Содержание
Введение5
1 Теоретические и нормативные основы розничного кредита в
коммерческих банках России7
1.1 Понятие, особенности розничного кредитования и история его формирования7
1.2 Специфика розничного кредитования и его виды12
1.3 Нормативно-правовая база и регулирование розничного кредитования17
1.4 Роль розничного кредитования в деятельности коммерческих банков России24
2 Организация розничного кредитования в коммерческих банках России29
2.1 Современные методы и инструменты розничного кредитования29
2.2 Порядок организации розничного кредитования в российских коммерческих банках34
2.3 Факторы, влияющие на развитие банковского розничного
кредитования в России38
3 Анализ розничного кредитования в российских коммерческих банках40
3.1 Анализ розничного кредитования в России крупнейших розничных коммерческих банков-лидеров40
3.2 Анализ деятельности ПАО "РОСБАНК" по видам розничного кредитования46
3.3 Основные проблемы и перспективы розничного кредитования в коммерческих банках России55
Заключение59
Литература63
Приложение А (справочное)67
Введение
В современных условиях эффективное функционирование банковской системы страны может быть успешно только в случае организованного процесса развития рынка розничного кредитования. Под влиянием финансовой глобализации и макроэкономической ситуации роль банковского кредитования в России значительно возрастает.
Рынок розничного кредитования представляет собой сегмент финансового рынка и включает в себя такие элементы, как выдача банками потребительских, ипотечных, автомобильных кредитов клиентам, кредитование с помощью кредитных карт, POS-кредитование, которое направленно, непосредственно, на предоставление займов в торговых точках.
Сейчас фактически каждый банк имеет возможность предоставлять населению услуги розничного кредитования. Вопросы о состоянии, динамики розничного кредитования в России и проблемах его текущего развития достаточно актуальны на сегодняшний день. Деятели различных сфер общества ведут многочисленные дискуссии о тенденциях развития системы розничного кредитования как важнейшего элемента социально-экономического развития страны.
В экономике развитых государствах кредитование населения способствует более полному удовлетворению потребностей физических лиц, а также и создает новые потребности, которые необходимы для активизации общественного производства товаров и услуг. При эффективном розничном кредитовании оптимально сочетаются и учитываются интересы участников кредитных отношений государства, банков и заемщиков.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловливается также тем, что развитие кредитования населения в России способствует ускоренному развитию потребительского рынка и банковского сектора. Эти причины, а также внешнеэкономические факторы финансовый кризис, интеграция России во всемирную экономику в условиях глобализации мирового хозяйства, вступление России в ВТО требуют изучения и обобщения отечественного опыта кредитования населения с целью использования наиболее эффективных его достижений в нашей стране.
В последнее время появилось много новых публикаций в периодической литературе, посвященных кредитованию населения. Вопросы теории и практики кредитования населения заложены в работах Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина и др.
Цель работы заключается в анализе сложившейся системы розничного кредитования в РФ и разработке рекомендаций по её развитию на примере ПАО "РОСБАНК". Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие, особенности розничного кредитования и история его формирования;
- выявить специфику розничного кредитования и его виды;
- изучить нормативно-правовую базу и регулирование розничного кредитования в РФ;
- проанализировать роль розничного кредитования в деятельности коммерческих банков России;
- обобщить современные методы и инструменты розничного кредитования;
- рассмотреть порядок организации розничного кредитования в российских коммерческих банках;
- определить факторы, влияющие на развитие банковского розничного кредитования в России;
- провести анализ розничного кредитования в России крупнейших розничных коммерческих банков-лидеров;
- проанализировать деятельность ПАО "РОСБАНК" по видам розничного кредитования;
- выявить основные проблемы и перспективы розничного кредитования в коммерческих банках России.
Объектом исследования является деятельность банка ПАО "РОСБАНК" в сфере кредитования населения.
Предметом исследования выступают теоретические, методические и практические проблемы развития системы розничного кредитования.
Теоретической базой исследования стали классические и современные труды ведущих отечественных и зарубежных ученыхэкономистов, посвященные сущности и проблемам кредитования населения.
В работе использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, ЦБ РФ, материалы ПАО "РОСБАНК".
Информационная база исследования включает статистические данные, публикуемые ЦБ РФ, Росстатом РФ, публикации в периодической печати, данные сети Internet, а также материалы ПАО "РОСБАНК".
1 Теоретические и нормативные основы розничного кредита в коммерческих банках России
1.1 Понятие, особенности розничного кредитования и история его формирования
Нередко у физических лиц возникают потребности в заемных денежных средствах, которые в основном удовлетворяются с помощью банковского кредитования.
Банковское кредитование представляет собой самостоятельную предпринимательскую банковскую деятельность, которая осуществляется на свой риск, является лицензируемой, направленной на извлечение прибыли, и состоит в том, чтобы банк предоставил клиентам и иным лицам во временное пользование свои денежные средства за плату, выраженную в виде процентного дохода. С экономической точки зрения, банковское кредитование является активной банковской операцией, направленной на получение процентного дохода [1].
В России кредиты предоставляются на всех уровнях банковской системы: банки кредитуются (рефинансируются) Банком России, а сами банки предоставляют клиентам кредиты. Исходя из этого, под банковским кредитованием понимается кредитная деятельность в рамках банковской системы.
Кредитные операции самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов. В связи с этим тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, за способностью погасить кредит, являются одной из основополагающих составляющих финансового благополучия банков.
Объективную необходимость кредитования населения обусловливают два взаимосвязанных факта: потребность населения в приобретении тех или иных товаров и услуг часто опережает возможности их денежного обеспечения, т.е. существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования или дорогостоящими услугами; субъекты, владеющие свободными денежными ресурсами, благодаря их передаче заемщику на условиях срочности, платности, возвратности имеют возможность получить дополнительные доходы.
С позиции экономических явлений рассмотрение кредита осуществляется в качестве временного заимствования денежных средств или вещи. Посредством кредита осуществляется приобретение товарно-материальных ценностей, машин и различного рода механизмов, населением производится покупка товаров с рассрочкой платежа. В роли объекта приобретения в счет кредита выступают различные ценности (товары, вещи). Между тем "вещная" трактовка кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономической наукой о деньгах и кредите осуществляется изучение не самой вещи, а отношений, которые складываются по поводу вещей между субъектами. В связи с этим рассмотрение кредита как экономической категории следует осуществлять, в первую очередь, в качестве определенного вида общественных отношений[2].
Для нормального функционирования товарно-денежных отношений и обеспечения производства товаров и услуг необходим кредит.
C точки зрения Лаврушина О.И. банковский кредит это разновидность банковской операции по размещению привлеченных кредитной организацией денежных средств [3].
Процесс кредитования представляет собой одно из основных и важнейших направлений деятельности коммерческих банков. Субъектами кредитных отношений в сфере банковского кредитования выступают хозяйственные органы, государство, население и непосредственно сами банки. Кредиторы и заемщики играют роль сторон кредитной сделки. При этом под кредитором понимается банк, который предоставляет необходимые средства в распоряжение заемщика на определенный период времени. Заемщиком является та сторона кредитных отношений, которая получает эти средства в пользование в форме ссуды и обязуется их вернуть в установленный срок. Несмотря на то что присутствует весьма высокий риск, кредитование все же остается более желанным для коммерческих банков и главным источником дохода.
Кредитные организации привлекают денежные средства под определенный процент от юридических и физических лиц и выдают их тем, кто согласен взять их на определенный срок, а затем вернуть с процентами. Разница в процентах по привлеченным денежным средствам и по процентам кредита это и есть доход кредитной организации. Поэтому банковский кредит всегда платный. И этим банковский кредит отличается от безвозмездного предоставления денежных средств на определенный срок.
Со времени начала своего функционирования российские коммерческие банки ориентировались, прежде всего, на оказание услуг юридическим лицам, рассматривая их в качестве первоочередных клиентов, при этом клиенты физические лица не являлись приоритетными.
В настоящее время все юридические лица уже охвачены банковскими услугами, практически все предприятия выбрали те банковские организации, которые осуществляют их расчетно-кредитное обслуживание и можно сказать, что к настоящему времени рынок корпоративных клиентов уже фактически поделен между российскими банками. Поэтому в настоящий момент времени именно розничный кредитный рынок банковских услуг населению, по оценкам специалистов, обладает огромным потенциалом.
Физические лица обращаются в банки с целью взять кредит или оформить кредитную карту для определенных целей. Данный вид услуги называют не только кредитованием физических лиц, но также "розничный кредит". Этот вид кредитования уже неотъемлемая часть финансового рынка. Его плюсы это: доступность, оперативность и простота, т.к. кредит можно взять в большом количестве банков, процесс выдачи довольно прост и, наконец, для получения кредита нужен стандартный пакет документов и минимальные условия, поэтому кредит для физических лиц пользуется популярностью в России.
Банк выдает физическому лицу определенную ссуду (денежную сумму), которая своевременно или частично должна возвращаться в банк с процентами. Кроме того, кредиты подразделяются в зависимости от цели и его назначения. Например: ипотечное кредитование, автокредитование, потребительские ссуды, образовательные ссуды и др.
В кредитовании физических лиц есть свои особенности, касающиеся только этого вида кредитования, и которые влияют на тип, вид, направление, срок, способ, метод, субъект и характер кредитования.
В настоящее время кредитование физически лиц в России активно развивается, что положительно сказывается на экономике как банковского сектора, так и экономики страны в целом. Кредитование физических лиц или розничный кредит, выдача которого осуществляется через торговые сети или филиалы банка это займ, выдаваемый населению на личные нужды.
Развитие розничного кредитования позволит не только расширить активные операции банков, но и повысить уровень жизни населения, стимулировать развитие сопряженных отраслей экономики, что будет способствовать преодолению кризисных процессов и дальнейшему экономическому росту.
Розничное кредитование является самой динамично развивающейся кредитной банковской операцией.
Розничный кредит оказывает определяющее воздействие на деятельность и динамику банковского сектора. Развитие системы розничного кредитования важно и для стимулирования роста экономики страны в целом, так как в ходе реализации кредитных схем, наряду с удовлетворением потребности населения в товарах и услугах, стимулируется развитие различных отраслей производства, торговли и пр.
Но в научной литературе до сих пор продолжаются дискуссии вокруг сущности розничного кредитования.
В большинстве научных работ отсутствует комплексное, полное понятие категории "розничный кредит". Авторы упоминают о нем, но не раскрывают суть. В своих исследованиях они делают акцент на общих вопросах кредитования и его механизмах, проблемах и перспективах развития в современных условиях.
Мы считаем, что для раскрытия содержания анализируемой категории нужно обратиться к определению термина "потребительский кредит". Основной категорией розничного банковского бизнеса является потребительский кредит, поэтому трактовка термина розничного кредита может быть сведена к определению понятия потребительского кредита.
Существует достаточно много определений понятия "потребительский кредит", которые отражают различные нормативные и авторские подходы к пониманию его экономической сущности.
В Федеральном законе № 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)"[4] под потребительским кредитом понимаются "денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования".
В финансово-кредитном словаре потребительский кредит трактуется как "форма кредита, при которой ссуда предоставляется физическому лицу для приобретения товаров и услуг потребительского характера" [5]. По мнению О.И. Лаврушина, потребительский кредит, рассматривается, как продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т. п.) [6].
Российские исследователи Г.Н. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая понимают потребительский кредит как "кредит, предоставляемый населению в товарной и денежной формах для покупки земли, недвижимого имущества, транспортных средств, других товаров личного пользования. В роли кредитора здесь выступают как специализированные финансово-кредитные организации и банки, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг" [7].
Г.Г. Коробова отмечает, что в России потребительскими ссудами называют все ссуды, предоставляемые населению (ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др.).
Зарубежные ученые дают несколько иные определения, обусловленные особенностями иностранной экономической терминологии. Потребительские ссуды это ссуды, которые предоставляются частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг[8].
Так, западные исследователи Э. Рид и Р. Коттер, полагают, что "потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребителя". Э.Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл определяют потребительский кредит как "ссуды предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования"[9].
Исследование различных отечественных и зарубежных подходов к трактовке потребительского кредита позволяет сделать вывод, что понятия "потребительский кредит" и "розничный кредит" являются очень близкими по смыслу, можно сказать, тождественными. Исходя из данных теоретических посылок и изучения практических аспектов функционирования отечественных банков, сформулировано следующее авторское определение. Розничный кредит это предоставление населению денежных средств кредитными организациями для удовлетворения их текущих потребительских нужд, инвестиционные цели на условиях платности, срочности, возвратности и обеспеченности с последующим возмещением долга на основе применения массовых технологий с использованием кредитного договора, представляющего собой договор оферты.
Несмотря на то, что кредитование начало стремительно развиваться в последние 15-20 лет, предпосылки к этому были еще со времен XI века до н.э. Однако в те времена залоговые обязательства имели натуральные характеристики и учитывая, что на том этапе развития человечества существовал рабовладельческий строй, то в случае неисполнения долговых обязательств, заемщик становился рабом кредитора. В процессе эволюции человечества менялась и сущность розничного кредитования: с экономическими, культурными и социальными изменениями личная ответственность сменилась материальной.
С началом периода дифференциации общества, когда происходило деление человечества на богатых и бедных, зародилась самая старейшая и неразвитая форма кредитных отношений - ростовщический кредит.
Ростовщический кредит это займ, который предоставлялся под необоснованно высокие проценты. С помощью данных кредитов денежное богатство превратилось в стоимость, приносящую прибыль в виде процента, стали складываться экономические отношения, когда один человек становился кредитором, а другой - заемщиком. Кредиторами-ростовщиками в рабовладельческом обществе являлись, прежде всего, купцы и откупщики налогов, также немалую роль играли церкви, которые также предоставляли кредиты. Такая система кредитных отношений просуществовала вплоть до возникновения первых кредитных учреждений и банков.
Изначально кредитование находилось в руках частных лиц, займы предоставлялись под проценты, которые кредиторы устанавливали по своему усмотрению. Анализ развития розничного кредитования показал, что историю его становления можно разделить на несколько периодов:
1) IX в. - первая треть XVIII в. "добанковский" период;
2) первая треть XVIII в. - 1917 г. - период становления и развития банковского кредитования;
3) 1917 г. - 1991 г. - советский период;
4) с 1991 г. по настоящее время - правовое регулирование и тенденции розничного кредитования на современном этапе.
Каждый из периодов сыграл определенную роль в становлении системы розничного кредитования. Самые первые кредиты коммерческие банки России начали выдавать в 1999г. До этого, во времена СССР существовали мелколавочные и долгосрочные кредиты, продажа товаров длительного пользования с отсрочкой платежа, однако в России предпосылки к развитию кредитования появились только в 1999году.
В настоящее время развитие кредитования - одно из главных условий функционирования банковской системы в целом, Оно оказывает безусловное влияние на экономическое развитие страны и играет значительную роль в благосостоянии страны.
На сегодняшний день разнообразие розничных кредитных услуг просто впечатляет. Свои правила диктует активное развитие всех сфер экономики и информационных технологий. Жизнь средних и бедных слоев населения не отстает и живет в ногу со временем. А делать это на все сто процентов позволяет такой простой атрибут успеха, как кредит. Об это свидетельствует значительный рост банковского рынка.
На данный момент на российском рынке банковских услуг представлен почти весь перечень кредитных продуктов от микрозаймов до ипотеки. Спрос рождает предложение. Со стремлением граждан "жить настоящим", не откладывать покупки на потом, а совершать их сейчас, появляется тенденция развития розничного кредитования.
