение доходности ГКО, ужесточение денежной политики во второй половине 1997 г. повлекло ухудшение финансовых показателей деятельности банков. В 1997 г. активизировались слияния банков, создание различных конгломератов, альянсов, банковских группировок, холдингов и т, п. Эти процессы характеризуют четвертый этап (с начала 1997 г. по август 1998 г.) в становлении банковской системы России, который связан также и с началом переориентации многих банков (прежде всего немосковских) на работу с реальным сектором экономики. В 1997 г. произошел перелом тенденции к абсолютному и относительному сокращению кредитной активности. За 9 месяцев 1997 г. московские банки без учета Сбербанка получили за счет кредитования от конечных заемщиков 37% своих доходов, региональные коммерческие банки - 48% [22].

  Рассматриваемый период связан и с процессом активного встраивания в банковский сектор страховых компаний. Для этого использовались различные формы - от соглашений о стратегическом партнерстве до перекрестного владения неконтрольными пакетами акций. Для данного этапа характерна активизация в деятельности региональных банков, связанная со структуризацией банковского бизнеса путем создания региональных банков развития, различных альянсов местных коммерческих банков с целью защиты экономических, политических и электоральных интересов местных властей. Наиболее активно указанные процессы проходили в Москве, Санкт-Петербурге, Башкортостане.

  Август 1998 г. знаменует начало пятого этапа развития банковской системы, сопровождаемый самым крупным банковским кризисом в современной России. Отказ Правительства отвечать по своим финансовым обязательствам в виде ГКО - ОФЗ разрушительно сказался на крупнейших системообразующих банках, основных держателях государственных ценных бумаг. По имеющимся оценкам, в ГКО - ОФЗ оказалось заморожено порядка 40-50 млрд руб. собственно банковских средств, что составляло 90% суммарного уставного фонда российских банков и около четверти докризисного объема их совокупного уставного капитала [44, с. 46].

  Крах пирамиды ГКО - ОФЗ, строго говоря, не явился неожиданностью для коммерческих банков России. Вопрос стоял лишь о сроках крушения. Справедливости ради следует отметить, что уже в первой половине 1998 г. показатели рентабельности у ведущих коммерческих банков России резко упали. По итогам шести месяцев 1998 г. балансовые убытки имели 8 из первой тридцатки крупнейших коммерческих банков. Таким образом, можно говорить о том, что крах финансовой пирамиды ГКО - ОФЗ лишь ускорил процесс банкротства ряда коммерческих банков, прежде всего таких банков, как СБС-Агро, Инкомбанк, финансовое положение которых уже к августу было достаточно критическим.

  Отток ресурсной базы и, прежде всего, изъятие валютных вкладов сберегателями практически на месяц парализовали банковскую систему. Относительным оплотом надежности оказались малые и средние банки, не имевшие валютных вкладов и обладавшие небольшой долей ГКО-ОФЗ в активах. Неизбежность их поглощения не вызывала сомнений у руководства Центробанка. Банковские неурядицы быстро трансформировались в валютный и далее в финансовый кризис, привели к глубокому социально- экономическому упадку общества. По оценкам многих ведущих специалистов мира, можно было сгладить пик падения, избежав существенных социальных и финансовых потрясений в обществе и ограничив их структурным кризисом банковской сферы, не затрагивая основных секторов экономики.

  Пятый этап банковской системы продолжался по существу до середины 1999 г., когда начались активные действия по реструктуризации, санации проблемных банков [22].

  Собственно с середины 1999 г. банковская система России перешла к новому, шестому этапу, который характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. С середины 1999 г. обозначился рост капиталов иностранных банков, а с 2000 г. начали расти капиталы и российских банков. Так, если зарегистрированный уставной капитал действующих кредитных организаций на начало 1999 г. составлял 52,5 млрд руб., то на начало 2000 г. он уже достиг 111,1 млрд руб.

  На данном этапе продолжалось сокращение числа зарегистрированных кредитных организаций. По состоянию на 1 марта 2001 г. в Российской Федерации было зарегистрировано 2114 кредитных организаций, к 1 марта 2002 г. таких организаций было уже только 1991 [22]. Количество действующих кредитных организаций, напротив, возросло с 1319 до 1327 к 1 апреля 2002 г., причем 723 из них (54%) имели головные офисы в Центральном федеральном округе [44, с. 47]. Рост произошел за счет увеличения численности небанковских кредитных организаций, количество работающих банков практически не изменилось. Отметим также и то, что процессы концентрации и централизации банковского капитала не имели широкого распространения в течение анализируемого периода: всего четыре банка были реорганизованы в связи с их присоединением к другим банкам.

  Российская банковская система постепенно освобождается от банков, созданных в течение десятилетия, предшествующего банковскому кризису, и практически не работавших на банковском рынке. Круг реальных участников российского рынка банковских услуг в целом сформировался, а рынок в основном поделен между ними.

  Стабилизация организационной структуры рынка является одним из факторов улучшения качественных характеристик банковского сектора экономики. Так, к началу 2000 г. банковский сектор восстановил свои активы в реальном выражении, а на конец IV квартала 2001 г. они составляли уже 3 196 975 млн руб. [27]. Произошли определенные позитивные сдвиги и в структуре активов коммерческих банков. Если до кризиса основным потребителем привлеченных банками ресурсов через рынок ГКО - ОФЗ выступало государство, то сегодня банки кредитуют в основном реальный сектор экономики. Так, например, «объем кредитов, предоставленных банками реальному сектору, за январь-сентябрь 2001 года возрос на 278,8 млрд рублей, или на 22,0% в реальном исчислении, и составил 1074,6 млрд рублей. Их доля в совокупных активах банковского сектора за январь - сентябрь 2001 года возросла с 33,7% на 01.01.2001 до 36,0% на 01.10.2001». Однако, несмотря на вполне ощутимые темпы роста, объем кредитов, предоставленных банками предприятиям, растет недостаточными темпами. Главная проблема, возможно, заключается в небольшом количестве надежных заемщиков и привлекательных объектов вложения ресурсов. Основными заемщиками остаются сырьевые отрасли (около трети) при доле обрабатывающих отраслей около 18%. В структуре кредитных портфелей коммерческих банков по-прежнему преобладают кредиты сроком до 1 года.

  Положительной тенденцией развития банковской системы являлось расширение ресурсной базы кредитных организаций. Остатки на текущих банковских счетах увеличились за три квартала 2001 г. на 19,4% (в реальном исчислении к уровню 1 июля 1998 г. они составили 155,1%). Сумма срочных депозитов юридических лиц увеличилась на 28,9%, вместе с тем их доля в совокупных пассивах банковского сектора практически не изменилась (9,0% на 1 января 2001г. и 9,1% на 1 октября 2001г.) [27].

  Сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору. Депозиты физических лиц за январь - сентябрь 2001 г. увеличились на 34,5%, а их доля в совокупных пассивах банковского сектора - с 18,9% на 1 января 2001 г. до 20,1% на 1 октября 2001г.

  Отмеченные тенденции позволяют охарактеризовать ситуацию в российской банковской системе как достаточно устойчивую. Однако в банковской системе еще не произошли институциональные изменения, которые позволили бы предотвратить новые системные банковские кризисы. Кроме того, возможности отечественных банков не соответствуют потребностям развивающейся российской экономики. Это означает, во-первых, необходимость дальнейшей реструктуризации банковской системы, а во-вторых, ускорение роста банковской системы по сравнению с другими секторами экономики.

  Седьмой этап развития банковской системы (2002-2007 г.г.) характеризуется устойчивыми тенденциями развития.

  В 2002 году российская банковская система сохранила тенденцию наращивания своих основных показателей.

  В 2003 году российская банковская система успешно развивалась.[19]В этом году российская банковская система по-прежнему была ориентирована на работу с реальным сектором экономики. В 2003 году российские банки заметно активизировали свою деятельность в сегменте банковских услуг для физических лиц и стали широко применять банковский ретейл, предоставляя своим клиентам возможность более комфортного обслуживания. В 2003 году российские банки зафиксировали сравнительно неплохую прибыль.

  В 2004 году российская банковская система развивалась высокими темпами, существенно опережая рост экономики в целом.

  В 2005 году российские банки перешли на международную систему финансовой отчетности.[24]В этом году российские банки выдали кредитов на $185млрд. Из них $5млрд достались малому бизнесу [34, с.563].

  В 2006 году российские банки выдали кредитов на сумму 5,6трлн рублей, из которых 1трлн рублей пришелся на долю потребительских кредитов.

  В первой половине 2006 года российская банковская система продолжала работать в благоприятных макроэкономических условиях.

  В 2007 году российские банки показали хорошие темпы роста. В этом году российская банковская система продемонстрировала рост активов на уровне 44,1%.

  С 2008 года банковская система России вошла в восьмой этап своего развития. В 2008 году российская банковская система столкнулась со значительными трудностями, связанными с разразившимся мировым финансовым кризисом. К началу 2008 года российские банки сформировали резервы на возможные потери в размере 135,5 миллиардов рублей.

  Осенью 2008 года российская банковская система пережила острый дефицит ликвидности, который в свою очередь спровоцировал кризис доверия на рынке межбанковского кредитования.

  В декабре 2008 года российская банковская система впервые за три месяца в целом перестала быть убыточной - по итогам месяца банки заработали 38,4млрд рублей.

  В первом квартале 2009 года российская банковская система подверглась серьезному испытанию - рост активов замедлился, а ухудшение экономической ситуации негативно сказалось на качестве активов [34, с.563].

  В 2009 году российская банковская система продемонстрировала устойчивость, несмотря на негативную конъюнктуру мировой экономики. В 2009 году российская банковская система все еще находилась в стагнациии продолжала находиться под влиянием кризиса.С 2009 года российские банки в попытках выбраться из пучины кризиса активно восполняли недостаток ликвидности с помощью средств населения, привлекая их под достаточно высокие проценты. В 2009 году российские банки выявили 155 тыс. штук фальшивых денежных знаков, что на 16% больше, чем в 2008 году (133,9 тыс. дензнаков), существенно нарастили свою долю на рынке моментальных платежей - с 6 до 9% (данные НАУЭТ), сократили кредитование застройщиков примерно в 5 раз, а так же в международном списке 500 ведущих банковских брендов заняли семь позиций, в том числе две в списке 100 наиболее популярных брендов.

  Осенью 2009 года российские банки перестали испытывать дефицит ликвидности, а в декабре банки группы ВТБ выдали кредиты на общую сумму свыше 281млрд рублей.

  В 2010 году российские банки увеличили прибыль более чем в два раза. Закупили у добывающих компаний 148,8 тонн (4,784млн унций) золота, что приблизительно соответствует показателям 2009 года (148,7 тонн), активно реструктурировали просроченную задолженность своих заемщиков - либо продлевая им согласованные ранее сроки погашения кредитов, либо выдавая новые кредиты, за счет которых возвращались старые.В 2010 году так же был поставлен рекорд по слияниям и наращён портфель кредитов, выданных малому и среднему бизнесу, на 1трлн рублей.

  С начала 2010 года российские банки начали постепенно оживать после длительного застоя: заключать больше контрактов, возобновлять работу над ранее замороженными проектами, выдавать кредиты, нарастили вложения в акции с 411,6млрд рублей до 770,3 млрд. рублей к 1 июля 2011 года [27].

  С середины 2010 года российские банки активизировали работу в социальных медиа, а с лета 2010 года также начали возвращаться на международный рынок синдицированного кредитования.

  Во втором квартале 2011 года российские банки продолжали смягчать условия кредитования всех категорий заемщиков. В апреле (с учетом Сбербанка) увеличили портфель кредитов нефинансовым предприятиям на 1,7% - до 14трлн 610,8млрд рублей. В середине сентября 2011 года в условиях нестабильной ситуации на рынках, вызванной долговым кризисом в еврозоне и проблемами в экономике США, начали повышать ставки по вкладам, пытаясь таким образом обеспечить себя ликвидностью.

  21 сентября 2011 года российские банки впервые с ноября 2009 года продемонстрировали отрицательные показатели чистой ликвидной позиции, которая рассчитывается как разница между суммой ликвидных активов (средства банков на корсчетах, депозитах и в облигациях Центробанка РФ) и обязательствами перед регулятором.

  Таким образом, анализируемый период становления и функционирования банковской системы Российской Федерации был ознаменован неоднократными кризисными явлениями, каждое из которых можно охарактеризовать собственным и, в определенной степени, уникальным синтезом внутри- и внешнеэкономических рисков, определявших глубину и длительность финансовых кризисов. Кризисные обстоятельства потребовали активных действий как со стороны собственно кредитных организаций, так и государственных регуляторов, основным из которых является Банк России Центральный Банк Российской Федерации (а также, например, Агентство страхования вкладов, занимающееся, в том числе, вопросами банкротства кредитных организаций). Таким образом, в целом, развитие банковской системы страны происходило посредством поиска соответствующих ответов на кризисные явления [34, с.565]. Такими ответами за эти годы стали: постоянное увеличение минимального размера капитала банков, что сильно сократило их количество по сравнению с 90-ми годами (в том числе, и за счет укрупнения, поглощения), введение системы страхования вкладов и средств индивидуальных предпринимателей на текущих счетах (что упростило для рядовых потребителей множество вопросов, связанных с возможностью банкротства банков), допуск на российский рынок крупных иностранных игроков (Райффайзенбанк, BSGV, некоторых иных), с открытием их дочерних банков на территории РФ, и при одновременном выходе российских банков на иностранные рынки (Сбербанк, ВТБ, Альфа-банк, в страны СНГ ,а так же в Турцию, африканские и азиатские страны), усиление регулирования в банковской сфере (борьба с легализацией средств, полученных преступным путем, с незаконной банковской деятельностью, с криминальными схемами, используемыми, в том числе, банками, с уклонением от налогов, а также жесткий контроль за соблюдением нормативов, усиление проверок и ужесточения наказаний).

  
  
  

  2.2 Особенности развития банковского сектора на современном этапе

  
  

  Банковская система России является в настоящее время зрелым рыночным институтом, который за двадцать с лишним лет продвижения российской экономики на пути к рынку овладел значительным потенциалом к самостоятельному развитию. Однако, указанный период был ознаменован неоднократными кризисными явлениями, каждое из которых можно охарактеризовать собственным и, в определенной степени, уникальным синтезом внутри- и внешнеэкономических рисков, определявших глубину и длительность финансовых кризисов.

  Кризисные обстоятельства потребовали активных действий как со стороны собственно банковских учреждений, так и государственных регуляторов, основным из которых является Центральный Банк Российской Федерации. Таким образом, в целом, развитие банковской системы страны происходило посредством поиска соответствующих ответов на кризисные явления.

  Весьма значительным обстоятельством для анализа современной ситуации становится включенность банковской системы России с самого момента ее формирования в международные финансовые отношения. Российские банки, начиная с 1991 года, всегда тесно взаимодействовали с аналогичными институтами мировой финансовой системы. Однако, подобная включенность в процессы глобализации несет в себе добавочные риски. Банковская система России вынуждена принимать на свои плечи ответственность за глобальные по своему происхождению риски. Таким образом, вместе с внутренними рисками, глобальные финансовые риски неизменно являются определяющим фактором устойчивости и эффективного развития банковской системы России.

  Международные события и финансовые кризисы оказывают влияние как на российскую экономику в целом, так и на ее банковскую систему, которая в своем развитии при их негативном воздействии нередко оказывалась шаткой и слабой, не будь эффективной поддержки со стороны регулятора - Центробанка Российской Федерации. Именно с этой поддержкой связано преодоление российским банковским сектором таких знаковых событий, как финансовые кризисы 1998 года и 2008
  года [37, с. 560].
  В связи с этим следует отметить, что снижение темпов экономического роста за 2013-2014 года, и последовавшая стремительная рублевая девальвация в 2014 и 2015 году имели в принципе отличные для финансовой системы России характеристики. Сегодня российские финансово-экономические проблемы нельзя сравнивать с предыдущими системными кризисами, в которых внешнеэкономические факторы имели ведущее значение. В современных условиях решающую роль сыграли внутриэкономические проблемы в виде снижения темпов роста экономики, сочетающейся с повышением инфляции, и снижении инвестиций, что и повлекло за собой нивелирование повышения производительности труда. В условиях приблизительной устойчивости платежного баланса и валютного курса в период 2011-2013 гг. указанная ситуация привела к реальному курсовому росту, а внешнее санкционное воздействие стало лишь толчком к

  возникновению валютного кризиса.