Выдача розничного кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов. Банк, выдавая розничный кредит, способствует решению социальных проблем населения, связанных с необходимостью улучшения условий жизни. К тому же кредит, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны.
1.2 Специфика розничного кредитования и его виды
В настоящее время именно кредитование физических лиц представляет собой самую доходную статью в банковской отрасли, так как за счет этого процесса формируется основная часть прибыли большинства банков. Многие аналитики совпадают во мнении, что такой вид кредитования будет в дальнейшем развиваться и расти, однако при постоянном росте возникают риски, которые должны брать на себя как банки, так и банковская отрасль в целом. Основными элементами для управления данным процессом являются:
- развитая кредитная политика;
- разумное управление кредитным портфелем;
- высококвалифицированный персонал и эффективный контроль за выдачей кредитов.
Подчеркнем, что объективную необходимость в условиях современной экономики относительно процесса кредитования физических лиц обусловливают два взаимозависимых факта:
- с одной стороны, потребность физического лица в приобретении тех или иных товаров и услуг часто опережает возможности их денежного обеспечения, то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество, предназначенное для длительного пользования;
- с другой стороны, субъекты, владеющие свободными ресурсами, благодаря их передаче заемщику на условиях срочности, платности, возвратности имеют возможность получить от них дополнительные доходы. Таким образом, возможность кредитования физических лиц решает такую проблему, как противоречие между высокими ценами и текущими доходами населения.
Кредит как звено финансовой государственной системы можно трактовать в трех направлениях: экономическом, непосредственно финансовом и юридическом.
Говоря о фундаменте кредита как об экономической категории, можно отметить, что он заключается в определенных экономических отношениях, обнаруживающихся между кредитором и заемщиком по причине выделения ссуды в денежной форме.
Приведем ключевые функции, которые характеризуют всю сущность кредита:
1) распределительная функция выражается через распределение некой суммы денежных средств на обязательной, возвратной основе;
2) эмиссионная функция определяется как создание кредитных средств и их выпуск в обращение с целью замещения наличных денег;
3) контрольная функция рассматривается как обеспечение контроля над деятельностью экономических субъектов.
В процессе многовековой истории развития банковской деятельности сформировались краеугольные принципы процесса банковского кредитования. К текущему моменту различные экономические школы формулируют эти принципы по-разному, но если придерживаться в трактовках наиболее компетентной точки зрения, а именно мнения Центрального банка России, то он выделяет среди них три: срочность, платность и возвратность. Главный принцип связан с ключевой особенностью кредита как экономической категории возвратностью. Это неотъемлемый атрибут любого кредита. Без возвратности бессмысленно говорить о кредите как таковом, скорее, тогда речь идет о типе мошенничества. Что касается других принципов кредитования, то можно с определенной натяжкой утверждать, что они выступают формами достижения возвратности кредитов.
Срочность кредитования подразумевает, что любой кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Необходимость соблюдения данного принципа обусловлена обеспечением собственно самого существования коммерческого банка: принципы организации его деятельности не позволяют размещать привлеченные ими средства в виде вложений, не имеющих предусмотренных договором сроков возврата. Выполнение своих обязательств заемщиком по сроку возврата кредита позволяет банкам исполнять свои обязательства перед вкладчиками, а также обеспечивает получение банком определенного уровня дохода. В свою очередь, для заемщиков соблюдение принципа срочности возврата кредитов представляет собой лучший способ заработать хорошую репутацию, открывает возможность получения нового кредита, а также позволяет соблюдать собственные экономические интересы, так как за просроченные ссуды должны уплачиваться повышенные проценты.
Принцип платности кредита означает, что каждый потребитель кредита должен отдать банку определенный размер платы за временное использование банковских средств. Данный принцип может быть реализован посредством механизма банковского процента. Ставка банковского процента формируется как специфическая цена кредита, уровень которой определяется многими факторами:
- базовая ставка процента по ссудам, которые предоставляются Центральным банком коммерческим банкам, т. е. ставка рефинансирования, определяемая в форме платы за ресурсы, покупаемые у ЦБ РФ;
- средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т. е. плата за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков;
- средняя процентная ставка, которая выплачивается банком собственным клиентам по различным депозитам, т. е. плата за те ресурсы, которые покупаются у своих вкладчиков;
- структура кредитных ресурсов банка причем чем больше в такой структуре привлеченных средств, по которым банк выплачивает высокие проценты, тем дороже будет кредит;
- срок, временной период, на который испрашивается кредит;
- степень риска непосредственно для банка в зависимости от вида и обеспечения кредита;
- стабильность денежного обращения экономики страны чем выше уровень и темп инфляции, тем дороже должен быть уровень платы за кредит, так как для банка увеличивается риск потери своих ресурсов из-за обесценения денег.
Итак, каким бы образом ни развивался процесс кредитования, он базируется на нескольких основных принципах:
1) платность заемщик должен выплатить кредитору некоторый процент от взятой им ссуды;
2) обеспеченность гарантии заемщика в том, что он исполнит всех условия кредитного договора;
3) срочность в договоре прописан точный срок, по его окончании заемщик дол- жен вернуть взятую им ссуду вместе с начисленными процентами;
4) совпадение экономических интересов заемщика и кредитора кредитор обладает определенным количеством денежных средств, в которых нуждается заемщик;
5) стимулирование заемщик обязан вернуть в указанный в договоре срок не только взятую им сумму, но и плату за ее пользование.
Обращаем внимание на тот факт, что кредитование представляет собой достаточно сложный и трудоемкий процесс, организация которого должна осуществляться с учетом базовых принципов, отражающих специфику движения кредита.
Таким образом, принципы кредитования физических лиц отражают всю сущность кредита и требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений.
В настоящее время кредит играет значительную роль в жизни общества. Сейчас, чтобы приобрести желаемый товар или услугу, необязательно на протяжении длительного количества времени сберегать часть дохода, достаточно обратиться в отделение любого коммерческого банка, и оформив необходимые документы, в короткие сроки получить сумму денежных средств. Также к одному из преимуществ взятия кредита можно отнести тот факт, что человеку гораздо проще возвращать долг небольшими суммами каждый месяц, чем отдать внушительную сумму единовременно. Однако следует отметить недостатки взятия ссуды, такие как высокие процентные ставки, значительная доля ответственности за предоставленные денежные средства, ограничения по возрасту и местужительства заемщика ит. д. [10]
В банковской деятельности операции по кредитованию являются одним из основных источников дохода, т. к. заемщик платить вознаграждение за использование взятого займа. Но любая деятельность сопровождается определенными рисками: в банковской сфере это риск частичного или полного невозврата заемщиком взятой в долг суммы, что на сегодняшний момент является актуальной проблемой [11].
В основу классификации банковских кредитов физическим лицам Е. О. Литвинов [12] предлагает положить целевое назначение. C его точки зрения формы кредита подразделяются на инвестиционную и потребительскую, так же автор отождествляет понятия "розничный кредит" и "кредит физическим лицам". Классификация розничного кредитования приведена в таблице 1
Другую классификацию розничного кредитования по целям предлагают Щербинина М.Ю. и Захарова О.И.:
- кредит на потребительские нужды (потребительский кредит);
- автомобильный кредит;
- ипотечное кредитование;
- кредитная карта;
- POS-кредитование;
- нецелевой кредит на потребительские нужды;
ссуда на образование, отдых и так далее [13].
Таблица 1 - Классификация розничных кредитов
Вид кредитаЦель кредитаНаправление применения кредитаИнвестиционныйФормирование и развитие человеческого капитала заемщикаОбразование, повышение квалификации, улучшение жилищных условий, охрана здоровья и т.д.ПотребительскийФинансирование непроизводительного конечного потребления товаров и услугПокупка дорогостоящей техники, средств транспорта, туризм и т.д.КомбинированныйФинансирование, как текущего удовлетворения потребностей, так и человеческого капитала заемщикаКредит на неотложные нужды, кредитные карты и т.д.
Детальную классификацию потребительского кредита приводит в своем исследовании С.А. Даниленко [14], обобщая научные взгляды российских экономистов. Данная классификация отражена в таблице 2.
Таблица 2 - Классификация потребительских кредитов
Признак классификацииВиды потребительского кредитаВид заемщика- все слои населения;
- социальные, возрастные, прочие группы;
- прочие заемщики (VIP-клиенты и т.д.)Целевая направленность- целевые
- нецелевыеСрок кредитования- краткосрочные
- среднесрочные
- долгосрочныеОбеспеченность- необеспеченные
- обеспеченныеМетод погашения- погашаемые единовременно
- с рассрочкой платежаМетод взимания процента- удержание в момент предоставления кредита
- уплата в момент погашения кредита
- уплата равными взносами на протяжении всего срока пользования кредита
Продолжение таблицы 2
Порядок предоставления- безналичный
- наличныйХарактер оборота средств- разовые
- возобновляемыеТехнология предоставления- единовременно
- кредитная линияУровень кредитного риска- низкорисковый
- среднерисковый
- высокорисковыйВид объекта потребления- потребление материальных ценностей
- выполнение работ
- оказание услуг
Выделенные "характер оборота средств" и "технология предоставления" являются, по сути, одним классификационным признаком, характеризующим организационное свойство конкретного вида предоставления кредита. А признак "уровень кредитного риска" является не бесспорным.
Совокупность свойств, характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом или организационном отношении проявляются в видах кредита, используемого для классификации последнего.
Кредитный же риск оценивается до момента принятия решения о выдаче кредита конкретному физическому лицу и, как правило, высокорисковые и среднерисковые кредиты вообще не выдаются. Речь здесь, как правило, идет о качестве обеспечения по кредиту.
Причины отсутствия единой системы классификационных признаков кредита физическим лицам следует искать в недооценке понимания того, что существование различных видов кредита обуславливается специфическими особенностями действия базовых принципов кредитования в конкретных экономических, организационных и технологических условиях.
Следовательно, создать единую систему классификации возможно именно при конкретизации этих проявлений действия принципов кредитования.
1.3 Нормативно-правовая база и регулирование розничного кредитования
На сегодняшний день кредитные договоры выступают в качестве основной финансово-кредитной составляющей деятельности государства. Они являются неотъемлемой частью гражданско-правовых отношений практически в любой сфере. От того, насколько четко урегулирована сфера гражданско-правового регулирования банковского кредитования, зависит возможность развития экономики российского государства, а также стабильность его финансово-кредитной системы.
Без использования и дальнейшего развития кредитных правоотношений трудно обеспечить переход к полноценной рыночной экономике, создание необходимой инфраструктуры, а также повышение эффективности функционирования рыночной экономики.
Основы правового регулирования банковского кредитования заложены в главе 42 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) [15]. В ст. 819 ГК РФ законодатель дает легальное определение кредитного договора. По такому договору банк или иная кредитная организация, выступающие в качестве кредитора, принимают на себя обязанность предоставить заемщику кредит в виде денежных средств в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик полученную денежную сумму обязуется возвратить и уплатить на нее проценты.
Кредитный договор имеет ряд особенностей. В качестве его предмета могут выступать исключительно денежные средства, и, как правило, в безналичной форме (т.е. права требования), а не вещи. Исключением является товарный кредит, который в ГК РФ имеет специальное регулирование (ст. 822).
На банк не возложена обязанность кредитовать каждого, кто к нему обратится за кредитом; у банка есть возможность отказать в кредитовании, если он посчитает, что потенциальный заемщик является неблагонадежным. Кредитный договор публичным не является, так как его заключение зависит от ряда индивидуальных обстоятельств, которые зависят от требований, предъявляемых в каждом конкретном случае к заемщикам. Банк, оценивая свои риски, вправе в предоставлении кредита отказать потенциальному заемщику, так как не обязан предоставлять денежные средства каждому, кто обратился к нему в целях получения кредита [16].
Помимо ГК РФ, кредитные обязательства регулируются и иными правовыми актами, среди которых следует выделить Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" [17] и Федеральный закон "О Центральном банке РФ (Банке России)" [18]. Так, положения Федерального закона "О банках и банковской деятельности" содержат нормы о процентных ставках (ст. 29), о том, какие способы обеспечения возвратности кредита стороны могут применить (ст. 33). Кроме того, в ст. 30 указанного законодательного акта определяет существенные условия кредитных обязательств.
Федеральный закон "О Центральном банке РФ (Банке России)", устанавливает процентные ставки Банка России (ст. 37), закрепляет механизм предоставления Банком России кредитов (ст. 46), особенности обеспечения кредитов Банка России (ст. 47) и т.д.
Одним из самых быстро развивающихся рынков в России в настоящее время является рынок потребительского кредитования, основы правового регулирования которого содержатся в Федеральном законе "О потребительском кредите (займе)". Данный вид кредитования характеризуется тем, что банк предоставляет денежные средства гражданину в целях удовлетворения его нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью (семейных, личных, бытовых и иных повседневных нужд), на условиях, установленных договором. При этом размер такого кредита, срок его пользования, степень обеспеченности, а также другие положения договора определяются исходя из положения о соответствующем кредите, который разрабатывается банком [19].
Кроме того, существует целый ряд подзаконных правовых актов, регулирующих особенности кредитных обязательств. Банки, осуществляя кредитование, используют не только нормы федерального законодательства, нормативные акты ЦБ РФ, но и внутрибанковские правила кредитной политики и оценки потенциальных заемщиков, информацию, полученную из кредитной истории.
Кредитные договоры всегда различались разнообразием и различаются в настоящее время. При этом, несмотря на имеющееся разнообразие кредитных договоров, тенденция к их классификации существовала всегда, и она все это многообразие сводила к нескольким типам кредитования. Практика банковского кредитования выявляет ряд проблем в данной сфере, которые требуют немедленного решения.
Одной из таковых являются комиссии, которые взимаются сверх и отдельно от процентов по кредитному договору. Зачастую у заемщика возникает иллюзия дешевизны кредита, обусловленная разнообразием таких комиссий. Судам приходится разъяснять правомерность взимания банками вводимых ими скрытых и явных комиссий. В частности, каждый новый вид комиссии описывается и мотивируется судом, разъясняется, почему права и законные интересы потребителей финансовых услуг в данном случае нарушаются. Если данный процесс на нормативном уровне не ограничить, то это может привести к росту напряженности в обществе.
Все виды комиссий условно на две группы можно разделить на следующие комиссии:
1) комиссии, которые устанавливаются за услуги банка, которые в силу особенностей своей деятельности он и так должен осуществлять (например, ведение ссудного счета, счета бухгалтерского учета). Такие комиссии судами квалифицируются по-разному. В том случае, если на заемщика ложится обязанность периодически платить комиссию, и ее сумма определяется как процент от кредита или задолженности, то судами такие условия признаются притворными. Услуги, за которые комиссии предусматриваются, должны носить самостоятельный характер, быть независимыми от обязательства по выдаче кредита. При этом эта услуга самому заемщику должна быть полезна. Ведь комиссия за услугу, являющаяся для заемщика ненужной, нарушает его права и законные интересы, а также противоречит действующему законодательству. То есть о недобросовестности банка фактически свидетельствует взимание комиссий данной группы;
2) комиссии, которые связаны с тем, что предоставление денежных средств по кредиту или возврат заемщиком кредита характеризуются некоторыми особенностями. Не всегда является обоснованным взимание таких комиссий. Исключением может быть, например, комиссия за открытие кредитной линии, если банк на самом деле зарезервировал денежные средства, а не посчитал возможным выдавать кредит без создания такого фонда из текущих поступлений свободных средств. Банк в этом случае устанавливает обычно комиссию за открытие кредитной линии, ссылаясь на рамочность заключенного договора и секундарность права заемщика.
Комиссию, которая начисляется от суммы невыбранного лимита кредитной линии, можно считать обоснованной в том случае, если она соразмерна затратам банка на резервирование соответствующих сумм.
Стоит отметить, что в судебной практике имеются случаи, когда суды признают взимание комиссии за резервирование не полученных, но уже предусмотренных договором сумм денежных средств при использовании кредитной линии, обоснованными, если банк несет на самом деле финансовые издержки при предоставлении заемщику возможности получить в будущем денежные средства в рамках договора.
В том случае, если ввести в ГК РФ норму, обязывающую всех кредиторов рассчитывать и включать в кредитный договор эффективную годовую процентную ставку, исчисляемую по одинаковым правилам, то потребностей разрабатывать и внедрять разнообразные комиссии более у кредитора возникать не будет.
Соответственно потребность ограничения размера комиссий отпадет для законодателя, и суды не будут рассматривать всевозможные споры и делать выводы относительно одних комиссий об их правомерности, а относительно других об их противоречии интересам заемщика.
Процедура доведения до заемщика эффективной годовой процентной ставки со стороны кредитора, контроль со стороны Банка России, а также порядок привлечения нарушителей ответственности, должны быть урегулированы действующим законодательством, в том числе актом Центрального Банка России.
Отдельно бы хотелось обратить внимание на мошенничество в сфере розничного кредитования.
Статья 159.1 УК РФ "Мошенничество в сфере кредитования" [20] предусматривает хищение денежных средств заемщиком путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, тем самым наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев.
Данная статья нацелена на защиту банков и иных кредиторов от недобросовестных заёмщиков, обеспечивая порядок кредитной деятельности.
Данная тема является актуальной, так как мошенничество в кредитной сфере показывает собой преступление, которое прижилось на территории Российской Федерации и становится все более опасным и создает сложности в создании наиболее эффективных форм противодействия, как на уровне нормативно-правового регулирования, так и правоприменения.
Мошенничество в сфере кредитования наблюдается в таких видах кредитования как: потребительское (в том числе автокредитование) и ипотечное.
Указанное подтверждается многочисленной судебной практикой. Мошенники преступным путем получают денежным средства, путем получения потребительского кредитования и не возвращают их банкам, и также по автокредитованию, мошенники обманным путем приобретают автомобиль, затем его выставляют на продажу, тем самым получают денежные средства и реализуют по собственному усмотрению. В связи с чем, наполняется ущерб банкам, добросовестным заемщикам, гражданам и государству в целом.
Существует ряд мошеннических действий для получения кредита обманным путем:
1) оформление кредитного договора по липовым справкам и поддельным документам, удостоверяющим личность, для получения кредита на несуществующего человека, который гримируется перед фотографированием для паспорта и перед посещением банка.
Самым простым способом проверки подлинности документов является визуальный контроль. Вместе с тем, современные документы имеют степени защиты, для правильного выявления которых требуются технические приспособления - детекторы документов и детекторы паспортов. Во многом эти устройства схожи с детекторами валют, относимыми к стандартному банковскому оборудованию, но обладают большей универсальностью.
Современный детектор паспортов - это высокотехнологичное устройство, производящее в автоматическом или ручном режиме сканирование документа, анализирующее содержащуюся информацию и осуществляющее контроль соответствия форматов и защитных элементов установленным стандартам. Детектор паспортов обеспечивает высокую степень защиты от подделок.
Для предотвращения оформления кредита по поддельным документам, кредитный эксперт сначала обязан проверить паспорт гражданина РФ через специальный прибор уф-детектор, а затем на официальном сайте "Главное управление по вопросам миграции МВД России".
Если данный сайт выдает ответ, что по Вашему запросу о действительности паспорта РФ получен ответ о том, что данный паспорт "Среди недействительных не значится", то можно продолжить оформление кредита;
2) корректировка данных организации таким образом, чтобы соответствовать условиям кредитования и получить заёмные средства на сумму, не подкрепленную необходимыми гарантиями.
Так как многие банки не запрашивают справки о доходах клиента, мошенник предоставляет ложную информацию по доходам и наименования организации. Чтобы предотвратить оформление такого кредита, служба безопасности или кредитный эксперт обязан позвонить родственникам заемщика и в эту организацию, тем самым выявить достоверность сведений предоставленных клиентом. Важно, что заемщик на момент оформления кредита должен официально отработать в данной организации не менее 6 месяцев. Если ложная информация подтверждается, то оформление кредита не возможно.
Но часто мошенники предоставляют номера телефонов (организаций и родственников) подставных людей, которые подтверждают, что заемщик добросовестный плательщик и ежемесячно официально получает заработную плату. Кредитный эксперт может перепроверить информацию через интернет, запросив название организации по ИНН. Если все верно, то можно продолжить оформление кредита;
3) выдача фиктивных кредитов подставным лицам.
Газеты с рекламными объявлениями пестрят заманчивыми призывами: "Оформим кредит. Быстро!", "Кредит за один день" и так далее. И, как ни печально, многие люди на такие агитки с удовольствием клюют. На профессиональном жаргоне банкиров за такими людьми даже закрепилось прозвище - "олени". А тех, кто обещает по-быстрому найти деньги в долг, называют "оленеводами". Потому что они ведут жаждущих быстрых денег, словно послушных животных, к долговой яме и уголовной ответственности.
В качестве заемщика используют граждан, имеющих постоянную прописку на территории региона, но не имеющих стабильного дохода, за участие подставные лица получают небольшое вознаграждение.
На этапе заполнения заявки необходимо прислушиваться и смотреть на заёмщика. Если клиент при ответе на вопросы постоянно считывает с листка или советуется по телефону с другим лицом, то это явный факт, что человек подставной.
Участились случаи оформления кредита на торговых точках, таких как магазины розничной торговли, например, магазины бытовой техники и дилерские центры (автосалоны). "Оленевод", как правило, продает технику и забирает денежные средства в личное пользование. Такой вид мошенничества является одним из самых широко распространенных способов кредитного мошенничества.
Возможность мошенничества в сфере кредитования во многом с отсутствием должного уровня проверки личности заемщика, в частности его платежеспособности. Зачастую банки, в погоне за клиентом создают наиболее благоприятные условия для оформления займа, так, например, очень часто уменьшается срок рассмотрении заявки на кредит до нескольких минут. Кредитные организации, в условиях жесткой конкуренции, стараются как можно быстрее вынести решение, чтобы не потерять клиента, тем самым позволяя службе безопасности лишь поверхностно ознакомиться с данными клиента и его документами, что в итоге и приводит к большим возможностям для мошенничества. Кроме того, большую роль играет загруженность сотрудников банков - ввиду большого объема обработанных заявок, зачастую их усталость и невнимательность не позволяют им в полной мере ознакомиться с каждым конкретным делом клиента.
Стоит отметить, что со стороны государства уже применено ужесточения наказания за совершенное преступление в данной сфере, однако основные меры должны быть приняты кредитными организациями, то есть потенциальными потерпевшими. Следовательно, необходима тщательная работа с персоналом, информирование сотрудников о наиболее распространенных схемах мошенничества, установление наиболее мягкого режима работы и более серьезный подход к проверке документов потенциального заемщика. Как известно, подделка документов является наиболее популярным методом совершения мошенничества в кредитной сфере, в недействительном паспорте, как правило, меняются фотографии владельца или отдельные листы документа. Насторожить кредитного специалиста, при проверке документа, должно:
- несовпадение оттиска печати на фото документа;
- следы разреза или замены изображения;
- следы клея или корректирующих средств,
- затертость записи;
- несовпадение номера и серии документа, указанной на странице с фотографией с остальными реквизитами;
- расхождение между местом выдачи документа и первой регистрацией, как правило, они должны совпадать и прочие.
В настоящее время, часто практикуется создание в каждом кредитном учреждении "черного списка" клиентов, которым было отказано в кредите с указанием причины, позволит в дальнейшем избежать ошибок и предупредить выдачу займа мошенникам.
Уголовная ответственность за мошенничество в сфере кредитования, предусмотренная статьей 159.1 Уголовного кодекса в РФ, различается в зависимости от числа злоумышленников и может носить дифференцированный характер, представленный в таблице ниже. Конкретная мера пресечения выбирается судом исходя из обстоятельств дела, на свое усмотрение, в зависимости от тяжести ущерба.
Если ущерб от мошеннических действий превысит 6 млн. рублей, то тюремное заключение может быть продолжительностью в 10 лет, а размер штрафа составит 1 млн. рублей или доход за 3 года.
1.4 Роль розничного кредитования в деятельности коммерческих банков России
Розничное кредитование является приоритетным направлением для многих банков, что неслучайно, ведь на этот финансовый инструмент приходится свыше 80% запросов заемщиков во всем мире. Именно поэтому развитые страны так старательно подвигают этот вид кредитования, так как финансируя такой способ совершения покупок, расширяется емкость рынка, что способствует улучшению экономики, а, следовательно, благосостояния населения.
В России наблюдается активная заинтересованность граждан в данной финансовой услуге, которая вызывает доверие у граждан и является наиболее удобной формой кредитования для физических лиц. Через банки, сберкассы, специальные магазины граждане получают возможность расширить свою платежеспособность, что хорошо, как для самих граждан, так и для производителей.
Розничное кредитование играет огромную роль для различных агентов рынка, таких как: коммерческие банки, различные кредитные организации, потребители и производители. Для производителей данный кредитный инструмент позволяет расширить рынки сбыта, за счет предоставления возможности для покупателей приобретать свою продукцию, не имея достаточно денежных средств на руках в данный период времени. Производители стараются стимулировать покупателей, давая держателям кредитных карт различные бонусы.
Розничное кредитование оказывает мультипликативный эффект на реальный сектор экономики, лидирующими отраслями которого являются:
- оптовая и розничная торговля- 37 % ;
- операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг-19 %;
- строительство - 9 %;
- обрабатывающая промышленность 8,3%;
- предоставление коммунальных и прочих услуг 6 %;
- сельское и лесное хозяйство 4 %.
Понять насколько розничное кредитование влияет на экономику очень сложно, по причине вливания финансовых средств непосредственно государством в эту отрасль. Однако экспертами было установлено, что наибольшей корреляцией с национальным продуктом обладает именно потребительское кредитование. Коэффициент чувствительности выпуска продукции реальным сектором к объёму следующий: выданных потребительских займов - 0,62, автокредитование - 0,29, ипотечное кредитование - 0,45 [21].
Следовательно, кредитование граждан оказывает существенный эффект на реальный сектор экономики. Однако стоит помнить, что эффект может быть, как положительный, так и отрицательный. Для того, чтобы был положительный эффект стоит соблюдать некий баланс. Например, уменьшение объемов потребительских займов в экономике чревато замедлением темпов роста ВВП страны. Чрезмерная активность граждан на рынке займов может повлечь за собой раздувание совокупного спроса, неподкрепленного реальной платежеспособностью.
Сегодня как в России, так и в мире наблюдается влияние мирового финансового кризиса, который тормозит развитие реального сектора экономики, а также ухудшает состояние банковских систем. Этот дисбаланс влияет на всех экономических агентов. К примеру, российская банковская система не в состоянии кредитовать и аккумулировать денежные средства, а реальный сектор не способен обеспечивать рост ВВП.
Немаловажную роль в преодолении финансового кризиса носит именно розничное кредитование, так как оно позволяет стимулировать интенсивность труда, повышает благосостояние населения, а, следовательно, приводит к ускорению оборачиваемости денежных средств, это непосредственно влияет на укрепление банковской системы, которая в свою очередь стимулирует развитие реального сектора экономики. При хорошо развитом реальном секторе экономики расширяется рынок сбыта, повышается качество продукции, что приводит к улучшению уровня жизни россиян. Они могут себе позволить приобрести качественную продукцию, и если у них нет возможности приобрести ее в данный момент времени за отсутствием достаточного количества денежных средств, то розничное кредитование снова является важным помощником.
Следовательно, розничное кредитование является важным инструментом удовлетворения потребностей населения, является важным фактором развития экономики, за счёт увеличения, как рыночного спроса, так и предложения, а также увеличения благосостояния населения. Этот сегмент рынка обладает огромным потенциалом для страны, именно поэтому так важно, чтобы государственная политика всячески его поддерживала.
Розничное кредитование способно увеличить реализацию товаров и услуг, дать возможность развитию малого бизнеса и производства, увеличить прибыль предпринимателей. Для покупателей это способ приобретения значимых для них товаров и услуг на пике их популярности, дает им почувствовать свою экономическую обеспеченность. Государству такая возможность позволяет увеличить свой экономический потенциал, за счет чего страна является более привлекательной для иностранных инвестиций.
В заключение хочется сказать, что в современных условиях на российском рынке розничного кредитования существует множество проблем, отчасти потому что данный вид кредитования носит наибольшие риски, классификация которых сведена в таблицу 3.
Таблица 3 - Классификация банковских рисков в сфере розничного кредитования
Вид рискаХарактеристика рискаПроцентный риск (риск процентной ставки)Рисквозникновения финансовых потерь (убытков) из-за неблагоприятных измененийпроцентных ставок. Процентный риск может быть обусловлен несовпадением сроков востребования (погашения) обязательств, а также неодинаковой степенью изменения процентных ставок по всем видам ответственностиКредитный рискФинансовый рискнеисполнениязаемщикомсвоих обязательств, т.е.риск возникновения дефолта заемщика. Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, или по всему кредитному портфелю банка (совокупный кредитный риск)Портфельный риск (риск инвестиций)Под портфелем понимают совокупность финансовых активов. Иными словами, портфельный риск выражается возможностью возникновения потерь, связанных с инвестициями в ценных бумагах, а также операциями по привлечению ресурсов и формированию оптимального портфеля ценных бумаг
В таблице 4 представлена система мероприятий, которая направлена на снижение уровня рисков в сфере кредитования физических лиц.
Таблица 4 - Система мероприятий, направленных на снижение уровня рисков в сфере розничного кредитования [22]
Название мероприятияХарактеристикаУстановка лимитов при выдаче кредитовФинансовые лимиты физических лиц это максимально допустимая величина кредитного риска, которую готов принять банк при кредитовании заемщика физического лица, по выданным кредитам на определенный срок. Установка лимитов при выдаче займов сможет значительно снизить степень риска невозврата заемщиком взятой ссуды
Продолжение таблицы 4
Комплексная оценка кредитоспособности клиентаМировая и отечественная банковская практика выделяет следующие критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заимствовать средства, финансовые возможности заемщика, обеспечение кредита ит.д.Проанализировав полученные критерии, выбирают наиболее ответственных потенциальных заемщиков, что в свою очередь сможет снизить уровень рисков невозврата Обеспечение выдаваемых ссудВ банковской практике существуют следующие виды обеспечения: залог, банковская гарантия и поручительство. В данном случае значительный упор делается на психологические особенности человека. В большинстве случаев в роли поручителя выступает близкий человек заемщика, т.е.принимает на себя часть ответственности за взятую в долг сумму. Не в интересах заемщика отказываться от своих обязательств и передавать их близкому человеку, поэтому применение обеспечения выдаваемых ссуд является одним из эффективных способов возврата займаПостоянный мониторинг выдаваемых ссудВ целях предотвращения риска, следовательно, снижения вероятности возникновения возможных убытков, необходимо осуществлять мониторинг целевого использования займа. Т. е.контроль над соответствием назначений платежей заемщика, указанных в платежных поручениях и других документах, целями кредитования в соответствии с условиями кредитной документации ит. д.Страхование кредитовДанный вид мероприятия предназначен для защиты интересов кредитного учреждения. Страхователем выступает банк, а объектом страхования риск непогашения со стороны заёмщика. Договор страхования может заключаться как на отдельные займы, так и на весь портфель кредитных договоров.Страховая суммаустанавливается исходя из общей суммы задолженности вместе с вознаграждением. Предел ответственности страховщика за невозврат кредита устанавливается в диапазоне от 50 до 90% суммарной задолженности заёмщиков
Российское законодательство старается решить данный вопрос, внося все новые и новые поправки. На российском рынке возможен рост данного сегмента, но для этого необходимо обеспечить: рост доходов населения, уменьшить стоимость кредита и обеспечить развитие розничной торговли.