  В связи с чем российская банковская система во второй раз за последнее десятилетие пришла к необходимости противоборства со внешними шоками. И, несмотря на то, что существует различие между сущностью кризисной ситуации 2008-2009 гг. и 2014 года, положение, в котором оказалась российская банковская система, весьма схоже.

  2014-2016 гг. − время введения секторальных санкций по отношению к России со стороны США, ЕС и их союзников, и ответные санкции России. Данные действия специалисты нередко трактуют как санкционный кризис. Сложная ситуация на банковском рынке дает основания экспертам характеризовать ее как системный банковский кризис. В 2014 году в «черный список» попали не только ВТБ, Россельхозбанк, ВЭБ, но и подконтрольный ЦБ РФ Сбербанк, а также Газпромбанк [60, с. 243].

  В условиях санкций почти все звенья финансовой системы России оказались в затруднительном положении. Банковская система, пережив шок после принятия санкций в отношении России, приспособилась работать в новых экономических условиях.

  После санкционных мероприятий ЦБ выпустил специальное заявление, в котором выразил готовность оказать поддержку и предоставить ликвидность пострадавшим от санкций банкам в случае необходимости. Как известно, 16 декабря 2014 года ЦБ РФ на внеочередном заседании совета директоров поднял ключевую ставку до 17 % годовых, руководствуясь «необходимостью ограничить существенно возросшие девальвационные и инфляционные риски», возникшие в результате быстрого падения цен на нефть, финансовых санкций, при одновременной необходимости осуществить выплаты по внешним долгам. Серьезной проблемой в 2015 года стало ухудшение качества кредитов. По данным Объединённого кредитного бюро, с начала 2014 года просроченная задолженность населения увеличилась на 52,8 % и достигла 671,5 млрд. руб. Банки показали самые масштабные убытки за всю новейшую историю. В декабре 2014 года они составили 191,6 млрд. руб., а в январе 2015 года - 23,6 млрд. руб.

  В декабре 2015 года Банк России опубликовал параметры шокового сценария макроэкономического развития. При цене на нефть на уровне около 35 долл. за баррель падение ВВП в 2016 году составило 2-3 %, а инфляция − около 7 %. В этих условиях ЦБ РФ пришлось проводить более жесткую денежно-кредитную политику. В 2015 году ситуация была сложной, в том числе для крупных банков. Из 810 кредитных организаций по итогам I квартала 2015 года убыточными оказались 206 (или 25,4 % от общего их числа), то есть каждый четвертый банк. Общая сумма убытков составила 158 млрд. рублей. Таким образом, число убыточных банков по сравнению с аналогичным периодом 2014 года выросло на 14 %, а размер убытков − в 9,5 раза. Ранжированный список банков по размеру убытков на I квартал 2015 года (млн. рублей) представлен в таблице 2.

  
  

  Таблица 2. Финансовые результаты коммерческих банков России
  в 2015 г. [27]
  МестоБанкНомер лицензииАктивы,

  млн. руб.Убыток,

  млн. руб.1Банк Москвы27481986368-331512Фондсервисбанк298980617-111413Россельхозбанк33492273555-104184ВТБ 2416232667937-81145«Русский Стандарт»2289475386-65466Газпромбанк3544677357-6349

  Запрет для крупных банков (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк) осуществлять внешние заимствования на американском и европейском финансовых рынках оказал прямое влияние международных санкций на российские банки на макроэкономическом уровне. Но попавшие под санкции госбанки нашли способ привлекать валюту на Западе. Так, например, Сбербанк через европейскую дочернюю компанию Sberbank Europe AG с июля 2014 г. привлекает средства на депозиты в Германии. Этот проект оказался «очень своевременным». Работать с физическими лицами в Европе по такой модели первым начал ВТБ. VTB Direct - онлайн-банк, ориентированный на привлечение депозитов частных лиц, работает в Германии и во Франции с конца 2011 года. За санкционный 2014 год банк привлек 1,4 млрд. евро [27].

  Банковская система России смогла преодолеть негативные последствия экономических санкций, введенных против нашей страны Западом. Выделение Правительством РФ 1 трлн. руб. на поддержку банковского сектора страны, как антикризисная мера, имело также большое стабилизирующее значение.

  Укрепилось доверие населения к отечественным банкам, объемы депозитных вкладов россиян ежегодно увеличиваются на 10-15 %. Если в 2015 году прибыль банков России составляла 192 млрд. руб., то в 2016-м уже к осени она достигла 537 млрд. руб. В сентябре 2016 года был озвучен прогноз Банка России, согласно которому влияние санкций на российскую экономику будет снижаться. Центральный банк сообщил, что по итогам I и II кварталов 2016 года санкции ЕС и США все меньше воздействуют на корпоративный сектор [27].

  Согласно сообщению Центрального Банка, российские компании и банки успешно рефинансировали существенную долю внешней задолженности и сократили иностранные обязательства в меньшем объеме, чем предполагал график выплат по внешнему долгу. Действительно, многие эксперты рынка утверждают, что два года - это немалый срок для финансово-экономической системы и за это время предприятия и банки более или менее приспособились к новым условиям.

  Финансовые проблемы нашей страны, вызванные глобальным экономическим кризисом, а именно падением цен на нефть, введенными против России экономическими санкциями, потребовали экстренного наведения порядка в российском банковском секторе. Это и было сделано: за три последних года Банк России прекратил деятельность 170 банков, ориентированных не на финансовую деятельность, а на различные сомнительные операции, предлагавшим клиентам размещение вкладов под большие проценты и не выполнявшим своих обязательств [27].

  Количество банков на 2016 год составило 733, то есть за 2015 год сократилось на 101 банк. А количество банков, начиная с 2008 г. сократилось уже на 403 банков, что составляет 35,5 %, и что самое неприятное − быстрыми темпами происходит сокращение банков практически по всем Федеральным округам. Только в Крымском федеральном округе наблюдается прирост количества банков, так как это новый регион России. Количества действующих банков в России на 01.10.2016 года составило 649. Итак, только за девять месяцев 2016 года лицензии были отозваны у 84-х банков, например:

  ООО КБ «Эл банк» (рег. № 1025, дата регистрации − 29.11.1990 г., Самарская область, г. Тольятти) с 05.05.2016 г.;

  КБ «ДС-Банк» ООО (рег. № 3439, дата регистрации − 08.07.2003 г., г. Москва) с 12.05.2016 г.;

  АКБ «ВЕК» АО (рег. № 2299, дата регистрации − 16.04.1993 г., г. Москва) с 12.05.2016 г.;

  АКБ «Мострансбанк» ОАО (рег. № 2258, дата регистрации − 29.01.1993 г., г. Москва) с 05.05.2016 г. [27].

  Одновременно с отзывами лицензий была произведена санация ряда банковских структур. В 2016 году Центробанк добился монополии на санацию банков - их акции будет покупать его фонд, но в управлении им будут участвовать правительство и Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Процедуру санации можно рассмотреть на примере банка «Траст». Ответственность за данный банк была возложена на Банк «Открытие». В конце 2014 года НБ «Траст» объявил о повышении банковских ставок практически по всем вкладам. К концу декабря того же года появляются данные о недостаточности капитала банка для удовлетворения заявок вкладчиков на снятие денег. Рейтинг банка стал стремительно снижаться. Для того чтобы избежать банкротства была начата санация, в рамках которой Центробанк выделил 30 млрд. руб. К возникновению подобной ситуации привели ряд причин:

  во-первых, банк увеличил выдачу потребительских кредитов, а начавшийся финансовый кризис, привел к увеличению уровня сокращений среди работающего населения в стране, чем обусловил резкое уменьшение возвратов по заемным обязательствам;

  во-вторых, данный банк имел большое количество валютных кредитов, в том числе полученных у иностранных организаций, а в сложившейся ситуации, при росте курса доллара и евро, задолженности увеличились практически вдвое. Таким образом, была создана программа оздоровления «Траста». Были определены инвесторы, принимающие участие в санации. Ими стали «Открытие», а также банки МДМ, «Промсвязьбанк» [66, с. 259].

  Негативное влияние санкций, безусловно, сказалось на темпах роста ВВП, стабильности финансовых рынков, волатильности валютного курса рубля, финансовой блокаде российских банков со стороны Запада.

  
  

  Таблица 3. Динамика ВВП за 2014-2016 гг. [27]

  ГодВВП в текущих ценах, млрд. руб.ВВП в ценах 2008 г., млрд. руб.ВВП в ценах 2011 г., млрд. руб.Индекс дефлятор, %ВВП по ППС в ценах 2011г., млрд. долл.201477945,143722,763031,1-3633,8201580804,3-60682,1107,73498,4201684945,753852,370061,273963,2

  Но есть и позитивные последствия санкций как на микроуровне, так и на макроуровне национальной экономики. Введенные против России экономические санкции в банковской сфере привели к исчезновению долгосрочного западного кредитования, что заставило российские банки сократить внутренние издержки [66, с. 258]. При этом требовалось добиваться постоянного улучшения качества обслуживания клиентов.

  В результате в России наметилось повышение индекса потребительской уверенности, стали сокращаться темпы роста инфляции. Вследствие появления санкций российская финансовая система была вынуждена создавать для себя резервную платежную систему, чтобы ограничить зависимость от иностранных «VISA» и «MasterCard». Ярким примером в данном случае является создание национальной платежной системы «Мир», которая заработала в России с 1 апреля 2015 года, на основе которой могут и обязаны сегодня работать все банки без исключения. Резкая необходимость ее создания возникла летом 2014 года, когда международные платежные системы «VISA» и «MasterCard», которые являлись на тот момент ключевыми игроками российского рынка, из-за санкций прекратили обслуживать карты ряда российских банков (СМП Банка, ИнвестКапиталБанка, банка «РОССИЯ» и Собинбанка). Согласно данным, обнародованным пресс-службой Национальной системы платежных карт (НСПК), количество выпущенных российских платежных карт «Мир» по состоянию на середину октября 2016 года превысило миллион единиц. Сегодня картами на национальной платежной системе пользуются все сотрудники государственных предприятий и пенсионеры, получающие пенсию безналичным путем

  В 2016 году ЦБ РФ обнародовал официальный рейтинг надежности российских банков и денежных вкладов в них. В список вошли наиболее значимые кредитно-финансовые учреждения России, а значит, и наиболее крупные. В первую десятку вошли те, которые занимают свыше 60 % российского кредитно-банковского рынка. Данный перечень представлен в таблице 4.

  
  

  Таблица 4. Рейтинг надежности банков РФ в 2016 г. [27]

  Наименование банкаРазмер собственного капитала, млрд. руб.12Сбербанк России21,5Газпромбанк4,59ФК Открытие2,729Окончание таблицы 4

  12ВТБ 242,684Россельхозбанк2,426Альфа-Банк1,857Банк Москвы1,397Юникредит банк1,192Промсвязьбанк1,108Московский кредитный банк1,069

  Эти банки имеют наибольшую величину собственного капитала, что способствует их максимальной надежности. Величина этого норматива должна составлять не менее 10-11 %. Если у какого-либо банка этот показатель снижается и достигает всего 2-3 % от общих активов, тогда Центральный Банк России назначает проверку эффективности деятельности такой компании, и в дальнейшем может применить определенные меры воздействия. [66, с. 259].

  По данным Банка России, по итогам 2016 года прибыль кредитных организаций выросла почти в пять раз по сравнению с предыдущим годом и составила 930 млрд руб. Но более половины из этой суммы заработал Сбербанк, а основные показатели деятельности банков, как отмечает сам регулятор, снизились.

  
  

  Таблица 5. Финансовые результаты коммерческих банков России
  в 2016 г. [27]
  МестоБанкНомер лицензииАктивы,

  млн. руб.Прибыль,

  млн. руб.1Сбербанк России1481226066045419022ВТБ Банк Москвы10009959297418983Газпромбанк3545267761317354ВТБ 2416233207540352265Банк ФК «Открытие»2209295155492166Россельхозбанк3349276024492677Альфа-Банк1326234183789798Бинбанк32311825819317

  Существенный рост прибыли банковского сектора в 2016 году во

  многом обусловлен эффектом низкой базы, так как 2015 год оказался одним из самых неудачных для банков после кризисного периода 20082009 годов. В целом восстановление прибыли в 2016 году стало возможным, прежде всего, благодаря сокращению расходов по созданию резервов.

  По данным Банка России, остаток по счетам резервов на возможные потери увеличился с начала года на 3,5%, или на 188 млрд руб., тогда как за 2015 год рост составил 33,4%, или на 1,352 трлн руб.

  Росту прибыли способствовало и снижение процентных ставок под влиянием формирующегося профицита ликвидности в банковском секторе, что позволило рефинансировать дорогое фондирование 2015 года и сократить процентные расходы.

  Максимальная ставка по рублевым депозитам для физлиц в банках, входящих в топ-10, снизилась в 2016 году с 10,1 до 8,4%. Снижение ставок происходило и по валютным вкладам. Снижение ставок по кредитам происходило чуть медленнее, что и способствовало восстановлению чистой процентной маржи, подчеркивает он.

  
  

  Таблица 6. Крупнейшие банки России по объему вкладов физических лиц в 2016 г. [27]

  МестоБанкНомер лицензииРазмер вкладов,

  млн. руб.1Сбербанк России1481109226752ВТБ 24162320975643Альфа-Банк13266373244Газпромбанк3546301585Россельхозбанк33495776756Бинбанк3235471937ВТБ Банк Москвы10005195928Банк ФК «Открытие»2209499577

  Более половины прибыли сектора пришлось всего на одну кредитную организацию - Сбербанк, указывают аналитики. Крупнейший банк страны в середине января отчитался о росте чистой прибыли по российским стандартам бухучета в 2016 году на 136,7%, до 516,988 млрд. руб.

  Безусловно, рост прибыли является позитивным моментов в кризисное время, как и снижение объема просроченной задолженности и стоимости фондирования. Но при этом, как отмечает регулятор, «основные показатели деятельности банков за 2016 год снизились». Главный негативный итог прошлого года - банки сокращают объем кредитования экономики.

  По данным ЦБ, активы сократились на 3,5% (без учета валютного курса зафиксирован небольшой прирост на 1,9%), кредиты экономике - на 6,9% (-2,4%); кредиты нефинансовым организациям - на 9,5% (3,6%).

  Единственным сегментом, где было оживление, стало кредитование физических лиц - прирост за прошлый год составил 1,1% (+1,4%).

  Небольшой рост объемов кредитования физлиц связан с ипотечными кредитами, спрос на которые увеличился в преддверии завершения работы программы госсубсидирования ипотечного кредитования.

  
  

  Таблица 7. Кредитный портфель шести крупнейших банков России
  в 2016 г. [27]
  МестоБанкНомер лицензииКредитный портфель,

  млн. руб.1Сбербанк России1481153925672ВТБ Банк Москвы100052668663Газпромбанк35434377424Банк ФК «Открытие»220918596585Россельхозбанк334917525246Альфа-Банк13261453549

  Аналитики указывают, что столь неоднозначная ситуация с кредитованием свидетельствует о том, что проблемы в экономике и банковском секторе не преодолены.

  Следует отметить, что за последние три года российская банковская система стала на 10% ближе к полной монополии.

  Национальное рейтинговое агентство подсчитало уровень концентрации и конкуренции в банковском секторе России. Госбанки занимают 60,6% по активам, иностранные банки 7,7%. Системно значимые банки (Сбербанк, ВТБ, «ВТБ 24», Газпромбанк, Россельхозбанк, Альфа-банк, банк «ФК Открытие» и Бинбанк) отвоевали себе у остальных около 5% рынка, объем которого оценивается в 78 трлн. руб.

  Весь банковский сектор является среднеконцентрированным, а сектора госбанков и системно-значимых банков высококонцентрированными, с низкой конкуренцией. В среднем по рынку конкуренция за последние 3 года упала на 10%, особенно резко вдвое она упала в среде частных банков отчасти из-за отзыва лицензий ЦБР и «исхода» иностранных банков из страны. Только в одном секторе системно-значимых банков конкуренция увеличилась.