2 Организация розничного кредитования в коммерческих банках России
2.1 Современные методы и инструменты розничного кредитования
Практическая деятельность банков по обеспечению возвратности кредитов связана с использованием различных приемов, таких как, например, дифференцированный подход к процессу кредитования, что подразумевает следующее: коммерческие банки не обязаны только однозначно положительно подходить к вопросам выдачи кредита всем категориям потребителей подряд на одинаковых условиях. Кредит может предоставляться только тем лицам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Выяснение этого обстоятельства возможно осуществить с помощью всестороннего рассмотрения показателей кредитоспособности потребителя. При анализе возможностей учитываются все параметры и особенности: финансовое состояние, обеспеченность объекта собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в долгосрочной перспективе, деловая репутация, кредитная история, конъюнктура рынка, ликвидность предлагаемого обеспечения и т. п. Только изучив характеристики клиента максимально подробно и убедившись в том, что испрашиваемый кредит будет возвращен в срок и с необходимыми процентами, банк может принять положительное решение о предоставлении кредита заемщику.
Понятие кредитоспособности заемщика коммерческого банка играет центральную роль в кредитных отношениях и является характерным для рыночной экономики.
Оценка кредитоспособности заемщика это оценивание банком возможности и необходимости предоставления кредитов заемщику, оценка вероятности и своевременного их возврата в соответствии с кредитным договором.
На сегодняшний день коммерческими банками разрабатываются и используются свои собственные методики оценки кредитоспособности заемщиков.
Оценка кредитоспособности заемщика проводится в кредитном отделе банка, основываясь на информацию о возможности у заемщика в получении дохода, необходимого для своевременного погашения кредита, о наличии имущества у заемщика, при необходимости которое может выступать обеспечением кредита.
Существует много форм кредитов, предоставляемых населению, каждый из них имеет свою специфику. Но всех их объединяет социальная ориентация. Они связаны с инвестированием в человека.
Главным условием предоставления кредита выступает высокий уровень вероятности его погашения, включая проценты по нему. Не предусматривается предоставление банком клиенту займа, не имеющему достаточных источников обеспечения задолженности. Обеспечение является необходимым гарантом, в случае, если клиент становится не платежеспособным перед банком. Получение обеспечения - не является целью кредитования. Для проверки способности клиента своевременно погасить обязательство перед банком, сотруднику банка следует: высчитать сумму платежа, куда входят проценты и заручиться подтверждением того, что основание для погашения займа является достаточным.
Обеспеченность кредита представляет собой важнейший инструмент достижения возвратности. Банк предоставляет ссуду клиенту для проведения коммерческой операции, которая сулит заемщику выручку, обеспечивающую в перспективе планируемую вы- плату кредита с уплатой по нему процентов. Но существуют определенные риски при проведении любых видов и форм операций, поэтому банк должен быть абсолютно уверен, что не пострадает при наихудшем сценарии развития событий. Заемщик должен как можно более однозначно постараться предоставить банку гарантии обеспечения банковских интересов. Роль обеспечения кредита могут играть денежные средства, ценные бумаги, запасы товаров, гарантии третьих лиц, страхование займов.
Достаточно стремительная динамика в сторону роста в сфере кредитования физических лиц также приводит к увеличению проявления соответствующих и сопутствующих рисков. Многие банки увлекаются развитием процесса кредитования, пытаются сократить сроки рассмотрения заявки на кредит, а также уменьшить ставки, вследствие чего незаметно для себя создают риски, которые губительно сказываются на их деятельности. Анализ данного процесса позволяет сделать вывод, что достаточно высокую актуальность рисков для банковского сектора кредитования имеют следующие виды рисков:
- риск ликвидности;
- риск кризиса доверия;
- риск ожесточения конкуренции;
- рисковое поведение банка.
Таким образом, управляя данным процессом, необходимо обращать внимание на основные проблемы повышения рисков операций, осуществляемых на российском рынке кредитования физических лиц. Можно выделить пять ключевых моментов:
1) переход к реализации стратегии независимого рыночного развития. Данный аспект связан с повышением рисков: ростом неработающих ссуд, увеличением доли несвязанных клиентов, низким уровнем развития как судебных, так и исполнительных систем;
2) рост просроченной задолженности. С возникновением данного риска ухудшается уровень качества кредитного портфеля банка;
3) высокая концентрация участников на рынке кредитования. Этот показатель свидетельствует о концентрации рисков для данного рынка, на котором функционирует ограниченное число кредитных организаций;
4) рост объемов кредитования приходится на высокорискованные операции, вследствие чего банковская система приблизится к минимальным пределам роста и уровню достаточности капитала, который определяется Банком России;
5) диверсификация кредитного портфеля. По данным Банка России, обязательный норматив (Н7) отношение совокупной величины кредитных рисков к капиталу постоянно растет. В соответствии с этим кредитным организациям следует развивать наиболее востребованные продукты кредитования.
В результате наполнения своих кредитных портфелей целым ассортиментом розничных продуктов банки укрепят свои позиции на действующем рынке. Осуществляя данный процесс, банки получат определенное конкурентное преимущество, развивая такие направления потребительского кредитования, как кредитование с помощью кредитных карт, ипотечное кредитование и автокредитование. Это связано с тем, что именно данные виды продуктов на российском рынке направлены на поддержание конкурентного преимущества в долгосрочном периоде. Исследования показывают, что на большинстве промышленных предприятий отсутствуют какие-либо систематизированные и упорядоченные маркетинговые процедуры по выбору и постановке на производстве новой продукции, поэтому большая часть осваиваемых продуктов не достигает предполагаемого объема сбыта.
Процесс кредитования физических лиц выступает одним из основных источников дохода для банков, но он сопровождается высокой степенью риска, поэтому, прежде чем выдать кредит заемщику, банк должен оценивать уровень его кредитоспособности. Оценка кредитоспособности является неотъемлемой частью процесса кредитования, а анализ данного сегмента позволяет банку уберечь себя от банкротства.
Кредитоспособность это способность заемщика выплатить вовремя взятый им кредит. В связи с прогрессивным ростом в сфере кредитования физических лиц за последнее десятилетие оценка уровня кредитоспособности потенциального заемщика становится все более актуальным и неотъемлемым этапом процесса выдачи кредита клиенту, а правильная оценка ведет и к снижению степени рисков банка. При "оценке кредитоспособности" принимаются во внимание кредитная история и репутация заемщика, наличие и состав его имущества.
Управление кредитными рисками предполагает систематический анализ кредитного портфеля и работу с проблемными кредитами.
Система анализа кредитного портфеля для эффективного осуществления аналитического процесса должна включать следующие элементы:
- оценка качества всех видов кредитов, составляющих кредитный портфель;
- определение структуры портфеля на основе качества входящих в него кредитов и оценка такой структуры путем изучения ее динамики;
- определение достаточной величины необходимых резервов для покрытия убытков, возникающих по ссудам, с помощью структуры кредитного портфеля.
Организация процесса управления кредитным портфелем включает в себя комплекс работ по дифференциации и классификации ссуд по группам риска.
Структурный анализ кредитного портфеля подразумевает следующие процедуры: анализ структуры кредитного портфеля в разрезе групп риска, изучение динамики каждой группы кредитов, структурирование кредитного портфеля с помощью набора показателей:
- вид ссуды;
- вид кредитной линии, лимита, формы ссудного счета и других кредитных инструментов;
- валюта кредита;
- географический признак;
- отраслевая принадлежность заемщика;
- кредитоспособность заемщика.
Можно выделить с учетом существующих проблем оценки кредитоспособности физических лиц три актуальных метода оценки:
1) скоринговая оценка;
2) андеррайтинг;
3) оценка финансового положения клиента.
Банками используются различные методы оценки кредитоспособности заемщиков, но все они так или иначе содержат определенную систему коэффициентов, включающую в большинстве случаев такие как коэффициент абсолютной ликвидности; промежуточный коэффициент покрытия; коэффициент покрытия; коэффициент финансовой независимости.
Опыт мировой практики банковской деятельности позволяет сделать вывод о применении различных систем оценки качества кредитов, например номерной системы, представляющей собой рейтинг по шкале от 0 до 6. Классификация по номерной системе проводится следующим образом:
0 неклассифицированные ссуды: оценка кредита не завершена либо требуется переоценка уровня качества ссуды;
1 кредиты высокого качества (класса "прайм") первоклассный заемщик по уровню кредитоспособности, с полным погашением долга в срок в прошлой деятельности, мощный денежный поток, первоклассный залог, привлекательные с точки зрения банка характеристики займа, т. е. такие параметры, как цель, срок и порядок по- гашения ссуды;
2 кредиты высокого качества: хороший уровень кредитоспособности, как правило, не ниже второго класса, достаточный уровень притока средств для погашения ссуды, хорошая кредитная предыстория, солидный залог, привлекательные с точки зрения банка характеристики займа;
3 удовлетворительный: приемлемое финансовое положение клиента (не менее третьего класса), хорошее погашение долга в прошлом, возможна редкая непродолжительная просрочка банку, достаточный залог, следующие характеристики займа: револьверный кредит, у которого отсутствует график погашения по частям или весь долг погашается сразу, или возобновляемый кредит такой кредит в оборотные средства, который предоставляется в пределах кредитной линии по мере потребности в ссуде, по мере сокращения долга и высвобождения кредитной линии выдача возобновляется;
4 предельный: неустойчивая кредитоспособность клиента в прошлые периоды кредитной истории, недостаточный залог, ссуда выдана под гарантию, необходим постоянный контроль заемщика;
5 качество кредита хуже предельного: возвращение ссуды представляется со- мнительным, требуется дополнительное соглашение о порядке погашения долга;
6 потери: основной долг и проценты не погашаются.
Некоторыми отечественными и зарубежными банками используется балльная система оценки качества кредитного портфеля. На основе баллов проводится следующий рейтинг качества кредитов:
- наилучшие: 163140;
- высокого качества: 139118;
- удовлетворительные: 11785;
- предельные: 8465;
- хуже предельного: 64 и ниже [23].
Система балльной оценки позволяет определять структуры кредитного портфеля за отчетный период, сравнивать ее с предыдущими периодами и на основе этого выявлять положительный или отрицательный тренд. Положительный тренд при этом заключается в росте удельного веса наилучших кредитов и кредитов высокого качества. Отрицательный тренд характеризуется ростом доли кредитов предельного уровня и хуже предельного.
Существует и обратная сторона процесса кредитования физических лиц. В последнее время многие эксперты и специалисты в финансовой сфере подчеркивают факт увеличения серьезности роста долговой нагрузки на заемщиков, т. е. физических лиц. Обращаем внимание на то, что данная особенность может привести к ряду негативных последствий и в экономическом, и в социальном аспектах. Первостепенной причиной здесь выступает недостаток четкости законодательного регулирования данных отношений между банками и заемщиками.
2.2 Порядок организации розничного кредитования в российских коммерческих банках
Российскую экономику можно назвать относительно стабильной. Она находится на пути к избавлению от сырьевой зависимости и ищет новый вектор развития, в том числе вектор связан с темой кредитов. По своей сущности он имеет огромные резервы для совершенствования, а направление развития соответствует мировым тенденциям подобных технологий кредитования в развитых странах. Кредитование это надёжный источник финансовой государственной и негосударственной поддержки. Как следствие развивается финансовый рынок, что даёт ещё большую уверенность в увеличении жизненного уровня населения России [24].
Предпосылками возникновения отношений банка по розничному кредитованию, прежде всего, есть потребность граждан в дополнительных средствах для поддержания достаточного жизненного уровня. Поэтому можно определить факторы, которые определяют спрос на розничные банковские кредиты:
1) эффект психологического восприятия цены. Он заключается в том, что часто потребитель чисто психологически не будет приобретать товар, если цена слишком высока, и все-таки приобретет его, если цена снизится. И это можно считать главным фактором, который будет побуждать потребителя пользоваться банковскими розничными кредитам, учитывая преимущества, связанные с сокращением времени на удовлетворение его личных потребностей;
2) эффект полезности. Он выражается в том, что при пользовании каждым новым банковским розничным кредитом, клиент хоть и получает определенные преимущества, но в действительности с каждым разом имеет все меньшую полезность в силу того, что ему придется в дальнейшем больше отдавать банку из своей заработной платы. Однако сама природа кредита маскирует негативное влияние более высокой цены розничного кредита, тогда как на первый план выходят преимущества, а затем уже последствия, связанные с погашением процентов и возвратом основной суммы долга;
3) эффект замещения. Связан, прежде всего, с альтернативой между розничным кредитом и приобретением товаров в рассрочку, где в последнем случае товар не передается потребителю до момента полного погашения стоимости товара. Поэтому рассрочка не дает всех тех преимуществ, связанных с банковским кредитом.
В процессе оформления денежного займа у банка и в дальнейшем сотрудничестве с ним можно выделить несколько основных этапов, представленных на рисунке 1.
Рисунок 1 - Процесс выдачи кредита
Поэтому, основываясь на особенностях кредитования граждан и сущности кредита в целом, представляется возможность сделать вывод, что для физических лиц розничный кредит выступает в качестве формы экономических отношений между кредитором - банком и физическим лицом - заемщиком, что подразумевает предоставление гражданам временно свободных аккумулированных в банке денежных средств, с обязательным условием срочности, возвратности, обеспечения и платности.
В нынешнее время банковская система достаточно успешно развивается и одним из главных направлений её развития является кредитование физических лиц. Этот вид кредитования является достаточно выгодным как банкам, так и самим потребителям. В условиях развития экономики и перехода к рыночной системе, вопрос кредитования становится перспективным. Однако, существуют проблемы, препятствующие развитию кредитования населения в России.
Сейчас, в связи с обострившейся внешнеполитической ситуацией и неустойчивостью экономических связей России, стран ЕС и США, негативным последствиям подвержены практически все отрасли экономики. От эффективности кредитной системы РФ зависит уровень хозяйственных отношений в данных секторах экономики, их финансовый результат для страны.
При сравнении рынка кредитования в России и аналогичного рынка в западных странах, можно сделать вывод, что наша страна заметно отстает в развитии от зарубежных. На западе давно существует практика ведения базы кредитных историй. Информация в них копится десятилетиями и в конечном счете помогает снизить риск невозврата кредита и, следовательно, упростить процедуру его выдачи. При снижении рисков можно говорить и о снижении ставок по кредитам.
В 2003году в России было создано Бюро Кредитных Историй аналог западной системы, однако, заемщик вправе не разрешать предоставлять информацию в БКИ. Следовательно, у банков нет полной информации о потенциальных клиентах и о добросовестности выполнения ими возложенных на них обязательств по договору кредитования, заключенных ранее.