  В сущности, банковский сектор уже настолько консолидирован на крупных и госорганизациях, что рынок не особенно заметил уход в III квартале 2016 года трех банков, входивших в топ-100 по активам (Внешпромбанк, Финпромбанк и Росинтербанк).

  На рынке банков с иностранным капиталом был пройден значимый рубеж на уровне 10, то есть рынок перешел из состояния высококонкурентного в состояние умеренно концентрированного.

  Иностранные банки в основном сокращали свое присутствие на российском рынке. Новых «дочек» иностранных акционеров не так уж много: Икано банк, Оней Банк иЧайна Констракшн банк. Их активы на 1 января 2017 г. составили 18 млрд. руб., или около 0,02% от всего рынка.

  Ушло с рынка также достаточно немного иностранных банков: «GE Money» и Хелленик банк были проданы российским инвесторам, россияне также выкупили Юниаструм, DbNor, СКИП иИ. Д.Е.Я банк; Сведбанк прекратил операции, аказахстанский Старбанк утратил лицензию, но ни один изэтих банков незанимал стольуж значимой части российского рынка.

  Санкции ипроблемы вэкономике, очевидно, осложняют работу иностранных банков вРоссии, однако их присутствие, в том числе в системно значимых (Райффайзен, Юникредит, Росбанк), на рынке сохраняется.

  Что касается перераспределения долей вкредитовании впервую очередь корпоративного сегмента, то в нем часть доли, ранее достававшейся иностранцам, перешло к крупнейшим отечественным банкам.

  Прогноз по развитию ситуации на рынке предполагает, что до завершения чистки банковского сектора конкуренция и число игроков на нем продолжат сокращаться, хотя столь крупных и масштабных потерь мы не ждем и влияние действий ЦБ на рынок до конца 2017-го, когда регулятор планировал завершить расчистку сегмента, будет ограниченным.

  Если западные санкции сохранятся, крупнейшие российские банки, вероятно, продолжат усиливать свои позиции в корпоративном кредитовании, при этом регулятором объявлен курс на «девалютизацию» банковских балансов, то есть доля кредитов в валюте будет ожидаемо сокращаться.

  Что касается позиций госбанков, то здесь все не столь предсказуемо: с одной стороны, возможны некоторые изменения в долях (к примеру, готовится приватизация Сбербанка, в котором иностранные акционеры уже владеют 46% капитала, возможна также приватизация и других госбанков).

  Кроме того, крупные частные системно значимые банки впоследнее время получают очень значимую поддержку со стороны государства, что, всвою очередь, привело к усилению конкуренции внутри кластера системно значимых банков.

  Рост системно значимых банков превосходит темпы роста активов госбанков (71,5% против 64%) втом числе благодаря быстрорастущим ФК «Открытие» иПромсвязьбанку, эффективно развивающимся за счет M&A и роста корпоративного кредитования надежных заемщиков.

  Не стоит забывать и о высокой динамике роста Бинбанка и МКБ, которые, хотя и не относятся пока к числу системно значимых, значительно расширили свои позиции на рынке в последние три года.

  Госбанкам будет не так просто отстоять свою долю, особенно учитывая ее возможное размывание в ходе планируемой приватизации.

  Таким образом, в целом в банковском секторе России пока наблюдается лишь неустойчивая стабилизация основных показателей его работы, что хорошо видно из приведенных данных финансовой отчетности. Продолжается рост доли рынка, занимаемой госбанками. А проводимая Центробанком зачистка банковской системы от недобросовестных игроков усиливает взаимное недоверие и приводит иногда к возникновению паники банковских клиентов в целых регионах.

  
  
  

  2.3 Необходимость государственного вмешательства в банковскую систему

  
  

  По проведенному анализу функционирования банковской системы Российской Федерации видно, что она играет важную роль в экономической и финансовой стабильности страны. Именно поэтому ее состояние и присущие риски всегда находятся под государственным контролем и регулированием, а также пристальным вниманием финансовых аналитиков.

  Основными направлениями административно-правового регулирования деятельности кредитных организаций ЦБ РФ являются [25, с. 36]:

  1. осуществление Банком России государственной регистрации,
  2. лицензирование деятельности кредитных организаций,
  3. анализ систематически направляемой отчетности,
  4. проведение контрольно-надзорных мероприятий,
  5. выявление нарушений в деятельности,
  6. привлечение нарушителей к ответственности,
  7. отзыв лицензии,
  8. участие в процедуре банкротства и ликвидации и пр.

  Эффективная работа банковского сектора это залог стабильности экономики страны в целом.

  Понимая это, Центральный Банк России строго контролирует работу коммерческих банков. К нарушителям норм и законодательных актов применяются строгие меры вплоть до лишения лицензии.

  ЦБ обязан лишить лицензии коммерческий банк, если [31, с. 41]:

  1. достаточность капитала ниже 2%;
  2. размер собственных средств меньше минимально допустимого значения уставного капитала (300 000 000 рублей);
  3. несвоевременное исполнение или неисполнение требования ЦБ о приведении размеров собственных средств и уставного капитала в соответствие нормативным актам;
  4. банк не имеет возможности отвечать по своим кредитным обязательствам более 14 дней с момента возникновения финансовых требований;
  5. банк допустил снижение размера капитала, уровень которого стал ниже минимально допустимого размера собственных средств.

  ЦБ имеет право (но не обязан) лишить коммерческий банк, если:

  1. банком, при получении лицензии, были указаны недостоверные сведения;
  2. банком не осуществлялись банковские операции, предусмотренные выданной лицензией, более года со дня ее получения;
  3. банком предоставлялись недостоверные отчетные данные;
  4. организация задержала ежемесячную отчетность более чем на две недели;
  5. организация осуществляет непредусмотренные лицензией операции;
  6. выявлено несоблюдение законов РФ и нормативных актов;
  7. выявлено неоднократное (за год) неисполнение судебных решений различной юрисдикции;
  8. есть ходатайство о временной администрации;
  9. обнаружено уклонение от предоставления различных сведений и данных.

  После отзыва лицензии ЦБ вводит временную администрацию и совершает процедуру добровольной ликвидации (при достаточности средств) или банкротства (при отсутствии средств у организации).

  Список коммерческих банков, у которых в 2015 году были отозваны лицензии, представлен в Приложении 1. Зачистка банковского сектора набирает обороты. За 2012 год ЦБ отозвал 25 лицензий, за 2013-й - 36, за 2014-й - 87, за 2015-й 93 [27]. В ноябре 2015 года был установлен рекорд отзыва лицензий за месяц права работать лишились 17 кредитных организаций. В 2016 году отозваны лицензии уже у 97 банков. Список банков, лишенных лицензии в 2016 году, представлен в Приложении 2. Список, банков, лишенных лицензий в 2017 году представлен в таблице 8.

  Например, ЦБ РФ 9 августа 2017 года лишил лицензии две кредитный организации - Банк «Резерв» и московский банк «Anelik. Кроме того, ЦБ лишил лицензии «Русский Международный Банк», который проводил высокорискованную кредитную политику, связанную с размещением денежных средств в низкокачественные активы.

  
  

  Таблица 8. Список банков, лишенных лицензии в 2017 г.

  № п/пДата отзываБанк№ лицензии1234104.09.2017Банк «Русский Международный Банк»3123221.08.2017Банк КБ «Северо-Восточный Альянс»2768317.08.2017Банк «Риабанк»3434409.08.2017Банк «Резерв»2364509.08.2017Банк «Anelik»3443602.08.2017Банк «Крыловский»456728.07.2017Банк «Югра»880820.07.2017Банк «Межтопэнергобанк»2956910.07.2017Банк «Сталь Банк»22481010.07.2017Банк «Премьер Кредит»16631107.07.2017Банк «Легион»31171229.05.2017НКО «ИР-Кредит»1724-К1329.05.2017РИТЦ Банк (ООО)26771429.05.2017Айви Банк (АО)20551515.05.2017КБ «Информпрогресс» (ООО)21661615.05.2017АКБ «Интеркоопбанк» АО28031721.04.2017Банк «Сибэс»2081821.04.2017АО «ФИНАРС Банк»29381921.04.2017АО АКИБ «ОБРАЗОВАНИЕ»15212010.04.2017КБ "РОСЭНЕРГОБАНК"2211Окончание таблицы 8

  12342105.04.2017ООО «ТАТАГРОПРОМБАНК»7282214.03.2017ПАО КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС»28592313.03.2017АО Банк Экономический Союз27982413.03.2017АО БАНК «ТГБ»31802503.03.2017АО «АНКОР БАНК»8892603.03.2017ПАО «ИнтехБанк»27052703.03.2017ПАО «Татфондбанк»30582816.02.2017АО АКБ «Северо-Западный 1 Альянс Банк»7662909.02.2017ПАО АКБ «ЕНИСЕЙ»4743023.01.2017ПАО АКБ «Новация»8403123.01.2017ООО Сибирский Банк «Сириус»35063223.01.2017ООО «КБ «Тальменка-банк»8263316.01.2017АО «Булгар банк»1917

  Благодаря адекватной оценке принимаемых рисков и достоверного отражения стоимости активов банка кредитная организация смогла предупредить банкротство. Однако руководство и собственники банка не предприняли необходимых мер по нормализации его деятельности.

  В связи с вышеперечисленным в «Русский Международный Банк» назначена временная администрация до тех пор, пока не будет выбран конкурсный управляющий либо предписан ликвидатор.

  В условиях влияния на деятельность кредитных организаций последствий кризиса роль ЦБ РФ в их регулировании усиливается. Например, на рынке межбанковского кредитования, как было выяснено ранее, главенствующая роль закреплена за Центральным банком страны. По состоянию на 2015 год рынок межбанковского кредитования находится в кризисе. Просроченная задолженность по межбанковским кредитам в течение октября 2015 года возросла в 5 раз - с 9,3 млрд. до 47,4 млрд. рублей. К примеру, на 1 июля 2015 года банки просрочили перед друг другом 6,9 млрд. рублей, то есть на 26% меньше. На конец года она составила 5,9 млрд. руб., а на конец 2016 году 4,4 млрд. руб. Рост показателя связан с тем, что банкам негде вовремя перекредитоваться: рынок внешних заимствований для банков закрыт из-за западных санкций, а ЦБ сокращает поддержку банковского сектора.

  На рисунке 5 представлена динамика выданных кредитов ЦБ РФ коммерческим банкам страны в 2000 2016 гг.

  
  

  Рисунок 5. Динамика выданных кредитов ЦБ РФ коммерческим банкам

  
  

  В соответствии с рисунком 5 можно отметить, что объем предоставленных кредитов ЦБ РФ коммерческим банкам в 2013 году составил 3,15 трлн. долл. По состоянию на декабрь 2014 году объем выдачи кредитов ЦБ РФ составил 3,13 трлн. руб. В 2015 и 2016 годах прослеживается снижение объемов кредитования ЦБ РФ коммерческих банков [37, с. 261].

  Основная доля кредитов на рынке межбанковского кредитования (МБК) приходится на кредиты ЦБ РФ коммерческим банкам страны (доля 67% в 2015 году). В настоящее время темп роста задолженности кредитных организаций перед Банком России опережает темп роста потенциала рефинансирования кредитных организаций. Можно ожидать, что к концу 2017 году указанная тенденция сохранится.

  Для снижения объема рыночного обеспечения, задействованного в операциях рефинансирования Банка России, и повышения действенности рынка МБК с июля 2013 года Банк России приступил к проведению аукционов по предоставлению ликвидности под залог нерыночных активов по плавающей процентной ставке.

  Центральный банк России осуществляет обязательное резервирование и нормирование деятельности кредитных организаций.

  Всего ЦБ предписывает соблюдать 9 нормативов. Основными из них принято считать норматив достаточности капитала Н1 (минимум 10%) и нормативы ликвидности Н2 (минимум 15%), Н3 (минимум 50%), Н4 (максимум 120%). Кроме того, банки должны выполнять следующие нормативы:

  Н6 (максимум 25%) максимальный размер риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков;

  Н7 (максимум 800%) максимальный размер крупных кредитных рисков;

  Н9.1 (максимум 50%) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

  Н10.1 (максимум 3%) совокупная величина риска по инсайдерам банка;

  Н12 (максимум 25%) норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц

  Порядок расчета нормативов можно узнать из Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

  В соответствии со статьей 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров Банка России. Динамика обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России, представлена в таблице 6.

  
  

  Таблица 9. Динамика обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России [27]

  в млн. руб.

  ГодОбъем обязательных резервов2012 г. (1 января)378 370,12013 г. (1 января)425 585,72014 г. (1 января)408809,02015 г. (1 января)471312,22016 г. (1 января)502165,32017г. (1 января)531278,5

  В соответствии с таблицей 6 можно проследить, что на 1 января 2017 года объем обязательных резервов кредитных организаций составил 531278,5 млрд. руб.

  Помимо поддержания кредитного сектора роль ЦБ РФ важна в рамках операций по вкладам.

  Интересно отметить, что одним из основных инструментов, который способен повысить уровень доверия вкладчиков к банковской системе, является страхование вкладов. Интересно определить особенности указанного направления в современной России (ввиду влияния кризиса на банковский сектор).

  На законодательном уровне была повышена сумма страхового возмещения по вкладам физических лиц с 700 тыс. руб. до 1400 тыс. руб. Законодательным актом, подтверждающим указанный факт явился Законопроект Государственной Думы от 18.12.2014 г. №298254-6. Законопроект №298254-6 содержит, таким образом, два основных новшества, которые представлены ниже на рисунке 6.

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Рисунок 6. Нововведения Законопроекта №298254-6

  
  

  В соответствии с Законопроектом №298254-6 внесены изменения в связанные законодательные акты «О страховании вкладов частных лиц в российских банках» и «О Банке России».

  Необходимость повышения страхового возмещения до суммы 1400 тыс. руб. была определена, прежде всего, влиянием на банковский сектор экономики кризиса и, как следствие, подрывом доверия клиентов физических лиц к кредитным организациям страны. Указанный факт определил снижение объемов привлечения денежных средств населения во вклады.

  Помимо повышения суммы страхового возмещения, необходимо изменить порядок выплаты страховых возмещения для целей повышения ответственности вкладчиков к выбору банка (Центральным банком страны совместно с Минфином и Агентством по страхованию вкладов предложено перейти к франшизе неполному страхованию вкладов; вторым возможным изменением, обсуждаемым вышеуказанными органами является переход к системе возмещения, при которой проценты по вкладам возмещаться не будут:

  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Рисунок 7. Нововведения в рамках системы страхования вкладов

  
  

  Предложенные выше рекомендации, по мнению законодателей, позволят решить «острую» для банка проблему проблему безответственного поведения банкиров и клиентов (клиенты, как правило, при выборе банка руководствуются только максимально предложенными процентами по вкладам, при этом, не отслеживают репутацию учреждения, предлагающего банковские услуги). Для решения указанной проблемы в закон «О страховании вкладов» уже вводятся новые требования.

  С 1 июля 2015 года введен новый механизм дифференциации ставок по вкладам банков (банки, предлагающие клиентам более высокие ставки по вкладам, будут платить большие суммы в фонд обязательного страхования вкладов).

  С 1 января 2016 года осуществлен переход к многофакторной системе дифференциации взносов, суть которой заключается в том, чтобы в процессе организации депозитных операций банков учитывались всевозможные факторы финансового положения банков: от достаточности их капитала до уровня ликвидности.

  
  
  

  Таким образом, можно сделать следующие выводы:

  1. Банковская система Российской Федерации прошла сложный путь

  своего формирования и дальнейшего развития.

  2. На данный момент в банковском секторе России пока наблюдается лишь неустойчивая стабилизация основных показателей его работы, что хорошо видно из приведенных данных финансовой отчетности. Продолжается рост доли рынка, занимаемой госбанками. А проводимая Центробанком зачистка банковской системы от недобросовестных игроков усиливает взаимное недоверие и приводит иногда к возникновению паники банковских клиентов в целых регионах.

  3. В современных условиях экономики и нестабильности деятельности кредитных учреждений на законодательном уровне предпринимаются всевозможные попытки обезопасить финансовый сектор страны. Одним из стратегически важных направлений, таким образом, является организация депозитных операций коммерческих банков страны, с которой связано такое направление, как страховое возмещение вкладов населения.

  4. В решении проблем развития банковской системы России и разработке стратегии развития первостепенная роль отведена Центральному Банку. Деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы определяется требованиями российского законодательства и задачами по укреплению стабильности банковской системы Российской Федерации и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

  
  
  

  3. Направления совершенствования регулирования банковской системы

  
  

  3.1 Совершенствование институциональных основ банковской деятельности

  
  

  Банковская система имеет большое значение для развития экономического потенциала страны. Величина и структура финансовых активов оказывают влияние на направления развития реального сектора экономики. В свою очередь на эволюцию банковской системы оказывает значительное воздействие комплекс формальных институтов, в создании и поддержании которых особая роль принадлежит регулятору - центральному банку страны.

  Институциональная структура банковского сектора России, как известно, сложилась под влиянием рыночных преобразований, она во многом схожа с европейской моделью. Встране создана двухуровневая банковская система.

  Приналичии безусловного сходства структуры российского банковского сектора со структурой банков европейских стран имеются и отличия. Если в институциональной структуре банковского сектора России выделяются, главным образом, коммерческие банки, то в европейской модели коммерческие банки составляют лишь часть банковского сектора. Немаловажным отличием является и то, что в России деятельность банков сосредоточена преимущественно в центральном регионе, в то время как для европейских стран характерна их рассредоточенность по
  территориям [39, с. 40].
  С точки зрения институциональной теории, центральный банк является организацией, выполняющей следующие функции: спецификация и защита прав собственности в банковской сфере; создание каналов обмена информацией; разработка стандартов, структурирующих деятельность банков, упрощающих процедуру оценки качества предоставляемых услуг; создание каналов и механизмов, обеспечивающих функционирование платежного оборота; защита от оппортунистического поведения участников финансового рынка.

  Для обеспечения защиты от несовершенств рынка центральный банк использует различные инструменты: рефинансирование банков, политику обязательных резервов, изменение процентных ставок по операциям центрального банка, операции на открытом рынке - с государственными ценными бумагами, валютные операции. Воздействуя с помощью инструментов денежно-кредитной политики на основные условия развития банковской системы, он в значительной степени определяет эффективность ее развития.

  Банковскую систему Российской Федерации как целостное образование можно представить в виде следующих блоков и их частей [44, с. 47]:

  I. Фундаментальный блок: банк (его сущность и функции, целевая ориентация, роль) и его деятельность, принципы банковской деятельности.

  II. Организационный блок: виды банков и небанковских кредитных организаций; организационная основа банковской деятельности; банковская инфраструктура

  III. Регулирующий блок: государственное регулирование банковской деятельности; банковское законодательство; нормативные положения Банка России; инструктивные материалы, разработанные банками в целях регулирования их деятельности.

  Кроме того, институциональную структуру банковской системы можно представить в виде совокупности формальных и неформальных институтов банковской системы. Институциональное развитие банковской системы это изменение институциональной структуры банковской системы, ведущее к повышению её эффективности. Соответственно институциональная деградация предполагает такое изменение институциональной структуры, которое ведёт к снижению эффективности банковской системы.

  Под «институционализацией» понимается процесс формирования институтов и их последующего объединения в институциональную среду, включая и механизм внедрения соответствующих институтов в отношения экономических субъектов, подчинения последних правилам, образующим институты и далее - институциональную среду.

  Формальные банковские институты должны соответствовать и поддерживаться неформальными порядками, присущими банковской среде. Такое институциональное регулирование банков будет наиболее эффективным и будет способствовать реализации и общих, и частных институциональных интересов в банковском секторе. Если же формальные и неформальные правила находятся в противоречии, то необходимо либо отменять формальные правила, либо приспосабливать их к неформальным институтам с целью влияния на последние, для дальнейших изменений в соответствии с общим институциональным интересом. Институциональное регулирование банковской деятельности должно создавать институциональную среду, чтобы избегать вариантов параллельного действия противоречащих друг другу формальных и неформальных институтов в разных направлениях. Это ведет к нестабильности банковой системы, уходу в теневую экономику, к возникновению коррупции и криминала. Примерно к таким же неприемлемым последствиям может привести институциональное регулирование, основанное на установлении формальных норм, противоречащих неформальному порядку, образу мыслей, существующим в банковском сообществе [44, с. 48].

  Сегодня в российской банковской системе приобрели силу неформальные институты, ориентированные, прежде всего, на реализацию узкогрупповых частных экономических интересов (спекуляция, коррупция и ее формы: взяточничество, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп и т.д.) В этом случае целью институционального регулирования является ослабление подобных правил поведения. С другой стороны, находятся в полуразрушенном, забытом состоянии те нормы, которые создают условия для реализации общих интересов, направленных на увеличение благосостояния общества за счет удовлетворения потребностей субъектов экономики в банковских услугах и продуктах (экономическая культура, этика бизнеса, экономические знания населения, система национальных и религиозных ценностей). В данном случае целью институционального регулирования является взращивание и превращение этих правил в значимые общественно-экономические институты.

  Теоретические положения об устойчивости банковской системы, анализ современного состояния российской банковской системы, выявленные недостатки, проблемы и направления ее модернизации, позволяют определить оптимальную модель устойчивого развития банковской системы России, состоящую из следующих основных блоков: «институционального», «инфраструктурного», «регулирующего», «функционального» [44, с. 48].

  I. Институциональный блок включает систему кредитных институтов. Его модернизация должна обеспечивать оптимальное соотношение между универсальными и специализированными кредитными институтами, расширение круга специализированных кредитных организаций, работающих как на национальном, так и на региональном уровне (инвестиционные банки и банки развития) (рис. 8).

  
  

  Направления развития институционального блока банковской системы РоссииФормирование многопрофильной структурыСоздание сектора малых институтов кредитаРазвитие сети местных банковСоциальный банкинг

  Рисунок 8. Направления развития институционального блока банковской системы России

  
  

  Анализ показывает, что современный банковский сектор в России представлен преимущественно коммерческими банками и в его структуре отсутствует ряд типов кредитных учреждений. Оптимизируя регулируемое развитие банковского сектора, целесообразно перейти к формированию его многопрофильной структуры. Дляэтого необходимо:

  1) расширить сеть кредитных организаций как в форме образования их новых типов, так и в форме развития филиалов и дополнительных офисов в регионах страны;

  2) для развития деятельности новых типов банков разработать и принять федеральные законы, регулирующие деятельность региональных банков развития, сберегательных банков, инвестиционных банков, отраслевых, кооперативных банков, местных (локальных) банков;

  3) в банковском законодательстве раскрыть содержание понятий «универсальный», «специализированный», «отраслевой», «государственный» банк, «местный» (локальный) банк, «кооперативный» банк, «сберегательный» банк, «экологический» банк;

  4) для развития инвестиционных банков в рамках банковских холдингов внести изменения в законодательство, предполагающие запрет на совмещение в рамках одного юридического лица инвестиционной банковской деятельности и деятельности по привлечению депозитов;

  5) создать организационные и пруденциальные возможности функционирования кооперативных кредитных институтов. Особого внимания заслуживает вопрос о развитии и законодательном обеспечении деятельности упомянутых местных (локальных) банков.

  Важным направлением развития институционального блока является создание сектора малых институтов кредита (городских кредитных обществ, кредитных товариществ, обществ взаимного кредита и т.д.), что позволит привлечь к депозитному, кредитному и расчетному обслуживанию предприятий малого бизнеса физических лиц с низким уровнем доходов, включить их денежные накопления в активное производительное использование через кредитную систему. Не менее важно расширение сберегательных учреждений, включающих универсальные сберегательные банки, строительные сберегательные кассы, почтовые сберегательные учреждения, работающие в самых разнообразных регионах страны. Наконец, развитие данного блока связано с формированием современной развитой региональной банковской системы, позволяющей полноценно обеспечивать потребности клиентов регионов в широком ассортименте банковских продуктов и услуг.

  Анализ данных российского банковского сектора показывает крайне неравномерное размещение кредитных организаций по территории России. Количественный анализ подтверждает несущественное по объемным показателям место малых и средних местных банков в банковском секторе России. Наначало 2015г. на долю пяти крупнейших банков приходилось почти 53% активов, в 2016г. 60,6%, на 200 крупнейших - 95 %активов. Почти 500 из наиболее мелких банков контролируют менее 1 % активов банковского сектора.

  Следует отметить, что за последние годы концентрация активов банковского сектора только возрастала. Так, доля 200 крупнейших банков в совокупных активах банковского сектора увеличилась за последние два года почти на 1 процентный пункт, соответственно доля остальных сократилась с 5,9 до 3,5 %.

  В зарубежных экономиках местные банки играют более заметную роль, чем в России. Преимущество местных банков состоит в кредитовании заемщиков, не имеющих сформированной кредитной истории, и поэтому не соответствующих скоринговой оценке и не удовлетворяющих требованиям моделей оценки кредитного риска, которые используются крупными коммерческими банками.

  В исследованиях отмечается, что местные банки, которые отличаются более гибкими подходами к сбору и оценке данных, имеют относительные преимущества в кредитовании информационно непрозрачных заемщиков, и эти преимущества помогают им в рассмотрении и мониторинге ссуд, выдаваемых мелкому бизнесу. В исследовании говорится, что эти банки получают даже больший скорректированный на риск доход по кредитам, чем крупные кредитные учреждения.

  Местные банки также обеспечивают больший объем пропорционального привлечения депозитов для фондирования активов, что оценивается положительно с позиции качества фондирования операций.

  Несмотря на появление новых продвинутых технологий, многие клиенты предпочитают личный контакт с менеджером. Персональное обслуживание многие банки рассматривают как свое наиболее явное конкурентное преимущество, позволяющее им удерживать клиентскую базу.

  Местные банки имеют целый ряд преимуществ относительно крупных кредитных учреждений: хорошее знание местного бизнеса, заинтересованность в развитии территорий, ориентация на личный контакт, что способно привлекать и удерживать клиентуру.

  В качестве недостатков, свойственных мелким банкам, следует назвать более высокий уровень затрат и уровень принимаемых рисков в силу непрозрачности заемщиков. Вместе с тем эти банки имеют возможность минимизировать принимаемые риски за счет индивидуального обслуживания клиентов и высокого уровня доходности осуществляемых операций с учетом риска.

  Для обеспечения финансовой стабильности банковского сектора представляется необходимым сегментировать банки по типам кредитных учреждений и учитывать их принадлежность к определенным группам для целей надзора. Выделение исключительно системно значимых кредитных учреждений недостаточно.

  Считаем целесообразным определение на законодательном уровне классификационных признаков местных банков и в силу большей прозрачности их операций применение к ним упрощенной системы пруденциального надзора. С учетом того, что местные банки играют положительную роль в развитии территорий, а их деятельность стимулирует банковскую конкуренцию, считаем целесообразным применение к ним мер экономического стимулирования со стороны государства таких как количественное, прямое кредитное и косвенное кредитное смягчение.

  Важное значение для институциональной структуры банковского сектора имеет формирование так называемого социального банкинга. В такой модели привлекательным является сам принцип максимальной прозрачности деятельности банков как в части понятной и малорисковой стратегии, так и в части увязки коммерческих интересов с их социальной и этической функцией, вовлечения социально ориентированных инвесторов в проекты развития реальной экономики, стимулирования малого и среднего предпринимательства, развития малых российских городов и поселений, создания комфортной социальной инфраструктуры и учета экологического баланса.

  Как и в других случаях, деятельность подобных банков, ориентирующихся на социальную модель, должна найти свое отражение в банковском законодательстве. Помимо оптимизации институциональной структуры банковского сектора, целесообразно, на наш взгляд, также осуществить мероприятия по регулированию банковской деятельности. Вэтой связи можно былобы предложить:

  - применять дифференцированные требования к минимальному размеру капитала банков с учетом их активного участия в кредитовании реального сектора экономики, а активизировать налоговое стимулирование и иные бюджетные механизмы;

  - для оценки финансового состояния банков по ряду показателей (капитала, активов, доходности, ликвидности) ввести дифференциацию их оценки;

  - дифференцировать регулирование требований для разного типа банков: федерального, регионального значения и малых банков;

  - скорректировать бизнес-модели государственных коммерческих банков с их ориентацией в большей степени на реализацию государственных программ и социальных проектов;

  - внедрить в банковскую деятельность принципы корпоративной социальной ответственности, осуществляя специальную отчетность по данному направлению деятельности банков.

  II. Инфраструктурный блок включает нормативно-правовую базу и научно-аналитическое обеспечение деятельности банка. Модернизация этого блока должна пойти по линии изменения организации исследований состояния банковской системы, содержать инновационные меры в сфере банковского законодательства, в том числе разработку новых законов и существенное изменение действующих (рис.9).

  
  

  Направления развития инфраструктурного блока банковской системы РоссииИзменение организации исследований состояния банковской системыРазработка новых законов и существенное изменение действующих

  Рисунок 9. Направления развития инфраструктурного блока банковской системы России

  
  

  К числу новых законов, требующих разработки и принятия, можно отнести: законы, регулирующие непосредственно банковский сектор (о кредите, депозитах, специализированных банках, региональных банках, развитии сберегательного дела в РФ и др.); федеральные законы, регулирующие смежные сферы финансового сектора (о коллекторских агентствах, об инновационных фондах, о кредитной кооперации и др.). Существенной переработке должны подвергнуться также действующие федеральные законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О кредитном портфеле», «О залоге», «Об ипотеке (залоге недвижимости)» и т.д.

  III. Регулирующий блок. Данный блок должен затронуть денежно-кредитную политику и эффективный банковский надзор. В денежно-кредитной политике в большей мере должна проявить себя концепция, ориентирующая ее на содействие развитию экономики, оценку эффективности применяемых Банком России методов достижения макроэкономических целей развития (рис. 10).

  
  

  Направления развития регулирующего блока банковской системы РоссииОсуществление мер по содействию развитию экономикиПроведение оценки эффективности применяемых мерОптимизация банковского надзора

  Рисунок 10. Направления развития регулирующего блока банковской системы России

  
  

  Повышение эффективности банковского надзора как инструмента регулирования банковской деятельности может быть достигнуто за счет: дальнейшего развития методологической и методической базы надзора; устранения элементов формализма в его осуществлении; изменения пруденциальных норм и требований к кредитным организациям в части регулирования рисков производных инструментов; совершенствования организации дистанционного и контактного надзора с учетом новых явлений в банковской сфере; ускорения разработки стандартов качества банковской деятельности; повышения требований к профессиональному уровню аналитиков Банка России; усиления контактов между инспекторами и аудиторами.

  IV. В функциональном блоке, охватывающем банковские продукты, технологии и менеджмент, целесообразно предусмотреть модернизацию: продуктовой линейки в количественном и качественном аспектах, развитие ее в соответствии с задачами экономического развития, потребностями различных групп клиентов, мировыми стандартами; банковских технологий в направлении (рис.11):

  1) повышения эффективности методов кредитования с позиции банка и клиента, потребностей экономического развития,

  2) формирования информационной базы, обеспечивающей качественный менеджмент с позиции устойчивости банковской системы,

  3) автоматизации сбора информации,

  4) повышения качества рейтинговых услуг и функционирования бюро кредитных историй.

  
  

  Направления развития функционального блока банковской системы РоссииМодернизация продуктовой линейкиФормирование информационной базыАвтоматизация сбора информацииПовышение качества функционирования бюро кредитных историй

  Рисунок 11. Направления развития функционального блока банковской системы России

  
  

  Таким образом, совершенствование институциональных основ банковской системы Российской Федерации на основе соответствия формальных и неформальных институтов будет способствовать ее устойчивому развитию во всех блоках: функциональном, организационном, инфраструктурном, регулирующем.

  
  

  3.2 Улучшение качества пруденциального надзора

  
  

  Основным инструментом текущей макропруденциальной политики Банка России является переход на Базельские стандарты банковского надзора, внедряемые рядом европейских стран в течение уже двенадцати с небольшим лет. Вместе с тем реформы БКБН приводили как к положительным результатам, так и к отрицательным. Под отрицательным результатом нами понимается наступление очередного банковского кризиса, от которого выполнение банками регулятивных требований не защитило, а, вероятно, даже усугубило. Более того, Базельские реформы, в свою очередь, имеют теоретическую основу (до внедрения требования не применяются на практике) и достаточно далеки от действенных механизмов (особенно в отношении российского банковского сектора), в связи с чем регулярно подвергаются усовершенствованию, но даже после изменений сохраняются несвоевременными.