Такая проблема, как недобросовестность заёмщиков, также является актуальной в нынешнее время. В последние годы в кредитных правоотношениях российских банков с гражданами-потребителями получил распространение так называемый "потребительский экстремизм", или "потребительский рэкет", с которым уже давно знакомы экономически более развитые страны. Суть этой проблемы заключается в том, что люди, благодаря пробелам в законодательстве обогащаются за счет добросовестных заёмщиков. На данный момент общество не считает невозврат кредита серьёзной проблемой, потому что всегда можно найти пробел в кредитном договоре и в суде доказать, что за счёт ошибки или неточности в договоре, кредит можно не выплачивать. Однако, несмотря на столь, по сути, выгодные действия, не многие решают выступить в суде, потому что для этого нужно иметь экономическое или юридическое образование, a также потратиться на услуги адвоката, что не гарантирует стопроцентный выигрыш дела [25].
В России набирает популярность ещё один вид кредитования физических лиц экспресс кредитование, однако он не является наиболее удобным и безопасным для населения. Данный вид кредита пользуется большой популярностью из-за упрощенной процедуры выдачи и минимальных требований к заемщику, "требуется всего 20 минут времени и паспорт для займа", гласит реклама, таким образом, даже неблагонадежные заемщики могут получить ссуду. Появление этой проблемы связано со сложной процедурой кредитования для физических лиц и высокими ставками по кредиту. Минимизация рисков невозврата, которая может быть выполнена самими банками, повлияла бы на уменьшение процентных ставок по кредиту, a, значит и увеличила спрос на розничные кредиты [26].
Для успешной работы в области кредитования, банкам требуется помощь со стороны государства. Многим банкам не хватает государственной финансовой поддержки, отсюда высокие ставки по кредитам, дабы окупить расходы банка и повысить его прибыль.
Учитывая специфику отношений при розничном кредитовании, обоснована целесообразность заключения договора кредита в форме договора присоединения, представив тем самым возможность использования заёмщиком-потребителем вытекающих из этого средств правовой защиты (п. 2 ст. 400 и ст. 428 ГК РФ).
При этом при таком виде кредитования населения, как потребительское кредитование, очень сложно отследить на какие цели заемщик берет кредит и как он им распорядится.
Предположим, банк предоставляет заемщику кредит на получение образования, предполагая, что это поможет заемщику повысить свой доход, а, следовательно, своевременно вернуть кредит с процентами. Однако заемщик расходует полученные от банка денежные средства на приобретение бытовой техники. Безусловно, без контроля использованных средств риски невозврата кредита повышаются.
До недавнего времени большинство кредитов выдавалось на краткосрочный период, но сейчас наблюдается стабилизация и увеличение жизненного уровня и развивается долгосрочное кредитование.
Существует несколько причин, препятствующих большему увеличению объемов кредитования.
Одна из таких причин так называемая, "серая" зарплата. Заёмщик в таком случае не может утвердить официальную заработную плату, a банк, в свою очередь, лишается платежеспособных клиентов. Для решения этой группы проблем следует ввести ряд мер, направленных на то, чтобы работодателям было выгоднее оформлять в трудовых договорах работников из реальную зарплату.
Еще одна причина страх потенциальных заёмщиков перед коллекторскими агентствами. Коллекторы третьи лица в отношениях "заёмщик-кредитор". Банк продаёт невыплаченный кредит агенту или агентству, которые, в свою очередь, разнообразными способами требуют его возврата. В своей деятельности коллекторы руководствуются общими нормами гражданского законодательства об уступке требования (глава 24 Гражданского кодекса Российской Федерации, о возмездном оказании услуг (глава 39 ГК РФ), поручении, комиссии и об агентировании (главы 49, 51, 52 ГК РФ). Однако, в большинстве случаев, коллекторы добиваются возвращения долга далеко не законными способами, о чем свидетельствуют многочисленные иски в суд заёмщиков, пострадавших от действий коллекторов [27].
Следующая проблема современной банковской системы высокая ставка по кредитам.
Безусловно, даже несмотря на недавние инциденты с банкротством и закрытием мелких банков, на рынке остается немало банков, борющихся за право крупнейших в России, но конкуренция создается не количеством, a качеством, поэтому, я считаю, для успеха экономики страны, следует сосредоточить всю банковскую сферу в руках двух-трёх крупнейших банков, финансируемых, поддерживаемых и контролируемых государством, отсеяв неблагонадёжные мелкие банки, тем самым снизив риск как для кредиторов, так и для вкладчиков и повысив спрос на банковские услуги.
Большинство банков недооценивают риски, которые, с одной стороны, ведут к повышению прибыли банков, с другой стороны, создают угрозу для возможного в будущем кризиса кредитования. Для того, чтобы избежать этого кризиса, следует создавать резервы по сомнительным долгам. Пока рынок растет, низкие резервы на потенциальные потери не дают о себе знать, но как только он прекратит свой рост, стабилизируясь на одном уровне, невозврат станет актуальной проблемой.
В заключении следует отметить, что для развития розничного кредитования необходима нормализация политического и экономического "климата" в стране, в том числе, упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства, a также принятие ряда законодательных актов, упрощающих работу банков в сфере выдачи розничных кредитов. И, безусловно, не получится оставить эти проблемы без вмешательства и непосредственной помощи государства, потому что оно, по сути, является опорой всей банковской системы страны и успех всех реформ в данной сфере напрямую зависит от его поддержки.
2.3 Факторы, влияющие на развитие банковского розничного кредитования в России
В последнее время на рынке розничного кредитования отмечается присутствие неблагоприятных тенденций. Отдельные кредитные организации слишком увлекаются развитием кредитования и создают дополнительные риски в своей работе.
Наибольшую актуальность для рассматриваемого сектора представляют риски ликвидности, кризис доверия, ожесточенная конкуренция и рисковое поведение самих кредитных организации. Поэтому, необходимо обратить внимание на нижеперечисленные аспекты образования рисковых ситуаций на данном рынке:
1) невысокий уровень развития судебной и исполнительной систем, который не отвечает действительным потребностям бизнеса, служит основным ограничителем развития розничного кредитования.
С учетом этого целесообразно отметить новый Федеральный закон о потребительском кредите, вступивший в силу в 2015году, данный, закон снял огромное число претензионных и судебных дел, усилив уровень доверия клиентов к банковской системе.
Следует отметить, что ко времени принятия закона не было одновременного принятия документов, которые являются основой для его исполнения. К примеру, табличные формы индивидуальных положений о соглашении потребительского кредитования (займа) были подготовлены Банком России с опозданием, а точнее в конце апреля 2014года, что стало препятствием для банков для моментальной публикации разработанных последних форм договоров и от регулирования программного обеспечения;
2) повышенная концентрация на кредитном рынке также говорит о концентрации рисков рынка розничного кредитования среди ограниченного количества кредитных организаций. На начало 2018 г. примерно 80 % рынка розничного кредитования контролировали 30 банков, при этом один Сбербанк сконцентрировал почти 40 % всего рынка. Распределение рынка розничного кредита представлено на рисунке 2.
Рисунок 2 - Концентрация российского рынка розничных кредитов в 2017 г.
В свете кризиса происходят слияния и поглощения мелких банков и превращение их в филиалы крупных банков, либо просто ликвидация этих банков. Основная причина отзыв лицензии из-за незаконной банковской деятельности или проблемы с достаточностью капитала;
В период кризиса население доверяет только госбанкам, что еще больше ухудшает и без того нестабильное положение частных коммерческих банков и усиливает рыночное влияние банков из первой десятки.
3) сохранение высокого уровня просроченной задолженности. Качество кредитного портфеля остается на довольно низком уровне, по некоторым видам розничного кредитования объем просроченных кредитов продолжает расти.
На основании статистических данных можно сказать, что почти 10 миллионов физических лиц не справляются со своими кредитными обязательствами. Это привело к образованию просроченной задолженности, которая постоянно растает (всего взяли ссуды 35 миллионов клиентов кредитных организаций). Только за прошедший год, прирост проблемной задолженности увеличился на 15%. Это говорит о том, что надо сделать акцент на качественном взыскании долгов, так как 30% обращений со стороны клиентов кредитных организаций связаны с противоправными действиями лиц, проводящих взыскание.
Таким образом, несмотря на активное наращивание кредитного портфеля на рынке розничного кредитования существует достаточное количество проблем. Во-первых это декапитализация банковского сектора, вызванная ростом просроченной задолженности, которая в свою очередь влияет на условия кредитования заемщиков. Ограничения возможностей поддержки со стороны государства, ликвидности кредитных организаций и кредитного рынка в целом [28].
Проблемы розничного кредитования являются одним из основных факторов, которые оказывают влияние на экономическую ситуацию в Российской Федерации. Именно поэтому, принятие, как оперативных правительственных решений, так и региональных программ для кредитных организаций, направленных на преодоление экономического кризиса важны в настоящее время, как никогда ранее.
3 Анализ розничного кредитования в российских коммерческих банках
3.1 Анализ розничного кредитования в России крупнейших розничных коммерческих банков-лидеров
Ссудный портфель российских банков в 2017 году продемонстрировал неплохие темпы прироста, тогда как до этого характеризовался достаточно сильным снижением. Объем кредитования российских банков в номинальном выражении вырос на 4,5% по итогам прошедшего года, против снижения на 3,3% в 2016 году. При этом темпы прироста в 2017 году оказался почти в два раза хуже результата 2015 года, когда ссудный портфель увеличился на 10,4%. Таким образом, хоть и наблюдается заметное улучшение динамики ссудного портфеля, его темпы по итогам 2017 года все же оказались скромными. В абсолютных величинах кредитный портфель российских банков за 2017 год вырос до 58,1 трлн. рублей с 55,6 трлн. рублей на начало 2017 года [29].
При этом кредитование экономики в номинальном выражении за прошедший год показало еще более слабый прирост (+3,5%). Стоит отметить, что основным драйвером роста кредитования экономики в 2017 году стало розничное кредитование, тогда как в предыдущие два года оно скорее выступало его "тормозом". Прирост розничного кредитования за год составил 12,7%, тогда как корпоративное кредитование выросло только на 0,2%. В целом объем кредитования экономики увеличился на 1,4 трлн. рублей до 42,4 трлн. рублей на 1 января 2018 года, из которых 30,2 триллиона рублей приходилось на корпоративный кредитный портфель, а на ссуды физических лиц 12,2 трлн. рублей. Стоит отметить, что реальные темпы прироста кредитования экономики были немного выше +4,7%, но масштабы фактора валютной переоценки, который в предыдущие два года вносил заметно более существенные изменения, в 2017 году оказались небольшими.
Корпоративное кредитование в 2017 году, как уже отмечено выше, характеризовалось околонулевыми темпами прироста. Объем корпоративных ссуд у российских банков по итогам года вырос только на 0,2%, однако это значительно лучше, чем в 2016 году, когда он снизился на 9,5%. Стоит отметить, что околонулевые темпы прироста по итогам 2017 года стали следствием отрицательной валютной переоценки из-за значительной доли валютных кредитов. В частности, порядка 30% корпоративного кредитного портфеля номинировано в валюте. В реальном же выражении прирост ссудного портфеля за год составил 1,8%. В целом, по мнению аналитиков РИА Рейтинг, динамика корпоративного кредитования в 2017 году может свидетельствовать о смене негативного тренда прошлых лет, однако кредитного бума в краткосрочном периоде ожидать не стоит. По оценкам экспертов РИА Рейтинг, устойчивая положительная динамика ссудного портфеля корпоративных клиентов будет наблюдаться ближе к середине года, а в целом прирост корпоративного кредитования по итогам 2018 года, скорее всего, составит порядка 3-5% в реальном выражении.
Межбанковское кредитование за прошедший год продемонстрировало неплохой результат среди всех видов кредитования. Прирост данного вида кредитования за 12 месяцев составил 7,8%. Стоит отметить, что результат данного вида кредитования является достаточно неустойчивым год от года, что обусловлено двумя факторами. Во-первых, межбанковское кредитование в значительной степени зависит от внутригруппового кредитования. Во-вторых, волатильность объясняется значительной долей валютных кредитов порядка 35% межбанковского кредитования номинировано в валюте. Стоит отметить, что за год объем валютных межбанковских кредитов банкам-резидентам сократился на 19%, а в рублях вырос на 28%, в свою очередь банкам-нерезидентам в рублях сократился на 1%, в валюте сокращение составило 13%.
Розничное кредитование по итогам прошедшего года характеризовалось значительным приростом почти на докризисном уровне. Согласно данным Банка России, ссудный портфель физических лиц за год увеличился на 12,7% против роста на 1,1% в 2016 году и снижения на 5,7% в 2015 году. При этом результат по итогам 2017 года лишь немногим уступает результату 2014 года, по итогам которого кредитование физических лиц выросло на 13,8%. Таким образом, розничное кредитование достаточно быстро восстанавливается на фоне выхода экономики из кризиса и после периода принудительного охлаждения данного сегмента со стороны регулятора в 2012-14 годах. Розничное кредитование, в отличие от корпоративного и межбанковского кредитования, почти не подвержено валютной переоценки из-за незначительной доли валютных кредитов и с исключением влияния валютной переоценки прирост розничного портфеля за год составил все те же 12,7%. По мнению экспертов РИА Рейтинг, розничное кредитование в 2018 году продолжит демонстрировать высокие темпы роста на фоне продолжения снижения ставок, что заметнее всего будет проявляться в ипотечном и авто кредитовании. По оценкам РИА Рейтинг, прирост розничных кредитов в целом по итогам 2018 года будет в пределах 15-17%.
Для исследования ситуации в разрезе отдельных кредитных организаций аналитики РИА Рейтинг подготовили рейтинг банков по объему кредитного портфеля по состоянию на 1 января 2018 года (приложение). В рейтинге представлены данные по 512 кредитным организациям России с ненулевыми объемами кредитных портфелей, имеющих лицензии на 13 февраля 2018 года, и по которым опубликована отчетность согласно форме №101 на сайте Центробанка РФ.
Доля банков с отрицательной динамикой ссудного портфеля по итогам 2017 года достигла максимумов последних лет. Из представленных в рейтинге банков, согласно результатам исследования РИА Рейтинг, отрицательную динамику ссудного портфеля продемонстрировали 53% банков (270 банков). Для сравнения, в кризисных 2016 и 2015 годах таких было 52% и лишь 42% соответственно. Таким образом, второй год подряд больше половины российских банков декларируют снижение объема кредитного портфеля, при этом их доля продолжается находиться у исторических максимумов. Стоит отметить, что локальный максимум доли банков с отрицательной динамикой ссудного портфеля наблюдался в первом квартале 2016 году (54,1% банков).
Среди четырех разных размерных групп из ТОП-200, разделенных по 50 банков, только у двух банковских групп доля кредитных организаций с приростом ссудного портфеля была выше половины. В частности, у банков из ТОП-50 прирост наблюдался у 68% банков, тогда как у банков с 101 по 150 места таких насчитывалось 50%. При этом у банков с 51 по 100 места было только 46% банков с приростом ссудного портфеля, а у последней группы (с 151 по 200 место) насчитывалось 48%. Таким образом, лучше всего дела обстоят у наиболее крупных банков, а остальные размерные банки показали примерно одинаковый результат. Стоит отметить, что среди банков из ТОП-10 и вовсе только у двух банков наблюдалось снижение ссудного портфеля. В свою очередь за пределами второй сотни (с 201 по 513 места) доля банков с приростом ссудного портфеля составила лишь 39%. Результаты анализа свидетельствуют, что доля банков с положительной динамикой ссудного портфеля в значительной степени зависит от размера кредитной организации.