  При этом новые версии расчета пруденциальных нормативов становятся все более сложными и концептуально широкими, однако, не могут служить гарантией устойчивости банковского сектора, в том числе учитывая, что банки, принимая во внимание потенциальное выявление Центральным банком РФ их реального финансового состояния (или близкого к нему), находят «пути обхода» новых требований и, таким образом, еще больше (профессиональнее) искажают индивидуальную финансовую отчетность [56, с. 105].

  Кроме того, данные финансовой отчетности, поступающие регулятору, не дают ему реальной картины состояния многочисленного банковского сектора РФ, что отражается, в конечном итоге, в создании недостаточно актуальных макропруденциальных мер (в том числе на основе результатов проводимых стресс-тестов), а также в несвоевременном выявлении кредитных организаций, качество активов которых низкое. Именно наличие в банковском секторе таких институтов, способных дестабилизировать систему в целом путем «эффекта домино», не может свидетельствовать о его здоровом состоянии и о его устойчивости в случае наступления кризисных явлений, образовавшихся как внутри национальной экономики, так и пришедших извне.

  Таким образом, реализуемая в настоящее время Банком России макропруденциальная политика, нацеленная на создание транспарентности российского банковского сектора, повышение его надежности и устойчивости, а также рост доверия к нему со стороны кредиторов и вкладчиков, по нашему мнению, не будет иметь желаемого результата. Причина состоит в том, что основное внимание регулятора уделяется решению финансово-экономической составляющей вышеуказанной цели. Под «финансово-экономической составляющей» здесь понимается ужесточение Центральным банком РФ макропруденциальных нормативов и показателей деятельности кредитных организаций. Однако на практике зарубежные рекомендации / методики не подходят российской банковской системе как минимум до тех пор, пока сама «система» не готова.

  Для повышения качества пруденциального надзора в Российской Федерации необходимо предпринимать следующие действия (рис.12):

  - участники банковской системы обязаны соблюдать нормативно-правовую составляющую пруденциальной дисциплины, только при этом условии возможна действенность экономических показателей и нормативов.

  Нормативно-правовая составляющая или совершенствование нормативно-правовой базы заключается в соблюдении участниками банковского рынка пруденциальной дисциплины в части нормативно-правовой базы, а также в реальном исполнении наказаний за совершенные ими деяния / преступления. Наказание / привлечение к гражданско-правовой и уголовной ответственности первых должно осуществляться за их деяния, а вторых не только за деяния, но и за бездействие, так как именно бездействие регулятора способно привести к снижению устойчивости банковского сектора и доверия к нему вкладчиков.

  Направления повышения качества пруденциального надзора в Российской ФедерацииОбязательное соблюдение нормативно-правовой составляющей пруденциальной дисциплиныРазработка мер пруденциального регулирования и надзора с учетом внешних (искусственных) шоковОдновременное соблюдение российскими банками требований Базель I и Базель II Внедрение дополнительного индикативного показателя Максимально допустимая сумма безнадежных к взысканию активов TBA (Tolerable bad assets)Исключение показателя ликвидности LCR (Базель III), в связи с возможностью российских вкладчиков изымать средства с депозитных счетовПрименение «усредненных» значений действующих в России нормативов достаточности капитала и ликвидности с целью исключения возможности «улучшения» банками своей отчетностиИзменение расчета нормативов ликвидности при наличии небанковских депозитов нерезидентов более 10% от всех небанковских депозитов, что будет способствовать недопущению сильной зависимости отечественных банков от депозитов нерезидентов и сделает банковскую систему более транспарентной

  Рисунок 12. Направления повышения качества пруденциального надзора в Российской Федерации

  
  

  Уголовную ответственность должны нести не только учредители (акционеры) и руководители кредитных организаций, но и персонал, который вовлечен и имеет интерес в проведении операций, дестабилизирующих финансовое состояние банка и всячески скрываемых в отчетности. При этом такая ответственность должна варьироваться в зависимости от занимаемой сотрудником банка должности.

  Также необходимо оптимизировать нормативно-законодательную базу, по борьбе с отмыванием легализацией доходов через банковскую систему.

  На настоящее время Банк России и Росфинмониторинг разрабатывают поправки в закон о борьбе с отмыванием легализацией доходов, полученных преступным путем и финансирование терроризма (№115-ФЗ), которые обяжут банки отказаться от обслуживания высокорискованных клиентов. Сейчас у банков нет обязанности отказывать подозрительным клиентам в совершении операции, открытии счета или вклада (исключение составляют террористы и террористические организации).

  Для физических и юридических лиц должен быть определен перечень конкретных характеристик, которые будут однозначно свидетельствовать о том, что клиент так или иначе задействован в схемах легализации доходов. Для юридических лиц обсуждаются параметры, которые, как ожидается, будут применяться по совокупности (точные сочетания этих признаков еще не ясны), среди них отсутствие главного бухгалтера, минимальный уставный капитал (10 тыс. рублей), совершение транзитных операций, зачисление на счет компании средств от различных контрагентов, обналичивание средств, выведение денег за рубеж.

  Что касается граждан, то для них обсуждаются такие критерии: чрезмерно активное обналичивание средств, выведение денег за рубеж, поступления на счет физлица средств от юридических лиц и физических лиц с подозрительным назначением, внесение денег на счет и поспешного их снятия, при совершении валютообменных операций - оперирование большими суммами сомнительного происхождения.

  Банки, которые не будут исполнять требования ЦБ, могут лишиться лицензий - за нарушение 115-ФЗ.

  Российские банки должны усилить контроль за дропами (конечными получателями несанкционированных денежных переводов, совершенных без согласия граждан и компаний законных владельцев денежных средств).Для этого банкам необходимо усилить информационное взаимодействие друг с другом - для выявления дропов как на этапе отправки несанкционированных денежных переводов, так и на этапе их зачисления на счета банков-получателей. Банки в тесном сотрудничестве должны обмениваться информацией по дропам, передавая друг другу сведения, полученные как от клиентов, так и третьих лиц, актуализировать внутренние базы данных дропов и поддерживать их в актуальном состоянии, проверять клиентов по базе при совершении денежных переводов, синхронизировать с базами свои системы-антифрода.

  - учитывая происходящие по отношению к российской экономике и банковскому сектору (искусственные) внешние шоки, Банку России целесообразно разрабатывать меры пруденциального регулирования и надзора самостоятельно, меньше опираясь на Базельские подходы, которые не предусматривают такие шоки.

  Базельские подходы, разрабатываемые, в основном, с учетом опыта стран Еврозоны и США, никогда не будут подразумевать, например, такие меры по отношению к ним, как введение против европейских стран со стороны США (или наоборот) блокирующих экономику санкций или, иными словами, полную изоляцию от внешних источников долгосрочного, а затем и краткосрочного финансирования. В этой связи целесообразна разработка индивидуального пруденциального регулирования и надзора, которые, несмотря на внешние шоки, позволят российскому банковскому сектору сохранить устойчивость и способность поддержать падающую (испытывающую трудности) экономику, а не наоборот, еще больше подрывать ее;

  - выполнение требований к достаточности капитала по Базель III в российской практике, будет затруднено в связи с дефицитом долгосрочных ресурсов и нежелании учредителей (акционеров) инвестировать в высокорискованный банковский бизнес с низкой рентабельностью.

  С учетом сложной текущей политической и экономической ситуации в России и в мире, вероятность увеличения акционерами-резидентами собственного капитала банков оценивается достаточно невысокой или даже низкой (во-первых, в связи с дефицитом долгосрочных ресурсов, в том числе из-за изоляции России от зарубежных источников финансирования а, во-вторых, в связи с последующим снижением рентабельности акционерного капитала), а иностранные инвесторы, скорее всего, продолжат уходить из российского бизнеса. Получение банками прибыли в ближайшее время будет также затруднено как в связи со снижением темпов развития российской экономики / высоковероятным наступлением кризиса, так и за счет давно надвигающегося на банковский сектор РФ ухудшения качества активов и последующего увеличения резервных отчислений (что в последние месяцы уже имеет место быть в отчетности российских банков). Таким образом, по нашему мнению, фактическое выполнение устанавливаемых Банком России нормативов в соответствии с требованиями Базель III хотя бы только в части достаточности капитала, не говоря уже о других макропруденциальных ограничениях, отечественным банкам будет не под силу;

  - одновременное соблюдение российскими банками требований Базель I и Базель II окажет благоприятное влияние на устойчивость банковского сектора, так как возможность интенсивного роста кредитного портфеля, возникшая с внедрением Базель II, будет существенно сдерживаться.

  По Базель II банк не может принять на себя риск больший, чем по Базель I. Иными словами, описанная выше возможность интенсивного роста кредитного портфеля, которая возникла с внедрением Базель II, существенно сдерживается, что благоприятно отражается на устойчивости банковского сектора в целом, так как не приводит к росту принимаемых банками рисков. Более того, с течением времени это будет способствовать также улучшению качества самого кредитного портфеля, поскольку высокие нормы резервирования по «плохим» кредитам65 будут существенно ограничивать активы, взвешенные с учетом рыночного и операционного рисков (при прежнем объеме собственного капитала, рост кредитного риска сопровождается снижением рыночного и операционного, и наоборот согласно принципу сообщающихся сосудов). В противном случае банкам придется наращивать собственные средства, что, как уже отмечалось, в ближайшее время будет затруднено;

  - внедрение дополнительного индикативного показателя Максимально допустимая сумма безнадежных к взысканию активов TBA (Tolerable bad assets) поможет определить наиболее уязвимые банки, проводящие высокорискованную кредитную политику или инвестиционную деятельность.

  Его расчет выглядит следующим образом:

  
  

  TBALP = , (1)

  
  

  или

  
  

  TBASP = , (2)

  где:

  ΔН1.0 запас достаточности капитала, % = Н1.0 10%, то есть разница между фактическим уровнем достаточности капитала и минимально допустимым уровнем Н1.0;

  RWA Активы, взвешенные с учетом риска, можно вычислить простым способом (от обратного) = Капитал (форма 0409134) / Н1.0.

  
  

  Данный показатель также подходит и для фондового портфеля. При этом расчет производится по отношению к основной статье активов (в зависимости от того, на чем специализируется банк: на кредитных операциях или на инвестиционных сделках).

  В случае если TBA незначителен, например, менее 1%, это означает, что банк проводит высокорискованную кредитную политику (ведет высокорискованную инвестиционную деятельность), так как рост плохих активов в превышение данной несущественной величины (1% * RWA) приведет к нарушению норматива достаточности капитала, что является основанием для отзыва лицензии на осуществление банковских операций. В случае если данный показатель очень высокий (выше 30-40%), значит, деятельность банка требует проверки в части корректности расчета RWA и/или источников собственного капитала;

  - выполнение российскими банками показателя ликвидности LCR (Базель III), напоминающий гибрид действующих в российской практике нормативов Н2 и Н3 маловероятно, в связи с возможностью российских вкладчиков изымать средства с депозитных счетов.

  В отношении ужесточения регулятором требований по ликвидности c 01.01.2015 г. российские банки помимо имеющихся нормативов ликвидности (Н2 норматив мгновенной ликвидности, Н3 норматив текущей ликвидности и Н4 норматив долгосрочной ликвидности) должны отражать в своей финансовой отчетности показатель краткосрочной ликвидности (Liquidity Coverage Ratio, далее LCR), который при значении в 100% показывает, что объема ликвидных активов банка хватит на отток средств в течение 30 дней. Теоретически данный норматив напоминает (но не является) гибрид норматива Н2 (в числителе) и Н3 (в знаменателе), то есть, математически, его минимально требуемое значение не может быть больше 15%. Пока Банк России не установил минимального требования к LCR, однако оно будет определено исходя из статистики. По нашему мнению, в российской практике LCR не будет показательным, поскольку как депозиты юридических лиц, так и розничные вклады, могут быть досрочно изъяты из банка. В этой связи его реальное значение будет очень низким, и, чтобы удовлетворить требованиям регулятора (рекомендательные требования Базель III составляют 60-100%), банки должны будут держать на балансе значительные суммы высоколиквидных активов, не приносящих прибыль, что ставит под сомнение целесообразность ведения коммерческой деятельности. В противном случае необходимо менять законодательство в части введения запрета на досрочное истребование вкладов (в отношении депозитов сделать это будет гораздо сложнее, так как бизнес не подразумевает заморозки средств, наоборот, он строится на их активной оборачиваемости).

  В данном контексте предлагается следующую новацию в законодательстве: клиент, как и ранее, должен иметь право на досрочное истребование своего вклада (предлагаемый некоторыми экономистами запрет на изъятие из банков вкладов рассматривается неприемлемым). Однако не так, как это происходило до возникновения паники на рынке в IV квартале 2013 года, то есть с потерей начисленных процентов, а иначе. В случае если клиент требует досрочного изъятия вклада, то проценты должны начисляться только за период хранения средств на депозитном счете, а за оставшийся период с клиента должен удерживаться штраф из расчета ставки рефинансирования (после упразднения из расчета ключевой ставки). При этом следует уточнить, что вкладчик не теряет часть суммы вклада, если изымает деньги до наступления середины срока договора. Его процентный доход будет равен нулю, что одновременно удовлетворяет нормам ГК РФ. Наличие в нормативно-правовой базе такого правила будет способствовать: более взвешенному подходу клиента к вопросу выбора банка, большей стабильности ресурсной базы банков и меньшей подверженности банковского сектора панике среди населения, которая регулярно наблюдается в России;

  - планируемое использование показателя NSFR (Базель III) фактически свидетельствует об ужесточении требований к нормативу Н4, в связи с чем возникает вопрос о необходимости его внедрения.

  В отношении вводимого с 01.01.2018 г. в соответствии с Базель III норматива чистого стабильного фондирования (Net stable funding ratio, далее NSFR) можно сказать, что он схож с обратной величиной норматива долгосрочной ликвидности Н4, которая равна 83,3%. Учитывая, что минимальное требование Базель III к значению NSFR 100% (то есть все долгосрочные активы должны быть обеспечены достаточным объемом стабильных пассивов), то мы можем ожидать повышения требований регулятора к нормативу Н4. По состоянию на 01.01.2015 г. Н4 638 банков (81,5% всех российских банков) был ниже 100%. Возникает вопрос, в каких целях планируется введение показателя NSFR, если его аналог уже имеется в российской практике. По нашему мнению, единственно возможной целью может быть только сравнение показателей российских банков с показателями зарубежных банков, что требует формирования единого подхода;

  - предлагаемые к публикации в рамках финансовой отчетности «усредненные» значения действующих в России нормативов достаточности капитала и ликвидности (то есть не на отчетную дату, а в среднем за 1 месяц) исключат возможность «улучшения» банками своей отчетности.

  Действующие в настоящее время в России нормативы ликвидности (Н2, Н3 и Н4), в целом, недостаточно информативны как при анализе регулятором финансового состояния банковского сектора, так и при анализе финансового состояния отдельного взятого банка его кредиторами и вкладчиками, поскольку форма отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» предоставляется в Банк России только по состоянию на 1-е число месяца, после чего публикуется регулятором на его официальном сайте. В этой связи предлагается ввести следующую новацию: нормативы ликвидности должны ежемесячно публиковаться банками не по состоянию на отчетную дату, а в среднем за период (месяц), при этом установленные регулятором требования (min 15%, min 50% и max 120%) в течение данного периода нарушаться не должны. Такие «усредненные» нормативы ликвидности будут полезнее для сторонних пользователей финансовой отчетности, так как исключат возможность «улучшения» нормативов, регулярно проводимую банками на отчетную дату (особенно на квартальную и годовую);

  - при расчете нормативов ликвидности из числителя, представляющего собой сумму ликвидных активов необходимо вычитать часть небанковских депозитов нерезидентов в случае, если они превышают 10% всех небанковских депозитов, что будет способствовать недопущению сильной зависимости отечественных банков от депозитов нерезидентов и сделает банковскую систему более транспарентной.

  Алгоритм расчета выглядит следующим образом:

  
  

  Кl = , (3)

  где:

  Kl коэффициент ликвидности,

  Al сумма ликвидных активов,

  L обязательства,

  Δl поправка, вычисляемая по следующему закону:

  
  

  , если Dn ˃ 0.1D, (4)

  ∆l =0, если Dn ≤ 0.1D, (5)

  где:

  D небанковские депозиты,

  Dn небанковские депозиты нерезидентов;

  
  

  За 1 год (временной горизонт, рассматриваемый при тестировании) в России может случиться огромное количество неблагоприятных событий, учитывая слабость российской экономики, выражающуюся в том числе в низких объемах собственного производства, высокой зависимости от импорта и существенной доли доходов от экспорта нефти и газа в совокупных доходах государственного бюджета. В этой связи целесообразно проводить стресс-тестирование банковского сектора в некризисных условиях не на полугодовой основе, а на ежеквартальной, а в случае возникновения первых признаков кризиса на ежемесячной. В таком случае экстремальный подход будет регулярно корректироваться и выглядеть более реалистичным.

  Таким образом, цель повышения устойчивости и прозрачности российского банковского сектора вполне достижима. Важным моментом здесь является разработка и внедрение действенных нормативов, актуальных для российской практики. Вместе с тем ужесточение Банком России банковского регулирования не будет иметь желаемого результата до тех пор, пока участники банковского сектора не будут соблюдать установленный порядок пруденциальную дисциплину.

  
  
  

  3.3 Роль государственного регулирования банковского сектора в экономике региона

  
  

  На 01 октября 2017 г. на территории Липецкой области функционировали: 1 региональная кредитная организация, 4 филиала нерегиональных кредитных организаций, 282 внутренних структурных подразделений банков (дополнительные офисы, операционные кассы, операционные офисы, кредитно-кассовые офисы, представительства).

  
  

  Таблица 10. Количество функционирующих кредитных учреждений на территории Липецкой области

  в ед.

  2015 г.2016 г.2017 г.1234Кредитная организация111Окончание таблицы 10

  1234Филиалы кредитных организаций554Внутренние структурные подразделения банков299292282

  Безусловными лидерами по объему привлеченных и размещенных ресурсов в регионе являлись отделения Сбербанка РФ и ОАО «Липецккомбанк», на долю которых, в совокупности, приходилось более 70% общего объема, как привлеченных, так и размещенных средств. Кроме них в число лидеров по объему размещенных ресурсов входит Липецкий региональный филиал ОАО «Россельхозбанк». Ресурсы банковского сектора Липецкой области в исследуемом периоде увеличились в 1,5 раза, что свидетельствует о наращивании объемов деятельности кредитных организаций (филиалов) региона.

  За 9 месяцев 2017 года юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям региона выдано кредитов в сумме 84,8 млрд. рублей. Несмотря на снижение общих объемов кредитования по сравнению с соответствующим периодом 2016 года (на 6,6% или 6,0 млрд. рублей), в большинстве основных видов экономической деятельности отмечался рост объемов кредитования.

  Предприятиям сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства, занимающим второе место по объемам кредитования, за указанный период было выдано кредитов на сумму 23,8 млрд. рублей, что на 27,7% больше, чем за аналогичный период 2016 года. Увеличение объемов кредитования также отмечено в таких видах экономической деятельности как оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования - выдано кредитов на 11,6 млрд. рублей (рост по сравнению с аналогичным периодом годом ранее составил 5,6%), производство и распределение электроэнергии, газа и воды (рост на 38,5%), транспорт и связь (рост на 44,9%).

  Наибольший объем кредитования приходился на предприятия обрабатывающих производств, которые получили кредитов на сумму 28,7 млрд. рублей, вместе с тем по сравнению с аналогичным периодом прошлого года объемы кредитования предприятий данного вида деятельности снизились на 27,9%. Также незначительное снижение объемов кредитования отмечалось в строительстве.

  Объем кредитов, выданных региональным предприятиям малого и среднего бизнеса за январь-сентябрь 2017 года, увеличился на 9,6% до 19,5 млрд. рублей.

  Задолженность по кредитам, предоставленным кредитными организациями заемщикам Липецкой области - юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, уменьшилась с начала года на 8,7% и составила к началу октября 117,6 млрд. рублей.

  Отмечен рост объемов кредитования физических лиц, при этом росли оба сегмента кредитования: потребительские и жилищные кредиты. Так, за девять месяцев текущего года населению Липецкой области выдано кредитов на сумму 31,8 млрд. рублей, что на 25,7% больше, чем за аналогичный период 2015 года. Из них 25,6 млрд. рублей приходилось на потребительские кредиты, рост которых составил 22,5% к уровню прошлого года. Ипотечных жилищных кредитов выдано на 6,2 млрд. рублей, что на 39,6% больше, чем в соответствующем периоде прошлого года. Количество предоставленных жителям области ипотечных жилищных кредитов возросло на 1177 штук и составило на 1 октября 2017 г. 4650.

  На конец третьего квартала т.г. ссудная задолженность физических лиц в регионе составила 61,4 млрд рублей, увеличилась с начала года на 1,5%. При этом динамика ссудной задолженности характеризовалась снижением задолженности по потребительским кредитам и одновременным ростом задолженности по ипотечным жилищным кредитам.

  Сумма задолженности по ипотечным жилищных кредитам населения Липецкой области по состоянию на 1 октября 2017 г. сложилась в размере 22,5 млрд. рублей, при этом на долю несвоевременно погашенных кредитов приходилось 0,5% от имеющейся задолженности.

  Средний размер выданного за девять месяцев текущего года ипотечного жилищного кредита в Липецкой области составил 1,32 млн. рублей, срок погашения 194,7 месяца. Средневзвешенная ставка с начала года снизилась с 13,1% до 12,7% годовых.

  В текущем году в регионе ипотечные жилищные кредиты в иностранной валюте не выдавались.

  Объем вкладов, привлеченных кредитными организациями РФ от населения области, с начала года увеличился на 4,8 млрд. рублей и на 01.10.2016 составил 114,1 млрд. рублей.

  Показатели финансовых результатов деятельности банковского сектора Липецкой области в целом соответствуют общероссийской динамики (таблица 11).

  
  

  Таблица 11. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций Липецкой области

  в млн.руб.

  2015 г.2016 г.2017 г.Общий объем прибыли (+)/убытков (-), полученных действующими кредитными организациями-152,8112,8300,5

  Банковский сектор области, несмотря на сложный кризисный и посткризисный период, показал высокий уровень стабильности, о чем свидетельствует динамика количества кредитных организаций, динамика и структура ресурсов. Негативным моментом в банковском секторе, прежде всего, является увеличение рисков и сокращение совокупного финансового результата.

  Однако следует отметить, что проводимые государством в течение последнего десятилетия экономические преобразования привели к реформированию не только всех секторов региональной экономики, но и вызвали значительные изменения во взаимодействии этих секторов с внешней средой, между собой.

  В результате на современном этапе во взаимодействии отдельных секторов отчетливо проявились противоречия, вызванные несогласованностью интересов и целей функционирования, что негативным образом влияет на экономику каждого конкретного региона и страны в целом. В наибольшей степени деформационным процессам подверглось взаимодействие банковского и производственного секторов региональной экономики.

  Реформирование региональной банковской системы на основе разгосударствления и коммерциализации банковских учреждений путем преобразования действующих банков в акционерные общества и создания новых банковских структур сопровождалось существенными изменениями в деятельности региональных банков. Огромное влияние на функционирование новых банковских структур оказала внешняя среда их деятельности, в которой также происходили необратимые процессы реформирования сложившихся в советский период принципов организации и управления народным хозяйством.

  Для вновь созданных коммерческих банков, как и для других коммерческих предприятий, основной целью деятельности стало получение прибыли для акционеров. Управление банковской деятельностью в настоящее время осуществляется государством посредством чисто рыночных механизмов, которые недостаточно учитывают роль и место банковской системы в воспроизводственном процессе, в обеспечении экономического роста в регионах. Именно государственное регулирование банковской деятельности привело к появлению негативных факторов, оказывающих существенное влияние на взаимодействие банковского и производственного секторов региональной экономики, на выполнение банками их основной функции -инвестиционного посредника для реального сектора экономики.

  Государственной политике развития банковского сектора Липецкой области все еще присущи отдельные недостатки, которые негативно влияют на развитие конкретных отраслей экономики, в частности:

  - интересы банков не всегда совпадают с корпоративными интересами экономических субъектов;

  - большинство предприятий базовых отраслей экономики переживают кризисные явления и являются убыточными.

  В целом ситуация в Липецкой области такова, что активизация кредитования реального сектора экономики входит в противоречие с задачей сохранения финансовой устойчивости региональных банков.

  Причина кроется в проводимой государством экономической политике. Государство не создало условия, при которых коммерческие интересы банков совпадали бы с интересами различных секторов региональной экономики.

  Устранение противоречий в интересах банковской системы и реального сектора региональной экономики требует внесения значительных коррективов в проводимую государством экономическую политику. Такие коррективы возможны лишь после всестороннего анализа тенденций развития региональных банковских систем и установления причин имеющихся недостатков.

  Анализ инструментов государственного регулирования банковской деятельности позволила нам сделать вывод о том, что в настоящее время государственное управление региональной банковской системой осуществляется в основном на федеральном уровне, региональные органы власти могут воздействовать на деятельность банковского сектора только посредством налогообложения и путем участия в уставном капитале региональных банков.

  На рисунке 13 получил отражение существующий набор инструментов механизма государственного регулирования банковской деятельности регионов в России.

  Федеральный уровень регулирования банковской системыПорядок создания и государственной регистрации коммерческих банковУчастие государства в уставном капитале банкаОпределение минимального размера капиталаЛицензирование банковской деятельностиПравила осуществлениябанковских операцийРегламентацияучетаи отчетностиРезервные требованияРефинансирование региональных банковВалютное регулированиеСоздание резервных фондовВыполнение обязательных экономических нормативов банковской деятельностиРегиональный уровень регулирования банковской системыНалогообложение и налоговое регулирование банковской деятельностиУчастие государства в уставном капитале банков

  Рисунок 13. Государственное регулирование банковской деятельности на федеральном и региональном уровне

  
  

  На основе исследования правовых форм организации банковской деятельности можно сделать вывод, что существующий порядок распределения полномочий несколько сдерживает процесс оперативного и качественного регулирования деятельности региональных банков, особенно по таким важным направлениям как:

  - формирование ресурсной базы региональных банков;

  - предотвращение утечки капитала в другие регионы;

  - развитие кредитноинвестиционной деятельности;

  - усиление уровня капитализации в банковском секторе экономики.

  Этот процесс может быть дополнен реализацией такого механизма надзора, который может установить количество безнадежных банков, определить вложения со стороны Банка России и Правительства в капитале безнадежных банков.

  Региональный банковский сектор не располагает более или менее надежными источниками собственных и привлеченных средств, необходимых для осуществления кредитноинвестиционной деятельности. Осуществляемое государством регулирование банковской деятельности вызвало смещение акцентов не в сторону развития реального сектора, а к спекулятивным операциям. В результате в регионах не произошел рост производства, отстают базовые отрасли, не восстановлены межотраслевые связи, обеспечивающие динамичное и пропорциональное развитие всей экономики.

  Анализ условий функционирования региональных банков определил наличие ряда нерешенных проблем, требующих соответствующих мер государственного регулирования.

  Во-первых, неадекватное развитие региональных банковских систем. Около половины коммерческих банков, на долю которых приходится основная сумма активов, сосредоточена в Москве и в других мегаполисах. Они часть своих ресурсов направляют в регионы через филиальную сеть. Однако филиалы, как правило, создаются в региональных центрах, так как обслуживание экономики небольших городов, особенно сельских районов, нерентабельно для крупных банков.

  Главная причина неравномерного размещения элементов банковской системы заключается в неселективном подходе Банка России к регулированию банковской деятельности. Так, например, несмотря на значительные региональные особенности функционирования банковской системы, государством установлены единые экономические нормативы для всех кредитных организаций страны.

  Во-вторых, необходим дифференцированный подход к определению значений обязательных экономических нормативов банковской деятельности в зависимости от специфических условий регионов. В депрессивных регионах, например, где банковское обслуживание не соответствует потребностям экономики, можно устанавливать пониженные значения минимального размера уставного капитала и других нормативов.

  Таким образом, на современном этапе рыночных реформ назрела объективная необходимость дифференциации регионов по показателям работы банковской системы и на ее основе определения разным категориям субъектов (экономически развитые, депрессивные и т.д.) значения обязательных нормативов банковской деятельности. Эту же задачу решают путем предоставления территориальным учреждениям Банка России право определения значений экономических нормативов в установленных на федеральном уровне пределах.

  В-третьих, размеры уставного капитала, в том числе, величина собственного капитала, должна учитывать те особенности банковской деятельности, которые могут повлиять на результаты его работы в будущем, т.е. рыночные риски, возникающие по мере выполнения конкретных операций и услуг, которые тесно связаны с использованием всех инструментов денежно-кредитной политики: с ростом или падением учетной ставки ЦБ, изменением курсов иностранных валют, уровнем резервных требований.

  Все это приводит к мысли о том, что установленные Банком России обязательные экономические нормативы недостаточно регулируют деятельность коммерческих банков и не дают уверенности в устойчивости банковской системы.

  Региональные власти Липецкой области, несмотря на существующие проблемы, в регулировании банковского сектора, стараются осуществлять поддержку как региональным банком, так и местным производителям.

  На рисунке 14 представлена схема взаимодействия региональных властей с банковским сектором территории.

  Необходимо отметить, что регулирование банковской деятельности посредством налогообложения осуществляется в Липецкой области не в полном объеме, а лишь в той части налога на прибыль, которая поступает в бюджет территории. Такое распределение полномочий не позволяет своевременно и качественно регулировать деятельность регионального банковского сектора, так как проблемы развития банковского сектора на региональном уровне вообще и, в частности, на уровне конкретных территорий, не могут интерпретироваться на макроуровне.

  Региональное правительство Липецкой областиБюджет территорииНалогообложениеУчастие в уставном капиталеНалогиРегиональные банки НалогиВкладыКредитыКредитыСчетаФизические лица Льготы

  ГарантииПредприятия области

  Рисунок 14. Схема взаимодействия региональных банков и развития территории

  
  

  Для формирования оптимальной ресурсной базы региональных банков, развития кредитно-инвестиционной деятельности и поддержке местных предприятий руководству Липецкой области необходимо на федеральном и региональном уровнях экономики при проведении денежно-кредитной политики последовательно добиваться существенного снижения процентной ставки на кредит, осуществлять государственные гарантии и субсидирование.

  Положительным моментом для развития банковской системы региона и его экономики является то, что в соответствии с областными целевыми программами, а также с государственными программами Липецкой области осуществляется предоставление субсидий юридическим лицам на компенсацию затрат, связанных с реализацией инвестиционных проектов на территории области, а также по уплате процентов по кредитным договорам, направленным на реализацию инвестиционных проектов на территории области.

  В соответствии с Законом Липецкой области «О залоговом фонде Липецкой области» предоставляются объекты залогового фонда области для обеспечения исполнения обязательств субъектов инвестиционной деятельности, реализующих инвестиционные проекты на территории области, по кредитам финансово-кредитных организаций.

  В соответствии с Законом Липецкой области «О поддержке инвестиций в экономику Липецкой области» предоставляется право на получение государственных гарантий области по инвестиционным проектам для осуществления инвестиций в форме капитальных вложений на срок не более 15 лет.

  Резидентам и участникам особых экономических зон Липецкой области предоставляются налоговые льготы и льготные ставки по аренде земельных участков.

  Данные меры приводят к развитию и стабильной деятельности местных предприятий, стабилизации объема привлекаемых средств банками и объему выданных кредитов, регулярному пополнению бюджета за счет налоговых отчисление и, как следствие, к развитию и эффективному функционированию Липецкой области.

  Определенное влияние на функционирование банков Липецкой области и на сферу приложения банковского капитала оказывает также уровень учетной ставки Центрального банка. Когда учетная ставка выше уровня рентабельности базовых отраслей, она превращается в фактор декредитования экономики и предприятия теряют доступ к дешевым кредитам, так как реальная ставка набанковский кредит с учетом инфляции становится в 2 2,5 раза выше. В таких условиях только высокорентабельные предприятия, производящие подакцизные товары, могут воспользоваться среднесрочными и долгосрочными банковскими кредитами.