Наиболее крупные банки характеризовались не только значительной долей банков с приростом ссудного портфеля, но и более высокими темпами прироста ссудного портфеля. Так суммарный объем судного портфеля банков из ТОП-50 за 2017 год вырос на 6,9%, тогда как у банков, занимающих с 51 по 100 позицию, наблюдалось снижение на 1,8%. В свою очередь у банков второй сотни (с 101 по 200 места) снижение составило чуть более 4%. Таким образом, хотя в размерных группах из ТОП-200 доля банков с негативной динамикой была примерно на уровне 50%, суммарная динамика у некоторых групп была отрицательной, и это говорит о том, что небольшие банки часто показывали заметное снижение ссудного портфеля, а в случаях прироста он был небольшим. Стоит отметить, что за счет высоких темпов прироста у банков из ТОП-50 наблюдается рост их доли в суммарном кредитном портфеле. Так по состоянию на 1 января 2018 доля наиболее крупных банков выросла в суммарном кредитном портфеле до 92%, тогда как еще в начале прошлого года она составляла 89%.
Все типы банков по форме собственности характеризовались примерно одинаковыми темпами прироста ссудного портфеля в 2017 году. Кредитный портфель у частных банков за год вырос на 6,3%, тогда как у государственных банков прирост составил 5,9%, а у иностранных банков 4,4%. По мнению экспертов РИА Рейтинг, частные банки немного опередили конкурентов за счет гибкого подхода к условиям кредитования, а также большей сконцентрированности на работе на розничном рынке. При этом слабый результат иностранных банков обусловлен отрицательной валютной переоценкой из-за укрепления рубля к доллару, а также с невысокой активностью на российском рынке из-за геополитических рисков.
В десятке наиболее крупных банков по ссудному портфелю заметный численный перевес у госбанков. Среди ТОП-10 банков расстановка сил выглядит следующим образом: у госбанков семь представителей, два банка по типу формы собственности частные кредитные организации и один иностранный банк. Стоит отметить, что на начало предыдущего года, у госбанков также было преимущество, однако тогда их было на один меньше. Рост количества госбанков в первой десятке стал следствием проблем у одного частного банка и впоследствии его финансовое оздоровления государством.
Среди десяти наиболее крупных, по объему ссудной задолженности, кредитных организаций снижением портфеля характеризовалось только две кредитные организации, тогда как годом ранее таких было в 2 раза больше. При этом, несмотря на значительную дифференциацию темпов роста ссудного портфеля банков (максимально портфель вырос на 39%, а наибольшее снижение -41%), списочный состав первой десятки банков не изменился, а половина кредитных организаций и вовсе осталась на своих местах относительно прошлогоднего рейтинга. Вся первая четверка по итогам прошедшего года и вовсе осталась на своих местах. В свою очередь укрепить свои позиции в рейтинге смог НКО НКЦ (Национальный Клиринговый Центр), что стало следствием прироста ссудного портфеля на 37% (+2 позиции до 5-го места). Также в первой десятке поднялся на одну позицию АЛЬФА-БАНК и теперь он находится на 7-м месте, а его прирост ссудного портфеля составил 8,5%. Еще одним банком из числа крупнейших, который смог укрепить свои позиции, стал МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК, который характеризовался наибольшим приростом ссудного портфеля в первой десятке +39%. В текущем рейтинге МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК поднялся до 8-го места (+1 позиция). С другой стороны, банками которые не смогли удержать свои позиции стали: Россельхозбанк и Банк ФК Открытие. При этом ссудный портфель Россельхозбанк за год снизился на 4,8%, тогда как у Банка ФК Открытие снижение составило рекордные для первой десятки 41% (-1 и -3 позиции в рейтинге) и теперь они располагаются на 6-м и 9-м местах соответственно.
Среди банков первой сотни наибольшим прирост ссудного портфеля в абсолютном выражении характеризовался Сбербанк, объем ссудного портфеля которого по итогам года вырос на 1 триллион рублей или на 5,8%. Вторым и третьим по приросту объема портфеля стали ВТБ 24 и НКЦ, кредитный портфель у которых вырос на 706 и 673 миллиарда рублей или 27% и 37% соответственно. Четвертый результат по абсолютному приросту показал МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК, его ссудный портфель увеличился на 39% или 465 миллиардов рублей. Замыкает пятерку банков с наибольшим приростом ссудного портфеля Банк ГПБ (Газпромбанк) у которого прирост портфеля составил 293 миллиарда рублей. В целом 11 банков (5 выше названных и еще 6 кредитных организаций) смогли нарастить ссудный портфель по итогам года более чем на 100 миллиардов рублей. Наибольшим же сокращением ссудного портфеля из ТОП-100 характеризовался Банк ФК Открытие, портфель которого за год уменьшились на 827 миллиардов рублей.
Наибольшие темпы прироста ссудного портфеля среди ста крупнейших кредитных организаций продемонстрировал РНКБ Банк, портфель которого увеличился в 2,3 раза, что позволило банку подняться в рейтинге на 24 позиции до 52-го места на 1 января 2018 года. Хороший результат этого банка объясняется фактически монопольным положением у этого банка в Крыму, и соответственно финансирование проектов в этом регионе. Вторым по темпам прироста ссудного портфеля из числа крупнейших стал Почта Банк, портфель которого за год вырос почти в 2 раза, что позволило ему подняться на 19 позиций в рейтинге до 27-го места в текущем рейтинге. Третье место по динамике ссудного портфеля Банка ВБРР (Всероссийского банка развития регионов), у него прирост портфеля составил 63% (+8 позиций до 18-го в текущем рейтинге). Стоит отметить, что еще восемь кредитных организаций из ТОП-100 по размеру ссудной задолженности характеризовались приростом портфеля более чем на 30% за прошедший год.
В свою очередь наибольшим снижением кредитного портфеля из ТОП-100 по объему ссудного портфеля характеризовался Банк СКС, портфель которого снизился на 81%. Стоит отметить, что до этого стремительный рост кредитования Банка СКС был связан с краткосрочным кредитованием небольшого числа заемщиков под залог ценных бумаг (обратное РЕПО), тогда как снижение в текущем рейтинге обусловлено завершением ранее заключенных сделок. Значительное сокращение ссудного портфеля у данного банка привело к тому, что он опустился на 57 позиций до 96-го места в рейтинге на 1 января 2018 года. Вторым по проценту снижения объема ссудной задолженности стал ГЛОБЭКСБАНК, у которого портфель снизился на 51% (-24 позиции до 65-го места). Третий результат по снижению кредитного портфеля показал банк ЭКСПРЕСС-ВОЛГА -42% от портфеля (-19 мест), и в текущем рейтинге он расположился на 64-ой позиции. Четвертым и пятым по темпам снижения портфеля из числа крупнейших стали Банк ФК Открытие и МСП Банк, кредитные портфели которых снизились на 41% и 35%, что привело к потере 3 и 14 мест в рейтинге соответственно (в текущем рейтинге они находятся на 9-м и 62-м местах).
Прирост объема просроченной задолженности по итогам 2017 был не очень большим по меркам последнего времени. В частности, объем просроченной задолженности в российской банковской системе за прошедший год увеличился на 3,5% или на 102 миллиарда рублей, против снижения на 155 миллиардов рублей годом ранее. В целом динамика просрочки в последние два года соответствовали динамике ссудного портфеля. Для сравнения, в 2015 году просроченная задолженность выросла более чем на 1 триллион рублей. Несмотря на рост просроченной задолженности, ее доля в ссудном портфеле снижается, что обусловлено более быстрым ростом ссудного портфеля. В частности, доля просрочки в кредитном портфеле на 1 января 2018 года составляет 5,16%, что стало рекордно низким результатом с сентября 2015 года (5,11%). Наиболее сильное снижение просрочки наблюдалось во второй половине 2017 года, а локальный максимум был зафиксирован в марте 2017 года (5,73%). По мнению аналитиков РИА Рейтинг, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле по итогам 2018 году продолжит тренд второй половины года и будет заметно снижаться. По итогам текущего года, скорее всего, снижение доли просрочки составит 0,4-0,7 процентного пункта.
Динамика доли просроченной задолженности по разным направлениям кредитования отличалась достаточно сильно. Так доля просрочки по корпоративному кредитному портфелю за 12 месяцев закончившихся 1 января 2018 года выросла до 6,4% (+0,2 процентных пункта). Доля просроченной задолженности по межбанковскому кредитованию за 2017 год также выросла до 1,5% (+0,4 процентного пункта). В свою очередь лишь розничное кредитование по итогам года характеризовалось снижением доли просроченной задолженности до 7% на 1 января 2018 год (-1%).
Лидером среди ста крупных банков по динамике доли просроченной задолженности в 2017 году стал БАЛТИНВЕСТБАНК. Рост доли просроченной задолженности у него в значительной степени связан с ухудшением качества кредитного портфеля юридических лиц. При этом доля просроченной задолженности банка по итогам года выросла на 17 процентных пунктов до 48% на 1 января 2018 года. На втором месте по росту просроченной задолженности среди крупнейших находится РОСТ БАНК, доля просроченной задолженности которого за год увеличилась на 15 процентных пунктов до 27%. Тройку лидеров по динамике доли просрочки среди крупнейших банков замыкает банк ЭКСПРЕСС-ВОЛГА, просроченная задолженность которого на 1 января 2018 года составила 34% против 20% на начало года. На четвертом и пятом местах по динамике доли просроченной задолженности расположились МСП Банк и Азиатско-Тихоокеанский Банк, у которых прирост доли просрочки за 12 месяцев закончившихся 1 января 2018 года составил 9,8 и 9,6 процентных пунктов, и теперь у них доля просроченной задолженности составляет 15% и 19% соответственно.
Лидерами по доле просроченной задолженности среди крупнейших банков продолжают оставаться кредитные организации, находящиеся в статусе санируемых. В частности, наибольшей долей просроченной задолженности на 1 января 2018 года характеризовался Банк Советский, доля просроченной задолженности которого на 1 января составляла внушительные 86%. Вторым стал также санируемый банк Таврический, доля просрочки которого на 1 января 2018 года составила 71%. Стоит отметить, что все десять банков из ТОП-100 с наибольшей долей просрочки находятся на разных стадиях санации. По мнению экспертов РИА Рейтинг, значительная доля просроченной задолженности у финансовых организаций, проходящих оздоровление посредствам санации, является результатом правдивого отображения неплатежей заемщиков на балансе при смене статуса, а также сокращения ссудного портфеля в рамках санации (санируемые банки ограничены в кредитной активности и иногда передают качественные ссуды на баланс санаторам).
По мнению аналитиков РИА Рейтинг, ситуация с кредитованием в 2018 года будет несколько лучше, чем в 2017 году. Устойчивая положительная динамика ссудного портфеля корпоративных клиентов будет наблюдаться не ранее середины 2018 года, но в целом прирост корпоративного кредитования по итогам 2018 года, скорее всего, составит порядка 3-5% в реальном выражении, что заметно лучше результатов предыдущих лет. При этом розничное кредитование в 2018 году продолжит демонстрировать высокие темпы роста на фоне продолжения снижения ставок и снижения склонности к сбережению. Высокие темпы прироста покажут все виды розничного кредитования (ипотека, автокредитование, кредиты наличными, кредитные карты, POS-кредитование и другие), но наибольший эффект от снижения ставок будет в залоговом кредитовании. В целом в 2018 году розничное кредитование вырастет на 15-17% в реальном выражении.
3.2 Анализ деятельности ПАО "РОСБАНК" по видам розничного кредитования
ПАО "РОСБАНК" - универсальный финансовый институт с хорошо развитой филиальной сетью, один из крупнейших банков России. Ключевыми направлениями деятельности банка является розничный бизнес, обслуживание корпоративных клиентов, инвестиционно-банковские услуги, а также private banking.
ПАО "РОСБАНК" занимает лидирующие позиции в рейтинге надёжных банков России. Является частью стабильной европейской финансовой группы. Международные рейтинговые агентства признают его стабильным и перспективным банком РФ. Входит в ТОП - 10 банков с самым большим капиталом. Допускается к участию в значимых государственных и социальных программах. Основной вектор развития индивидуальные программы кредитования для малого и среднего бизнеса [30].
ПАО "РОСБАНК" оценен международным рейтинговым агентством Moody`s на уровне AAA. То есть, этот банк подвержен минимальный кредитный рискам, а его долговые обязательства имеют наивысший уровень качества.
Значительное влияние на положение Банка в отрасли продолжают оказывать действующие против него международные санкции. Однако в 2017 году Банку удалось в значительной степени минимизировать нанесенный ими ущерб, а некоторые показатели деятельности Банка даже превысили досанкционный уровень.
Основными задачами Банка являются:
- концентрация свободных денежных средств физических и юридических лиц и эффективное их использование;
- постоянный контроль над состоянием финансового рынка региона с целью проведения гибкой финансовой политики, эффективного привлечения и размещения денежных средств;
- проведение активной процентной и депозитной политики, направленной на расширение числа обслуживаемых юридических и физических лиц и привлечение свободных денежных средств.
ПАО "РОСБАНК" последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института, осуществляющего все основные виды банковских операций, представленные на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов и управление активами.
МиссияПАО "РОСБАНК"-Банк для людей сноваторским подходом квоплощению дерзких идей. Главная цель- Первенство подинамике роста среди коммерческих банков.
Стратегия ПАО "РОСБАНК" нацелена на увеличение качества сервиса клиентов и выход на лидерские позиции в сфере инноваций, обеспечение роста за счет формирования бизнеса, повышение взаимодействия между подразделениями и достижение стабильной доходности.
Общее собрание акционеров Банка является высшим органом управления Банка, созывается один раз в год и решает следующие вопросы: изменение уставного капитала и Устава; избрание Совета директоров Банка; определение размера дивидендов по акциям; создание и ликвидация дочерних предприятий Банка; утверждение отчета Совета Банка, годового баланса и отчета о прибылях и убытках.
Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Председателем Правления (единоличный исполнительный орган) и Правлением (коллегиальный исполнительный орган), которые подотчетны Совету директоров и Общему собранию акционеров Банка.
Вопросы относящиеся к компетенции того или иного органа управления, а так же вопросы управления и функционирования органов управления освещены в Уставе Банка, положении о Наблюдательном Совете (Совете директоров) и пр.
Контроль над финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляет Ревизионная комиссией, состоящая из 5 человек и избираемой Общим собранием акционеров банка сроком на один год. Полномочия и порядок работы ревизионной комиссии определены в положении о Ревизионной комиссии.
В целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности в Банке созданы отделы, подчиненные Правлению.
Отделы являются рабочими органами, которые организуют выполнение решений Правления, а также осуществляют оперативные исполнительные функции в рамках компетенции, определенной Положением об отделах которым помимо компетенции отделов устанавливаются состав отделов, порядок проведения заседаний, а также порядок принятия решений на заседаниях. Отделы действуют на основании Устава Банка и Положения о Правлении, утверждаемых общим собранием акционеров, а также Положения об отделах, утверждаемого Советом директоров Банка. Для ПАО "РОСБАНК" характерна линейно-функциональная структура управления. В целом структура управления отделения оптимально построена и соответствует деятельности предприятия.
В целом, кредитный портфель Банка состоит из двух крупных сегментов:
- кредитов юридических лиц, которые подразделяются на корпоративные кредиты и кредиты индивидуальным предпринимателям;
- кредитов физических лиц, которые подразделяются на классы по продуктам: жилищные ссуды, ипотечные ссуды, автокредиты, иные потребительские ссуды.