  Итак, регулирование банковского сектора регионов, в том числе Липецкой области, представляет собой комплексную задачу, успешное решение которой требует всестороннего анализа условий и факторов, обуславливающих направления его совершенствования.

  Таким образом, можно сделать следующие выводы:

  1. В России необходимо совершенствование институциональных основ банковской системы Российской Федерации на основе соответствия формальных и неформальных институтов, что будет способствовать ее устойчивому развитию во всех блоках: функциональном, организационном,

  инфраструктурном, регулирующем.

  2. Совершенствование процесса банковского регулирования необходимо начинать с оптимизации нормативно-законодательной базы, касающейся как осуществления деятельности, так и надзора за ней.

  3. Следует повышать качество пруденциального надзора через разработку и внедрение действенных нормативов, актуальных для российской практики, а также стресс-тестирования.

  4. В настоящее время государственное управление региональной банковской системой осуществляется в основном на федеральном уровне, региональные органы власти могут воздействовать на деятельность банковского сектора только посредством налогообложения и путем участия в уставном капитале региональных банков.

  5. Для оптимизации регулирования региональной банковской системы необходимы соответствующие нормативно-законодательные акты, разработка обязательных экономических нормативов банковской деятельности в зависимости от специфических условий регионов, размеров уставного капитала региональных банков и величина собственного капитала, а также разработка механизма надзора, который может установить количество безнадежных банков, определить вложения со стороны Банка России и Правительства в капитале безнадежных банков.

  6. Необходимо проводить комплексный анализ денежного оборота в региональных банках, для того чтобы денежные средства, поступающие в филиал банка в одном регионе, не утекали на финансирование других регионов централизованного присутствия конкретного банка, а оставались в регионе их формирования.

  7. Руководству Липецкой области необходимо осуществлять поддержку как местным банкам, так и региональным производителям через налоговые льготы, льготные ставки за аренду земельных участков, выдачу государственных гарантий, поддержку кредитно-инвестиционной деятельности на территории области, чтобы поддерживать полный цикл воспроизводственного процесса в конкретной области.

  Заключение

  
  

  Создание в стране рационально организованной и эффективно действующей банковской системы возможно только в результате сознательного использования объективно действующих экономических законов рыночной экономики и при активном участии органов государственного регулирования. Вмешательство государства в сферу регулирования банковских отношений будет иметь тем больший эффект, чем более выверенной окажется объективная основа для такого вмешательства.

  Эффективно действующая банковская система предполагает выполнение целого ряда целевых установок, таких как: достижение стабильности внутренней валюты, беспрепятственное предоставление денежных средств для функционирования и развития отдельных отраслей и регионов. Главной целевой установкой эффективно действующей банковской системы является выполнение функций по финансовому обслуживанию базисных отраслей экономики - денежно-кредитное обслуживание процесса воспроизводства и предоставление необходимых денежных ресурсов реальному сектору экономики.

  При формировании рациональной банковской системы страны необходимо учитывать ее особенности. Главная особенность банковской системы как объекта государственного регулирования состоит в том, что она является основой рыночной инфраструктуры, одним из основных организаторов рыночной жизни страны. От того, насколько рационально и эффективно функционирует банковский сектор, зависят возможности экономического роста и дальнейшего развития страны. Вместе с тем, нарушения в деятельности банковской системы непосредственно сказываются на развитии экономики иблагосостоянии людей. Еще одной особенностью банковской системы страны является ее тесная связь с мировой банковской системой.

  Вместе с тем надо отметить, что государственное регулирование банковской сферы России заключается не только в прямом усилении роли

  государства, но и в том, чтобы оно создавало необходимые законодательные и институциональные предпосылки для налаживания эффективной деятельности банковской системы.

  В решении проблем развития банковской системы России и разработке стратегии развития первостепенная роль отведена Центральному Банку. Банк России является основным государственным органом, на который непосредственно возложены функции государственного регулирования банковской деятельности и непосредственная работа с кредитными организациями.

  Деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы определяется требованиями российского законодательства и задачами по укреплению стабильности банковской системы Российской Федерации и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

  Основными направлениями административно-правового регулирования деятельности кредитных организаций ЦБ РФ являются:

  1. осуществление Банком России государственной регистрации,
  2. лицензирование деятельности кредитных организаций,
  3. анализ систематически направляемой отчетности,
  4. проведение контрольно-надзорных мероприятий,
  5. выявление нарушений в деятельности,
  6. привлечение нарушителей к ответственности,
  7. отзыв лицензии,
  8. участие в процедуре банкротства и ликвидации и пр.

  В настоящее время проводимая Банком России макропруденциальная политика, нацеленная на создание транспарентности российского банковского сектора, повышение его надежности и устойчивости, а также рост доверия к нему со стороны кредиторов и вкладчиков, по нашему мнению, не будет иметь желаемого результата без повышения качества пруденциального надзора в Российской Федерации:

  - участники банковской системы обязаны соблюдать нормативно-

  правовую составляющую пруденциальной дисциплины, только при этом условии возможна действенность экономических показателей и нормативов;

  - учитывая происходящие по отношению к российской экономике и банковскому сектору (искусственные) внешние шоки, Банку России целесообразно разрабатывать меры пруденциального регулирования и надзора самостоятельно, меньше опираясь на Базельские подходы, которые не предусматривают такие шоки;

  - выполнение требований к достаточности капитала по Базель III в российской практике, будет затруднено в связи с дефицитом долгосрочных ресурсов и нежелании учредителей (акционеров) инвестировать в высокорискованный банковский бизнес с низкой рентабельностью;

  - одновременное соблюдение российскими банками требований Базель I и Базель II окажет благоприятное влияние на устойчивость банковского сектора, так как возможность интенсивного роста кредитного портфеля, возникшая с внедрением Базель II, будет существенно сдерживаться;

  - внедрение дополнительного индикативного показателя Максимально допустимая сумма безнадежных к взысканию активов TBA поможет определить наиболее уязвимые банки, проводящие высокорискованную кредитную политику или инвестиционную деятельность;

  - выполнение российскими банками показателя ликвидности LCR (Базель III), напоминающий гибрид действующих в российской практике нормативов Н2 и Н3 маловероятно, в связи с возможностью российских вкладчиков изымать средства с депозитных счетов;

  - планируемое использование показателя NSFR (Базель III) фактически свидетельствует об ужесточении требований к нормативу Н4, в связи с чем возникает вопрос о необходимости его внедрения;

  - предлагаемые к публикации в рамках финансовой отчетности «усредненные» значения действующих в России нормативов достаточности капитала и ликвидности (то есть не на отчетную дату, а в среднем за 1 месяц) исключат возможность «улучшения» банками своей отчетности;

  - при расчете нормативов ликвидности из числителя, представляющего

  собой сумму ликвидных активов необходимо вычитать часть небанковских депозитов нерезидентов в случае, если они превышают 10% всех небанковских депозитов, что будет способствовать недопущению сильной зависимости отечественных банков от депозитов нерезидентов и сделает банковскую систему более транспарентной;

  - результаты стресс-тестирований Банка России по экстремальному сценарию будут более показательными, если закладывать в него более «опасные» характеристики, и будут более актуальными, если проводить их в некризисные периоды ежеквартально, а в кризис ежемесячно.

  Итак, цель повышения устойчивости и прозрачности российского банковского сектора вполне достижима. Важным моментом здесь является разработка и внедрение действенных нормативов, актуальных для российской практики. Вместе с тем ужесточение Банком России банковского регулирования не будет иметь желаемого результата до тех пор, пока участники банковского сектора не будут соблюдать установленный порядок пруденциальную дисциплину.

  На данный момент необходима государственная концепция развития банковского сектора, которая предусматривает качественное изменение характеристик государственного регулирования банковской деятельности, а именно изменение интенсивности регулирования в зависимости от состояния экономики страны, призванной устранить выявленные противоречия государственного регулирования банковской сферы, а также варьирование в направлениях регулирования на отдельных этапах становления банковской системы.

  Особое внимание следует уделять совершенствованию институциональных основ банковской системы Российской Федерации на основе соответствия формальных и неформальных институтов, что будет способствовать ее устойчивому развитию во всех блоках: функциональном, организационном, инфраструктурном, регулирующем. Ведь эффективная работа банковского сектора это залог стабильности экономики страны в целом.

  Для оптимизации регулирования региональной банковской системы необходимы соответствующие нормативно-законодательные акты, разработка обязательных экономических нормативов банковской деятельности в зависимости от специфических условий регионов, размеров уставного капитала региональных банков и величина собственного капитала, который учитывает те особенности банковской деятельности, которые могут повлиять на результаты его работы в будущем, а также разработка механизма надзора, который может установить количество безнадежных банков, определить вложения со стороны Банка России и Правительства в капитале безнадежных банков.

  Необходимо проводить комплексный анализ денежного оборота в региональных банках, для того чтобы денежные средства, поступающие в филиал банка в одном регионе, не утекали на финансирование других регионов централизованного присутствия конкретного банка, а оставались в регионе их формирования, что обеспечит полный цикл воспроизводственного процесса, без нехватки денежных средств в одном регионе или избытка невостребованных средств в другом.

  Следует отметить, что руководству Липецкой области необходимо осуществлять поддержку как местным банкам, так и региональным производителям через налоговые льготы, льготные ставки за аренду земельных участков, выдачу государственных гарантий, поддержку кредитно-инвестиционной деятельности на территории области.

  Таким образом, в ходе работы над выпускной квалификационной работой исследованы сущность, задачи, принципы государственного регулирования банковской системы России, системно исследовано законодательство, регламентирующее организацию и функционирование кредитной системы, сформирован алгоритм государственного регулирования банковской сферы РФ, выработаны научно обоснованные предложения по совершенствованию государственного регулирования в РФ, сформированы рекомендации по увеличению эффективности функционирования региональных банков и экономики региона.

  Библиографический список

  
  

  1. Конституция РФ (принята всенародным голосование 12 декабря 1993г.). М.: Проспект, 2016. - 48 с.
  2. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 1 [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ, Государственная Дума РФ от 30 ноября 1994 г., ФЗ № 51, принят ГД ФС РФ 21.10.1994 (в ред. от 18.07.2014). // СПС «Консультант-Плюс».
  3. О центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (в ред. от 18.07.2017). // СПС «Консультант-Плюс».
  4. О банках и банковской анти деятельности: Федеральный анти закон РФ от 2 декабря 1990г. № 395-1-ФЗ (в ред. от 26.07.2017). // СПС «Консультант-Плюс».
  5. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 07 августа 2001г. № 115-ФЗ (в ред. от 29.07.2017). // СПС «Консультант-Плюс».
  6. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 23 декабря 2003г. № 117-ФЗ (в ред. от 29.07.2017). // СПС «Консультант-Плюс».
  7. Положение о консолидированной отчетности: утв. Банком России 12.05.1998 №29-П (ред. от 14.11.2001). // СПС «Консультант-Плюс».
  8. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И (ред. от 13.02.2017) // СПС «Консультант-Плюс».
  9. Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России: указание Банка России от 12.02.2013 №2970-У // СПС «Консультант-Плюс».
  10. Положение Банка России от 28.12.2012 г. № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» // «Вестник Банка России». - №11. - 27.02.2013
  11. Абель Э. Макроэкономика / Э. Абель, Б. Бернанке. СПбг: Питер, 2013. - 768 с.
  12. Абрамова М.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб.пособие. / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова. М.: Институт международного права и экономики, 2014. - 239с.
  13. Агапова Т.А. Макроэкономика. / Т.А. Агапова. - М.: Дело и сервис, 2015. 448 с.
  14. Алексашенко С. Российские банки: стратегии выживания в новых условиях. / С. Алексашенко, А. Клепач, В. Красков, Д.Лепетиков. - М.: Центр развития, 2016. 158 с.
  15. Анисимов В.А. Основные направления реформирования банковского процесса в современных условиях: направления и содержание. / В.А. Анисимов. // Студенческий форум. 2016. С. 125-134.
  16. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России. / О.Н. Антипова. - М.: Эксмо, 2017. 314 с.
  17. Ахмедов Р.Н. Совершенствование банковского регулирования и надзора как средство обеспечения устойчивости банковской системы. / Р.Н. Ахмедов. // Вопросы экономики и права. - 2015. - № 2. С.38-46.
  18. Бабич А.М. Финансы: учеб. для ВУЗoв. / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. - М.: Юнити, 2014. - 534с.
  19. Банки и банковские анти операции: анти учебник / под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М: ЮНИТИ, 2014. 456 с.
  20. Банковское дело / Под ред. О.И. и Лаврушина - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2014. 346 с.
  21. Банковское дело / Под ред. проф. В.И. анти Колесникова, Л.П. анти Кроливецкой. - М., 2016. 366 с.
  22. Банковская система России в 1996-2000. Модели функционирования, тенденции, перспективы развития / Центр макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования Института народнохозяйственного прогнозирования РАН (ЦМАКП). // www.forecast.ru.
  23. Бернштам Е.С. Региональные аспекты организации и государственного регулирования банковской сферы. Зарубежный и российский подходы. / Е.С. Бернштам, А.Н. Лузанов. - М.: УРСС, 2013. 240 с.
  24. Бондаренко В.А. Влияние денежно-кредитной политики Банка России на параметры банковской системы. / В.А. Бондаренко. // Финансовая аналитика. 2016. - №5 С. 30-37.
  25. Братко А.Г. Центральный Банк в банковской системе России. / А.Г. Братко. - М.: Владон, 2014. 312 с.
  26. Букато В.И. анти Банки и анти банковские анти операции в России. / В.И. Букато, Ю.Л. Львова. - М.: Финансы и статистика, 2015. 458 с.
  27. Бюллетень банковской статистики // Центральный банк Российской Федерации. 2017. №2.
  28. Гейвандов А.Я. Банковская деятельность в России: проблемы государственного регулирования. / А.Я. Гейвандов. - СПб.: Питер, 2017. 284 с.
  29. Гейвандов А.Я. Центральный Банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. / А.Я. Гейвандов. - М.: ДиС, 2016. - 202 с.
  30. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. / Ю.В. Головин. - М., Финансы и статистика, 2013. 314 с.
  31. Голубев С.А. Роль Центрального Банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. / С.А. Голубев. - М.: Астра, 2015. 196 с.
  32. Данилов И.В. Правовое регулирование банковской системы. /
      И.В. Данилов. // Актуальные проблемы экономики. 2016. - №4. С. 179-186.
      
  33. Долан Э. Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: пер. с англ. / под общ. ред. В. В.Лукашевича, М.Б. Ярцева. - СПб.: Питер, 2014. 486 с.
  34. Дынкина А.А. Мировая экономика. Прогноз до 2020 года. /
      А.А. Дынкина. М.: Магистр, 2013. 429 с.
      
  35. Емельянoв А.М. Финансы, налoги, кредит. / А.М. Емельянов,
      И.Д. Мацкуляк, Б.Е. Пеньков. - М: издательствo РА ГС, 2013. - 546 с.
      
  36. Ефимова Л.Г. Банковское право: учебное и практическое пособие. / Л.Г. Ефимова. - М.: Изд-во БЕК, 2017. - 360 с.
  37. Зуенко М.Ю. Банковская система России: современное состояние и проблемы. \ М.Ю. Зуенко. // Молодой ученый. - 2016. - №9. - С. 558-565.
  38. Ивашковский С. Н. Макроэкономика: учебник. / С.Н. Ивашковский. М.: Дело, 2014. 472 с.
  39. Козлов A.A. Модернизация банковского сектора: задачи совершенствования банковского надзора. / А.А. Козлов. // Деньги и кредит. 2016. - №1. С. 38-43.
  40. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности. / П.В. Конюховский. СПб: Питер, 2016. 346 с.
  41. Корнеев Ю.В. Правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации. Роль взаимодействия Центрального Банка и Государственной Думы в законотворческом процессе. / Ю.В. Корнеев. // Молодой ученый. - 2014. - №1. - С. 233-236.
  42. Курс экономики: учебник / Под ред. Б.А. Райзберга. М.: Инфра-М.: Владон, 2010. 716 с.
  43. Кушлин В.И. Государственное регулирование рыночной экономики. учебник для ВУЗов. / В.И. Кушлин. - М: Изд-во РАГС, 2015. - 834 с.
  44. Лаврушин О.И. О развитии банковского сектора России и его законодательном обеспечении. / О.И. Лаврушин. // Экономика и управление. 2016. №4. С. 46-53.
  45. Лузанов А. Региональные аспекты государственного регулирования банковской системы: поучительный опыт США. / А. Лузанов. // РЭЖ. 2014. - №3. - С.24-30.
  46. Макроэкономика / под ред. К.А. Хубиева. М.: ТЕИС, 2016. 654 с.
  47. Мамедов О.Ю. Современная экономика. / О.Ю. Мамедов. - М: Феникс, 2015. 406 с.
  48. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. В 2-х т. пер. с франц. / Ж. Матук. - М.: Экмос, 2014. 324 с.
  49. Мацкуляк И.Д. Государственные и муниципальные финансы: учебник / под общей редакцией И.Д.Мацкуляка. - М.: изд-во РАГС, 2013.
      402 с.
      
  50. Мерзляков И.П. Правовое регулирование банковской деятельности: концептуальные пути развития. / И.П. Мерзляков, З.А. Калов, Т.Г. Сырбу. - Нальчик. 2017. - 146 с.
  51. Моисеев С.Р. Макропруденциальная политика: цели, инструменты и применение в России. / С.Р. Моисеев. // Банковское дело. - 2016. № 3. С.51-57.
  52. Национальная экономика / Под ред. Л.А. Никитиной. - М.: ЮНИТИ, 2016. 511 с.
  53. Национальная экономика / Под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. М.: Юрайт, 2013. 366 с.
  54. Новиков А.Н. Российские банки в условиях экономической глобализации. / А.Н. Новиков. // Бизнес и банки. 2015. - №8.
      С. 41-46.
      
  55. Новиков В.М. Банковские системы: опыт реструктурирования кредитных организаций в странах Западной Европы и Америки. /
      В.М. Новиков. // Информационно-аналитические материалы ЦБ РФ. 2017. - Выпуск 1 (28). С. 78-84.
      
  56. Носова И.В. Регулирование и надзор Банка России как фактор упорядоченной консолидации банковского сектора: диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. /
      И.В. Носова. М., 2016. 195 с.
      
  57. Нуреев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. /
      Р.М. Нуреев. - М.: Финстатинформ, 2015. 436 с.
      
  58. Общая теория денег и кредита: учебник / Под ред. проф. ЕФ. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. - 304 с.
  59. Орешин В.П. Государственное регулирование национальной экономики. / В.П. Орешин. - М.: Юрист, 2017. 308 с.
  60. Османова С.Б. Современное состояние банковской системы России. / С.Б. Османова. . // Молодой ученый. - 2017. - №3. - С. 241-246.
  61. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 годов // www.cbr.ru
  62. Поляков В.П. Структура и функции Центральных Банков: зарубежный опыт. / В.П. Поляков, Л.А. Московина. - М.: Владон, 2016. 344 с.
  63. Родзинский Ю.А. Банковская деятельность: регулирование и надзор. / Ю.А. Родзинский. - СПб.: Питер, 2016. 276 с.
  64. Рябинский П.Л. Государственное регулирование рыночной экономики. / П.Л. Рябинский. - М.: Дело, 2015.- 389 с.
  65. Садков В.Г. Банковские системы развитых стран: история, современность, перспективы. / В.Г. Садков, О.П. Овчинникова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. 398 с.
  66. Сайбель Н.Ю. Современное состояние банковского сектора России в условиях санкций. / Н.Ю. Сайбель, Ю.А. Данилова. // Молодой ученый. - 2017. - №1. - С. 257-260.
  67. Сорвин C.B. Приоритеты развития банковского сектора и деятельность территориального учреждения Банка России. / С.В. Сорвин. // Деньги и кредит. 2014. - №1. С.68-73.
  68. Сухов М.И. Организация работы по лицензированию деятельности и финансовому оздоровлению кредитных организаций. / М.И. Сухов. // Деньги и кредит. 2015. - №1. С.38-42.
  69. Тарасевич Л.С. Макроэкономика / Л.С. Тарасевич, П.И. Гребенников, А.И. Леусский М.: Высшее образование, 2016. 654 с.
  70. Тосунян Г. А. Банковское анти дело и анти банковское анти законодательство в анти России: опыт, анти проблемы, анти перспективы. Г.А. Тосунян. - М.: Дело ЛТД, 2014. 560 с.
  71. Фомина О.Е. Комментарий к Закону о банках и банковской деятельности. / О.Е. Фомина. - СПб.: Питер, 2016. 534 с.
  72. Финансы: учеб. пособие / Под ред. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 504с.
  73. Финансы: учебник для ВУЗов / Под ред. А.М. Ковалевой. - М.: Владон, 2012. - 498с.
  74. Финансы: учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 506с.
  75. Финансы: учебник для ВУЗов / Под ред. В.М. Родионовой. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 527с.
  76. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Под ред.
      Л.А. Никитиной. - М.: ЮНИТИ, 2013. - 511с.
      
  77. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник для вузов / Под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. - М. : Издательство Юрайт, 2014. - 714 с.
  78. Финансовая политика России: учеб. пособие / под ред. Р.А. Набиева, Г.А. Тактарова, Р.К. Арыкбаева. - М. : Финансы и статистика, 2016. - 400 с.
  79. Экономика / Под ред. А.И. Архипова, А.Н. Нестеренко,
      А.К. Большакова. - М.: Проспект, 2014. 792 с.
      
  80. Экономика: учебник. 3-е изд. перераб. и доп. / Под ред. А.С. Булатова. - М.:Юристъ, 2014. - 896 с.

  
  
  
  
  
  
  
  
  

  Приложения

  
  

  Приложение 1

  Полный список банков лишенных лицензии в 2015 году

  ДатаБанкНомер лицензии18.12.15АО»РУССКИЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК»320514.12.2015ООО КБ»Ренессанс»193914.12.2015ООО»Дил-банк»348414.12.2015КБ»КБР БАНК»336404.12.2015Банк «Еврокредит»295704.12.2015ООО КБ»ФДБ»307124.11.2015АОСвязной Банк196124.11.2015ПА «НОТА-Банк»291324.11.2015ПАО АКБ «Балтика»96724.11.2015ООО «ИПОЗЕМбанк»302623.11.2015ОАО КБ»Максимум»46616.11.2015АО»БАНК ГОРОД»264416.11.2015КБ»ВИТЯЗЬ»289016.11.2015АО»НСТ-БАНК»173810.11.2015БАНК «Русский Славянский банк»РСБ 24107310.11.2015ПАО АКБ «Региональный банк развития»278210.11.2015КБ «Региональный Банк Сбережений»336710.11.2015КБ»Межрегионбанк»105902.11.2015ПАО АГРОИНКОМБАНК194602.11.2015КБ «Богородский муниципальный банк»299202.11.2015ООО «Джаст Банк»350302.11.2015АКБ «Бенифит-банк»332923.10.2011ООО КБ»ДОРИС БАНК»167923.10.2011АО»Гринфилдбанк»271123.10.2011ПАО КБ»ЕВРОКОММЕРЦ»177716.10.2015ООО «ЛЕНОБЛБАНК»100316.10.2015ЗАО КБ»ЛАДА-КРЕДИТ»266816.10.2015ОАО Банк «СОДРУЖЕСТВО»292306.10.2015«Объединенный национальный банк»207406.10.2015ОАО АКБ «Лесбанк»159806.10.2015БАНК ИТБ (АО)312824.09.2015ООО КБ «Анталбанк»311524.09.2015АО «Зернобанк»233718.09.2015АО «ТУСАРБАНК»271211.09.2015ООО КБ «Адмиралтейский»305408.09.2015ООО КБ «Профит Банк»323408.09.2015ПАО «Смолевич»112127.08.2015ООО КБ «Бизнес для Бизнеса»106027.08.2015ПАО АКБ «ЕВРОМЕТ»290221.08.2015ООО РНКО «МГБ»2866-К21.08.2015АО «ДАЛТА-БАНК»14212.08.2015ОАО АКБ «Пробизнесбанк»241203.08.2015РНКО «ФРЦ»3319-Р03.08.2015АКБ «ДАЛЕТБАНК»304903.08.2015ООО КБ «Банк Расчетов и Сбережений»261727.07.2015ОАО БАНК «ТУЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННИК»238224.07.2015ОАО «БАНК РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ»32424.07.2015ЗАО «М БАНК»94824.07.2015ПАО «АМБ Банк»303621.07.2015ПАО «Тайм Банк»312021.07.2015ПАО АКБ «ОБПИ»262617.07.2015ПАО «Геленджик-Банк»79010.07.2015ПАО «Аделантбанк»183510.07.2015АБ «Алданзолотобанк»85403.07.2015ПАО АКБ «ЭНО»198803.07.2015АО КБ «Гагаринский»60603.07.2015ООО КБ «Старый Кремль»265703.07.2015АО Банк «Клиентский»232424.06.2015ПАО КБ «ТЭСТ»344024.06.2015ОАО КБ «МАСТ-Банк»326719.06.2015ПАО АКБ «АЗИМУТ»315419.06.2015ООО КБ «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ СОЮЗ»63710.06.2015ООО КБ «Инвест-Экобанк»195610.06.2015НКО «Евроинвест»3383-К10.06.2015АО БАНК «РСКБ»205001.06.2015АО «МЕТРОБАНК»254801.06.2015ООО КБ «ОПМ-Банк»273401.06.2015ОАО «СИБНЕФТЕБАНК»38520.05.2015ОАО Комсоцбанк «Бумеранг»100220.05.2015АО «ПроБанк»247120.05.2015ООО КБ «Транспортный»317413.05.2015АО КБ «Траст Капитал Банк»274113.05.2015ЗАО СтройКомБанк305013.05.2015ООО «Плато-банк»207124.04.2015ООО КБ «ЕДИНСТВЕННЫЙ»318724.04.2015АО Таурус Банк65517.04.2015ООО «Идеалбанк»349117.04.2015ОАО «ГАНЗАКОМБАНК»173413.04.2015ЗАО «ИпоТек Банк»279413.04.2015ООО «Транснациональный банк»210813.04.2015ОАО «Тихоокеанский Внешторгбанк»137802.04.2015ЗАО «Промсбербанк»104302.04.2015ООО «ТАНДЕМБАНК»195124.03.2015ООО «Дагэнергобанк»328624.03.2015«Конгресс-Банк» ОАО233006.03.2015ООО НКО «Дельта Кей»3513-К16.02.2015ООО СБ Банк299911.02.2015ООО КБ «Сургутский Центральный»68429.01.2015ООО КБ «АкадемРусБанк»62229.01.2015АО «Ваш Личный Банк»122220.01.2015АКБ «Адам Интернэшнл»223220.01.2015ООО КБ «Интеркапитал-Банк»2706

  
  

  Приложение 2

  Полный список банков лишенных лицензии в 2016 году

  ДатаБанкНомер лицензии29.12.2016АО АКБ «БНКВ»247229.12.2016ООО КБ «НКБ»294222.12.2016ООО КБ МКБ254322.12.2016ООО НКО «Столичная расчетная палата»3419-К19.12.2016АО «ФОРУС Банк»345719.12.2016ПАО «ИДЕЯ Банк»43019.12.2016АО АКБ «МИРЪ»308919.12.2016АО «Вологдабанк»99209.12.2016ПАО АКБ «РФА»203509.12.2016АО КБ «Международный Банк Развития»270409.12.2016ПАО М2М Прайвет Банк141409.12.2016ООО КБ «ВЕГА-БАНК»327018.11.2016ООО ИКБ «ОЛМА-Банк»325018.11.2016ООО КБ «Метрополь»163918.11.2016ОАО АКБ "НЗБанк"294416.11.2016АО КБ «Экспресс-кредит»21003.11.2016ООО КБ «Камский горизонт»255427.10.2016ООО «Вестинтербанк»339827.10.2016ООО КБ «Кубанский универсальный банк»289827.10.2016ООО ИКБ «Энтузиастбанк»304825.10.2016ООО КБ «Финансовый капитал»328810.10.2016ООО КБ "Развитие"272905.10.2016ООО КБ «АйМаниБанк»197526.09.2016АО Банк "ВПБ"306526.09.2016ООО Центркомбанк298319.09.2016ПАО АКБ "ФИНПРОМБАНК"215719.09.2016АО КБ "РосинтерБанк"22619.09.2016АО БАНК "РКБ"83613.09.2016ООО КБ "РОСПРОМБАНК"320407.09.2016ООО НКО «Транзит»2688-К07.09.2016ПАО «Выборг-банк»72002.09.2016АО КБ «ТЕТРАПОЛИС»158622.08.2016АО КБ "РУБанк"281318.08.2016ООО КБ "ГРиС-Банк"192818.08.2016ПАО БайкалБанк263216.08.2016АО АКБ "Русский Трастовый Банк"113912.08.2016АО АКБ "ГАЗСТРОЙБАНК"291905.08.2016АО "Промэнергобанк"272805.08.2016АО АКБ "Констанс-Банк"222828.07.2016ООО КБ «КРЕДО ФИНАНС»79328.07.2016ЗАО АКБ «Терра»347627.07.2016ООО КБ "БФГ-Кредит"306822.07.2016ПАО "Кредит-Москва"521.07.2016АО Банк "АББ"293721.07.2016ПАО АКБ "СТРАТЕГИЯ"280119.07.2016АО «Арксбанк»186814.07.2016ООО РИКБ "Ринвестбанк"326207.07.2016ПАО КБ "ЕвроситиБанк"186901.07.2016ООО ПЧРБ Банк329129.06.2016АО КБ "Интеркредит"304729.06.2016АО КБ "ПРИСКО КАПИТАЛ БАНК"253721.06.2016АО "Рускобанк"13817.06.2016АО КБ "МБР-банк"262008.06.2016ООО КБ «Финансовый стандарт»105308.06.2016ООО НКО «КредитАльянс»3472-К30.05.2016ООО "Промрегионбанк"212327.05.2016ЗАО "ЕвроАксис Банк"327327.05.2016АО КБ "БРТ"344112.05.2016ООО КБ "ДС-Банк"343912.05.2016АО АКБ "ВЕК"229905.05.2016ООО КБ «Эл банк»102505.05.2016ОАО АКБ «Мострансбанк»225827.04.2016ОАО БАНК "МБФИ"207326.04.2016ООО "Интерактивный Банк"337814.04.2016АО АКБ "Стелла-Банк"294813.04.2016АО ОКЕАН БАНК169713.04.2016ООО КБ "Пульс Столицы"300211.04.2016АКБ «КРОССИНВЕСТБАНК»284908.04.2016ООО РНКО «Майма»1037-К08.04.2016АО "Соверен Банк"320608.04.2016АО "ФИА-БАНК"254228.03.2016ОАО КБ "МВКБ"286328.03.2016АО "СМАРТБАНК"340824.03.2016ООО КБ «Богородский»127724.03.2016ООО КБ «МИКО-БАНК»319518.03.2016АО «СтарБанк»54817.03.2016ПАО АКБ "1Банк"289617.03.2016ПАО «Банк Екатерининский»216717.03.2016АО "НАЦКОРПБАНК"342204.03.2016ООО КБ «РОСАВТОБАНК»276703.03.2016АКБ "Акция"92703.03.2016АО АКБ «Банкирский Дом»292826.02.2016ООО КБ "Расчетный Дом"335026.02.2016ЗАО "ЦЕРИХ"327826.02.2016ООО КБ "МИЛБАНК"325615.02.2016ОА КБ "Унифин"265415.02.2016ОАО АКБ "Капиталбанк"254708.02.2016ЗАО КБ "Альта-Банк"226908.02.2016ООО КБ «ИНТЕРКОММЕРЦ»165705.02.2016ООО "РЕГНУМ БАНК"337305.02.2016ЗАО "Миллениум Банк"342303.02.2016ЗАО "МАБ"198729.01.2016ООО "КБ "МЕЖТРАСТБАНК"249321.01.2016ООО "Внешпромбанк"326121.01.2016АО АКБ "Турбобанк"320321.01.2016АО «Мираф-Банк»224415.01.2016ООО КБ «ЭРГОБАНК»2856

Скачать неопознаный вид работы