Анализ кредитного портфеля ПАО "РОСБАНК" на примере Территориального офиса "Томский" в разрезе выделенных групп кредитов по итогам 2017 г. представлен в таблице 5.
Таблица 5 - Анализ кредитного портфеля Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК", млн. руб.
ПоказательНа 01.01.2017На 01.01.2018Отклонениемлн. руб.%Кредитование юридических лиц26808270692610,97корпоративные кредиты 26610269413311,24индивидуальные предприниматели198128-70-35,35Кредитование физических лиц1572015238-482-3,07жилищные ссуды6321440808127,85ипотечные ссуды2243274650322,43автокредиты823560-263-31,96иные потребительские ссуды1202210492-1530-12,73Кредитный портфель4252842307-221-0,52
По итогам 2017 г. кредитный портфель ПАО "РОСБАНК" снизился на 221 млн. руб. (0,52%) и составил 4237 млн. руб.
При этом, как видно из таблицы 5, увеличился объем кредитования юридических лиц на 261 млн. руб. (0,97%) с 26808 млн. руб. до 27069 млн. руб., но снизились объемы кредитования населения с 15720 млн. руб. до 15238 млн. руб., т.е. на 482 млн. руб. или на 3,07%.
За 2017 г. наибольший рост в абсолютном выражении произошел по жилищным ссудам (808 млн. руб.) и ипотеке (503 млн. руб.). В абсолютных показателях объем жилищного кредитования увеличился на 127,85%, а ипотеки - на 22,43%.
За тот же период наибольшее снижение кредитования в ПАО "РОСБАНК" в абсолютном выражении произошло по иным потребительским кредитам - на 1530 млн. руб. и автокредитам - на 263 млн. руб. В абсолютных показателях наибольшее снижение произошло по кредитованию индивидуальных предпринимателей - на 35,35%, а также по автокредитам - на 31,96%.
Структура кредитного портфеля ПАО "РОСБАНК" в разрезе выделенных групп кредитов по итогам 2017 г. представлена в таблице 6.
Таблица 6 - Структура кредитного портфеля Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК", %
ПоказательНа 01.01.2017На 01.01.2018ОтклонениеКредитование юридических лиц63,0463,980,95корпоративные кредиты 62,5763,681,11индивидуальные предприниматели0,470,30-0,16Кредитование физических лиц36,9636,02-0,95жилищные ссуды1,493,401,92ипотечные ссуды5,276,491,22автокредиты1,941,32-0,61иные потребительские ссуды28,2724,80-3,47Кредитный портфель100,00100,000,00
Показатели таблицы 6 позволяют сделать вывод о преобладании в структуре кредитного портфеля Банка кредитования юридических лиц. При этом по сравнению с началом года наблюдается некоторый рост их доли с 63,04% до 63,98%. В структуре кредитного портфеля кредитов юридических лиц более 99% приходится на корпоративные кредиты.
В структуре кредитного портфеля кредитов физических лиц основная доля приходится на иные потребительские кредиты, при этом их доля за 2017 г. снизилась с 76,48% до 68,85%. На рисунках 3 и 4 представлена структура кредитования юридических лиц Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" за 2016 и 2017 гг.
Рисунок 3 - Структура кредитования юридических лиц Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" на 01.01.2017
На втором месте находятся ипотечные кредиты, их доля возросла с 14,27% до 18,02%. Доля жилищных кредитов в общем объеме кредитования физических лиц возросла с 4,02% до 9,45%, а автокредитов, наоборот, снизилась с 5,24% до 3,68%.
Необходимо отметить, что на долю кредитов, выданных ПАО "РОСБАНК" в валюте РФ приходится более 95% от всего объема кредитования.
Рисунок 4 - Структура кредитования юридических лиц Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" на 01.01.2018
Рисунки 5 и отражают Структура кредитования физических лиц Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" за 2016 и 2017 гг., соответственно.
Рисунок 5 - Структура кредитования физических лиц Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" на 01.01.2017
Рисунок 6 - Структура кредитования физических лиц Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" на 01.01.2018
Основными характеристиками качества кредитного портфеля выступают его доходность и риск. Доходность кредитного портфеля определяется на основании полученных за соответствующий период процентных доходов банка от предоставленных им кредитов. В таблице 7 представлена структура доходов Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" от кредитования юридических и физических лиц.
На основании данных таблицы 7 можно сделать вывод, что доходы Банка от предоставленных им кредитов клиентам, не являющимся кредитными организациями (юридическим и физическим лицам), составляют преобладающую долю всех процентных доходов, формируя, таким образом, большую часть прибыли ПАО "РОСБАНК" (однако их доля в общем объеме чистых процентных доходов Банка снизилась с 83,54% до 69,17%).
За 2017 г. чистые процентные доходы от кредитования юридических и физических лиц составили 4457 млн. руб., что на 822 млн. руб. больше чем за весь 2016 г.
Таблица 7 - Доля доходов Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" от предоставленных им кредитов юридическим и физическим лицам в общем объеме процентных доходов
ПоказательНа 01.01.2017На 01.01.2018Отклонениемлн. руб.%Чистые процентные доходы, в т.ч.43516444209348,10ссуды, предоставленные клиентам, не являющимся кредитными организациями (юридическим и физическим лицам)3635445782222,61средства в других банках39214861094279,08ценные бумаги30849018259,09финансовая аренда, лизинг1611-5-31,25Доля чистых процентных доходов от кредитования юридических и физических лиц в общем объеме чистых процентных доходов 83,5469,17-14,38
За анализируемый период наблюдается увеличение доходности кредитного портфеля банка (на 22,61% по сравнению с 2016 г.).
Для достижения приемлемой степени риска при существующем уровне доходности кредитного портфеля банком используются различные методы, среди которых, в первую очередь, необходимо выделить следующие:
- диверсификация портфеля по различным критериям: по отраслям экономики, в разрезе классов кредитов, по срокам задержки погашения кредитов, по группам качества кредитов и др.;
- лимитирование (соответствие централизованным нормативам (лимитам), предъявляемым ЦБ РФ к коммерческим банкам);
- резервирование формирование резерва под обесценение в зависимости от категории качества той или иной ссуде.
Большая часть портфеля кредитов юридических лиц - 68,97% - классифицирована в I и II категории качества. Средневзвешенная ставка резерва по работающей части портфеля составила 6,88%. Неработающая часть портфеля корпоративных кредитов полностью покрывается сформированными под нее резервами. Доля коммерческих кредитов просроченных свыше 90 дней составила 7,71%.
Портфель потребительских кредитов очень высокого качества 96,88% ссудной задолженности отнесена в первую категорию качества и портфели однородных ссуд, по этой части портфеля средневзвешенная ставка резерва составила 1,5%. По потребительским ссудам, классифицированным на индивидуальной основе в категорию хуже, чем первая, средневзвешенная ставка резерва составила 61,43%. Доля потребительских кредитов просроченных свыше 90 дней составила 2,01%.
В качестве гарантии своевременного исполнения обязательств заемщиками по кредитным договорам Банк принимает следующие виды обеспечения:
- залог (залог недвижимости (ипотека); залог имущества, (основные средства: станки, машины, оборудование и пр.); залог ценных бумаг; залог автотранспортных средств и спецтехники; залог товаров в обороте; залог имущественных прав, залог прав (требований) денежных средств, залог депозитов (залог прав требования денежных средств по договору банковского вклада) и пр.);
- поручительство платежеспособных юридических лиц;
- поручительство физических лиц (акционеров (участников, учредителей), руководителей исполнительных органов Заемщика);
- банковские гарантии надежной кредитной организации;
- иные виды обеспечения, не противоречащие допустимым видам в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Для мониторинга состояния имущественного обеспечения в Банке принята следующая периодичность выездных проверок:
- не реже 1 раза в год - недвижимое имущество;
- не реже 1 раза в год - движимое имущество;
- не реже 1 раза в квартал - товары в обороте.
Основная масса принятого в залог имущества относится ко II категории качества.
На следующем этапе проведем анализ кредитного портфеля банка по качеству выданных кредитов. По данному критерию все кредиты банка разделяются на три основные группы:
- непросроченные и необесцененные;
- просроченные, но необесцененные;
- обесцененные (на коллективной и индивидуальной основе).
Политика банка предусматривает классификацию каждого кредита как "непросроченного и необесцененного" до момента установления конкретных объективных признаков обесценения. Просроченные, но не обесцененные кредиты представляют собой обеспеченные кредиты, по которым справедливая стоимость обеспечения с учетом дисконтирования покрывает просроченные платежи процентов и основной суммы. Прочие кредиты, по которым появляются просроченные платежи (как корпоративные, так и кредиты, выданные физическим лицам) будут отнесены к категории обесцененных. Вся совокупность выданных кредитов ПАО "РОСБАНК", структурированная по данной классификации, представлена в таблице 8.
Таблица 8 - Структура кредитов Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" по срокам задержки их погашения по состоянию на 01.01.2018 г., млн. руб.
ПоказательЮридические лицаФизические лицаВсегоКредиты непросроченные и необесцененные254111507940490доля в кредитном портфеле93,8798,9695,71Кредиты просроченные, но необесцененные11412126доля в кредитном портфеле0,420,080,30Кредиты обесцененные15441471691доля в кредитном портфеле5,700,964,00Кредитный портфель270691523842307Продолжение таблицы 8
Просроченная задолженность16581591817Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле6,131,044,29Резерв под обесценение кредитного портфеля35105294039% покрытия резервом просроченной
задолженности 211,68332,63222,26
На рисунке 7 приведена Структура кредитного портфеля Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" по срокам задержки их погашения
Рисунок 7 - Структура кредитного портфеля Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" по срокам задержки их погашения
Так, доля непросроченных и необесцененных кредитов в общем объеме совокупных кредитов Банка достаточно высока 95,71%, доля обесцененных кредитов 4%, что свидетельствует о высоком качестве его кредитного портфеля. При этом наиболее рискованным сегментом выступают крупные корпоративные кредиты.
Для снижения риска выдача кредитов осуществляется, как правило, при наличии ликвидного и достаточного обеспечения, оформленного в установленном законом порядке. При этом, в качестве обеспечения может выступать: недвижимость, оборудование, автотранспорт, товары в обороте, банковская гарантия, собственные векселя, высоколиквидные ценные бумаги и пр.
Для снижения уровня кредитного риска ПАО "РОСБАНК" создает резерв под обесценение кредитов в зависимости от качества каждого из них. Присвоение ссуде соответствующей категории качества на основе двух критериев: финансовое положение заемщика и обслуживание долга фактически являются оценкой риска. Данная оценка позволяет банку принять решение о формировании резерва на возможные потери в целях минимизации отрицательного эффекта потенциального дефолта заемщика на финансовое состояние банка. Резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.
Показатели таблицы 8 позволяют сделать вывод, что просроченная задолженность Банка на 222,26% обеспечена резервом под обесценение портфеля, что свидетельствует о высокой степени защиты банка от возможных потерь по ссудам и о высоком качестве сформированного кредитного портфеля.
3.3 Основные проблемы и перспективы розничного кредитования в коммерческих банках России
Совершенствование розничного кредитования является мощным инструментом, который помогает населению существовать на современном этапе развития экономики. Расширение данного сектора благоприятно влияет на социальную обстановку, уровень потребительского спроса и открывает новые перспективы в направлении дальнейшего развития экономики.
Основной задачей кредитных организаций в современных условиях является поддержание кредитного портфеля на приемлемом уровне. На фоне общего спада экономики в 2014-2015 гг., увеличения требований к созданию резервов по потребительским кредитам, снижения доходов населения перед банками возникла проблема повышения качества розничных кредитов и необходимости изменения кредитной политики. Стремление к минимизации рисков невозврата кредита в большинстве банков привело к ужесточению требований к заемщикам. Приоритеты банков поменялись в сторону зарплатных клиентов и сотрудников крупных государственных компаний. Это привело к уменьшению количества и объема выданных кредитов населению. Однако и клиенты стали подходить к вопросу заимствования более взвешенно. Высокие процентные ставки по кредитам отпугивают многих потенциальных заемщиков, так как в условиях падения реальных доходов населения кредиты по таким ставкам недоступны для большинства заемщиков. Поэтому необходимо снижение ставок по кредитам для физических лиц. И в настоящее время, в связи со снижением ключевой ставки 26 марта 2018 г. до 7,25% и наметившейся тенденцией ее дальнейшего уменьшения (в случае реализации позитивного сценария развития российской экономики и отсутствия негативного влияния внешних факторов), ожидается снижение в течение 2018 г. процентных ставок по кредитам населению. Это должно привести к росту объема кредитов, выданных физическим лицам, и улучшению качества кредитного портфеля.
Немаловажным является распределение кредитов, выданных физическим лицам, в Российской Федерации в разрезе Федеральных округов. Для территориальной структуры банковской сети в целом характерна низкая плотность. Банковская инфраструктура концентрируется в основном в крупных городах. При этом значительное число муниципальных образований полностью лишено банковских услуг, что предопределяет разницу в уровне кредитования населения. Так, в Москве и Санкт-Петербурге объем розничных кредитов на душу населения в 5-10 раз превышает соответствующий показатель в ряде других регионов. Основной объем кредитов физическим лицам выдается на территориях Центрального Федерального округа - 34 % и Приволжского Федерального округа 17 % (по данным на 01.01.2018 г.). То есть объем розничного кредитования, как правило, больше там, где более распространены банковские услуги для населения. А значит, необходимо внедрять и развивать банковские услуги для населения в регионах страны с низким уровнем банковского обслуживания.
Для рынка розничного кредитования в России характерен высокий уровень концентрации. По данным ЦБ РФ на 01.01.2018 г. 10 банков, имеющих наибольший портфель кредитов физическим лицам, занимают более 70 % данного сегмента. Крупные банки имеют позитивный имидж среди населения, обладают широкой филиальной сетью и относительно недорогими источниками фондирования, что дает им возможность предоставлять розничные кредиты под более низкие, чем у других банков, процентные ставки.
По мнению экспертов РИА Рейтинг, в 2018 году стоит ожидать продолжения процесса восстановления рынка кредитования населения, в том числе ипотечного кредитования. По оценкам РИА Рейтинг, к концу 2018 года розничные кредиты могут подешеветь на 1 - 2,5 процентного пункта, что будет связанно со снижением стоимости фондирования и ключевой ставки. Особенно сильно снижение ставок должно сказаться на рынке ипотечных займов. В целом снижение ставок должно активизировать кредитование населения на всей территории России. При этом по итогам 2018 года ожидается снижение доли просроченной задолженности по кредитам населению на 0,7 - 0,9 процентного пункта, что в том числе будет связано с ростом доли ипотечных кредитов в общем ссудном портфеле физических лиц.
В то же время, необходимо отметить, что рост кредитования физических лиц может быть ограничен доходами населения (реальные доходы населения на протяжении последних лет не растут), платежеспособность населения еще не восстановилась. Поэтому, по мнению экспертов, рост потребительского кредитования может подстегнуть только значительное снижение процентных ставок банков и ослабление требования к заемщикам. Так, по мнению специалистов аналитического кредитного рейтингового агентства (АКРА), на фоне слабого кредитного спроса банки с высокой вероятностью пойдут на повышение риск - аппетитов, ослабив требования к заемщикам. По прогнозам АКРА положительные темпы роста восстановятся во всех сегментах розничного кредитования, прежде всего благодаря эффекту низкой базы и отложенному спросу. При этом, ключевым драйвером банковского кредитования в 2018 году останется ипотека, которая обеспечивает оптимальное для банков соотношение уровня доходности и стоимости риска среди ключевых сегментов кредитования. Также ожидается ускорение в сегменте автокредитования, который в 2018 г. вырастет на 810 % в результате повышения спроса на автомобили отечественной сборки, а также ожидаемого снижения ставки по кредитам, в том числе в рамках госпрограмм субсидирования.
Также можно ожидать дальнейшего укрепления ведущими банками их сильных позиций на российском рынке розничного кредитования. Это вызвано тем, что они привлекают ресурсы под меньшую, чем другие банки, процентную ставку и могут предложить более выгодные условия по кредитам населению. Учитывая это, стоит ожидать, что в ближайшее время среди кредитных организаций начнется острая конкурентная борьба за добросовестного заемщика. С одной стороны, банки будут ослаблять требования к заемщикам, с другой - уделять больше внимания разработке кредитных предложений по индивидуальным финансовым условиям, упрощению и быстроте оформления кредитных займов для физических лиц.
С целью совершенствования кредитования физических лиц в коммерческих банках можно порекомендовать следующие направления деятельности:
- снижение кредитных рисков путем формирования надежной клиентской базы из тех лиц, которые уже имеют счета в банке. Помимо этого важна оценка кредитоспособности потенциального заемщика в процессе кредитования. Банку необходимо уделять достаточное внимание формированию методологической базы оценки кредитоспособности и процедурам тестирования квалификации работников. Любая ошибка в процессе оценки кредитоспособности потенциального заемщика может привести к невозврату ссуды, а вследствие этого нарушить показатель ликвидности банка, а в самой негативной форме привести к банкротству. Поэтому, принимая окончательное решение, банк должен оценить потенциальные возможности заемщика на возврат ссуды в оговоренные сроки. Уровень финансового положения заемщика не может быть проанализирован всего лишь по одному показателю; таким образом, решение о заключении договора принимается в условиях многокритериальной задачи;
- усовершенствование кредитных технологий;
- для минимизации рисков можно порекомендовать внедрение новых программ кредитования с обеспечением.
Таким образом, по результатам проведенной работы следует сделать вывод: розничное кредитование является самой доходной операцией в банке, ее нужно развивать и совершенствовать.
Заключение
В настоящее время розничный бизнес коммерческих банков в России относится к одному из наиболее динамично растущих и перспективных направлений деятельности кредитных организаций. При этом розничное кредитование играет особую роль, так как имеет высокое социальное значение - способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах. А также способствует росту объемов производства и торговли, удовлетворению потребительского спроса. При этом розничное кредитование характеризуется не только высокой доходностью и быстрыми темпами роста, но и наличием высокого риска.
Состояние рынка розничного кредитования зависит от многих факторов, в том числе от ситуации в экономике, денежно - кредитной политики ЦБ, политики коммерческих банков в области розничного кредитования, потребности в кредитных ресурсах населения и возможности их получения. На современном этапе тенденции розничного кредитования во многом определялись вышеперечисленными факторами, о чем свидетельствует динамика кредитов, предоставленных физическим лицам в рассматриваемом периоде, а также доля розничного кредитования в общей сумме банковских активов и в размещенных средствах.
Практическая часть работы выполнена на материалах ПАО "РОСБАНК". ПАО "РОСБАНК" имеет репутацию надежного и стабильного Банка, функционирующего на финансовом рынке РФ, оказывающего своим клиентам полный спектр банковских услуг и имеющий разветвленную территориальную сеть. В Банке построена система риск-менеджмента и уделяется значительное внимание мониторингу и управлению рисками. Кредитная организация располагает более чем достаточным капиталом и высокой ликвидностью, ведет консервативную политику в области активных операций.
Банк проводит консервативную кредитную политику, увеличивая объемы кредитования и минимизируя риски. Обладая большими возможностями кредитования, ПАО "РОСБАНК" дает каждому клиенту возможность выбрать продукт, соответствующий его потребностям, и предлагает индивидуальные схемы кредитования с учетом особенностей финансовой и хозяйственной деятельности клиента.
Проведенный анализ показал, что по итогам 2017 г. кредитный портфель Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" снизился на 221 млн. руб. (0,52%) и составил 4237 млн. руб.
При этом увеличился объем кредитования юридических лиц на 261 млн. руб. (0,97%) с 26808 млн. руб. до 27069 млн. руб., но снизились объемы кредитования населения с 15720 млн. руб. до 15238 млн. руб., т.е. на 482 млн. руб. или на 3,07%.
За 2017 г. наибольший рост в абсолютном выражении произошел по жилищным ссудам (808 млн. руб.) и ипотеке (503 млн. руб.). В абсолютных показателях объем жилищного кредитования увеличился на 127,85%, а ипотеки - на 22,43%.
За тот же период наибольшее снижение кредитования в Территориальном офисе "Томский" ПАО "РОСБАНК" в абсолютном выражении произошло по иным потребительским кредитам - на 1530 млн. руб. и автокредитам - на 263 млн. руб. В абсолютных показателях наибольшее снижение произошло по кредитованию индивидуальных предпринимателей - на 35,35%, а также по автокредитам - на 31,96%.
В структуре кредитного портфеля Банка преобладают кредиты юридических лиц. При этом по сравнению с началом года наблюдается некоторый рост их доли с 63,04% до 63,98%. В структуре кредитного портфеля кредитов юридических лиц более 99% приходится на корпоративные кредиты.
В структуре кредитного портфеля кредитов физических лиц основная доля приходится на иные потребительские кредиты, при этом их доля за 2017 г. снизилась с 76,48% до 68,85%. На втором месте находятся ипотечные кредиты, их доля возросла с 14,27% до 18,02%. Доля жилищных кредитов в общем объеме кредитования физических лиц возросла с 4,02% до 9,45%, а автокредитов, наоборот, снизилась с 5,24% до 3,68%.
Необходимо отметить, что на долю кредитов, выданных Территориальным офисом "Томский" ПАО "РОСБАНК" в валюте РФ приходится более 95% от всего объема кредитования.
Доходы Банка от предоставленных им кредитов юридическим и физическим лицам, составляют преобладающую долю всех процентных доходов, формируя, таким образом, большую часть прибыли Территориального офиса "Томский" ПАО "РОСБАНК" (однако их доля в общем объеме чистых процентных доходов Банка снизилась с 83,54% до 69,17%).
За 2017 г. чистые процентные доходы от кредитования юридических и физических лиц составили 4457 млн. руб., что на 822 млн. руб. больше чем за весь 2014 г.
За анализируемый период наблюдается увеличение доходности кредитного портфеля банка (на 22,61% по сравнению с 2016 г.).
Анализ выявил, что доля непросроченных и необесцененных кредитов в общем объеме совокупных кредитов Банка достаточно высока 95,71%, доля обесцененных кредитов 4%, что свидетельствует о высоком качестве его кредитного портфеля. При этом наиболее рискованным сегментом выступают крупные корпоративные кредиты.
Просроченная задолженность Банка на 222,26% обеспечена резервом под обесценение портфеля, что свидетельствует о высокой степени защиты банка от возможных потерь по ссудам и о высоком качестве сформированного кредитного портфеля.
Как показало проведенное исследование, используя консервативный подход к организации кредитования ПАО "РОСБАНК" удается, с одной стороны, обеспечивать рост кредитного портфеля Банка, а, с другой стороны, высокое качество кредитной деятельности (в т.ч. и невысокий уровень просроченных платежей).
По мнению аналитиков РИА Рейтинг, ситуация с кредитованием в 2018 года будет несколько лучше, чем в 2017 году. Устойчивая положительная динамика ссудного портфеля корпоративных клиентов будет наблюдаться не ранее середины 2018 года, но в целом прирост корпоративного кредитования по итогам 2018 года, скорее всего, составит порядка 3-5% в реальном выражении, что заметно лучше результатов предыдущих лет. При этом розничное кредитование в 2018 году продолжит демонстрировать высокие темпы роста на фоне продолжения снижения ставок и снижения склонности к сбережению. Высокие темпы прироста покажут все виды розничного кредитования (ипотека, автокредитование, кредиты наличными, кредитные карты, POS-кредитование и другие), но наибольший эффект от снижения ставок будет в залоговом кредитовании. В целом по прогнозам в 2018 году розничное кредитование вырастет на 15-17% в реальном выражении.
Также можно ожидать дальнейшего укрепления ведущими банками их сильных позиций на российском рынке розничного кредитования. Это вызвано тем, что они привлекают ресурсы под меньшую, чем другие банки, процентную ставку и могут предложить более выгодные условия по кредитам населению. Учитывая это, стоит ожидать, что в ближайшее время среди кредитных организаций начнется острая конкурентная борьба за добросовестного заемщика. С одной стороны, банки будут ослаблять требования к заемщикам, с другой - уделять больше внимания разработке кредитных предложений по индивидуальным финансовым условиям, упрощению и быстроте оформления кредитных займов для физических лиц.
С целью совершенствования кредитования физических лиц в коммерческих банках можно порекомендовать следующие направления деятельности:
- снижение кредитных рисков путем формирования надежной клиентской базы из тех лиц, которые уже имеют счета в банке. Помимо этого важна оценка кредитоспособности потенциального заемщика в процессе кредитования. Банку необходимо уделять достаточное внимание формированию методологической базы оценки кредитоспособности и процедурам тестирования квалификации работников. Любая ошибка в процессе оценки кредитоспособности потенциального заемщика может привести к невозврату ссуды, а вследствие этого нарушить показатель ликвидности банка, а в самой негативной форме привести к банкротству. Поэтому, принимая окончательное решение, банк должен оценить потенциальные возможности заемщика на возврат ссуды в оговоренные сроки. Уровень финансового положения заемщика не может быть проанализирован всего лишь по одному показателю; таким образом, решение о заключении договора принимается в условиях многокритериальной задачи;
- усовершенствование кредитных технологий;
- для минимизации рисков можно порекомендовать внедрение новых программ кредитования с обеспечением.
Литература
- Гилка Е.Д. Проблемы гражданско-правового регулирования банковского кредитования // Общественные и экономические науки. Студенческий научный форум: электр. сб. ст. по мат. V междунар. студ. науч.-практ. конф. № 5(5). - URL:https://nauchforum.ru/archive/SNF_social/5(5).pdf
- Тасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А., Банковское дело: базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2015. С. 25
- Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М.: КНОРУС, 2009. С. 25
- Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О потребительском кредите (займе)"
- Современный финансово-кредитный словарь / под общей ред. Лапусты М. Никольского. М.: ИНФРА-М, 2005. с. 618.
- Лаврушин О.И. Банковские риски / под ред. О. И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. М.: КНОРУС, 2008. с. 23.
- Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Финансовые рынки и финансово-кредитные институты. Спб.: Питер, 2013. с. 384.
- Банковское дело / под. ред. Коробовой. М.: ИД «Магистр Пресс, 2009. с. 312.
- Галяева Л.Е., Каде Э.А. Понятие розничного банковского кредитования в современных условиях // Экономика и социум. - 2016. - №4(23). - URL:#"justify">Черкесова Э.Ю. Роль антикризисного управления в современных условиях экономики России // Перспективы развития Восточного Донбасса: Материалы VI-й Международной и 64-й Всероссийской науч.-практ. конф. / Министерство образования и науки Российской Федерации, Южно-Российский государственный политехнический университет (НПИ) им. М.И. Платова, Шахтинский институт (филиал) ЮРГПУ(НПИ) им. М.И. Платова. 2015. С. 383388.
- Никитенко А.И. Современное состояние банковского кредитования в России // Международная научно-практическая конференция «В мире науки и инноваций» (г. Пермь, 25 декабря 2016 г.).
- Литвинов Е.О. Кредитное бремя населения России: вопросы теории и методологии. Волгоград: Волгоградское науч. изд-во, 2013.
- Щербинина М.Ю., Захарова О.И. Современные технологии поддержки принятия решений в банковской сфере // Современные научные исследования и инновации. 2016. № 6. URL: #"justify">Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование. М.: Юстицинформ, 2012.
- Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 23.05.2018)
- Бычков А.И. О рисках и спорах по кредитному. М.: Инфотропик Медиа, 2016. с. 32.
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 23.05.2018) "О банках и банковской деятельности"
- Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
- Даниленко С.А. Банковское потребительское кредитование. М.: Юстицинформ, 2012. с. 13.
- Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 23.04.2018, с изм. от 25.04.2018)
- Персань А.Д. Роль потребительского кредитования в развитии реального сектора экономики // Вопросы современной экономики и менеджмента: свежий взгляд и новые решения. - 2018. - март. - URL:#"justify">Болотова В.Д. Формирование эффективной системы управления банковскими рисками в сфере розничного кредитования // Актуальные направления научных исследований: перспективы развития : материалы Междунар. науч.практ. конф. (Чебоксары, 23 апр. 2017 г.) / ред кол.: О.Н. Широков [и др.] Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2017.
- Гончарова Е.В., Гаркавенко Ю.В. Механизмы совершенствования процесса кредитования физических лиц российским коммерческим банком // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2018. № 3 (март). URL: #"justify">Волотов Н.И. Оптимизация процесса выдачи кредита физическим лицам // Гуманитарные научные исследования. 2017. № 5. URL: #"justify">Закупень Т.В. Потребительский экстремизм как форма злоупотребления правом при заключении банками кредитного договора с гражданами-заемщиками // Банковское право. №1. 2015.
- Клубкова В.А. Актуальные вопросы потребительского кредитования // Экономика и управление: проблемы, тенденции, перспективы развития : материалы III Междунар. науч.-практ. конф. (Чебоксары, 6 июля 2016 г.) / редкол.: О.Н. Широков [и др.] Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016.
- Казакова Е.Б. Обеспечение возврата просроченной задолженности посредством коллекторских агентств как мера защиты прав и законных интересов кредиторов // Банковское право. №6. 2015.
- Комков И.В. Факторы, затрудняющие развитие рынка розничного кредитования в России // Научные исследования: векторы развития : материалы Междунар. науч.практ. конф. (Чебоксары, 24 июня 2017 г.) / редкол.: О.Н. Широков [и др.] Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2017.
- Крупнейшие банки по объему кредитного портфеля на 1 января 2018 года. - URL: #"justify">ПАО "РОСБАНК". - URL:https://www.rosbank.ru
- Артамонов В.Н. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка // Известия высших учебных заведений. Уральский регион. 2014. №2.
- Банки и банковские операции: букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское пространство: учебник для вузов / Под ред. В.А. Челнокова. М.: Высшая школа, 2009.
- Батракова Л.Г. Экономико-статистический анализ кредитных операций коммерческого банка. М.: Логос, 2015.
- Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2010.
- Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учебное пособие. М.: Флинта: Наука, 2017.
- Гаджиагаев М.А. Кредитный портфель и надежность коммерческого банка // Фундаментальные исследования. 2015. № 9-1.
- Гребеник Т.В. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития: диссертация. М., 2014.
- Ендовицкий Е.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. М.: КноРус, 2011.
- Ильина С.И. Кредитный портфель коммерческого банка, способы его анализа и оценки // Итоги научных исследований: сборник статей Международной научно-практической конференции. М., 2015.
- Кирсанов А.А. Оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка (на примере ПАО «Банк «Возрождение») // Новый университет. Серия «Экономика и право». 2015. №4.
- Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковское дело. М.: КноРус, 2014.
- Муталиев Г.А. Направления развития кредитования физических лиц в Сбербанке России // Экономика и социум. 2014. № 2-3.
- Ольшанный А.И. Банковское кредитование. М.: Русская Деловая Литература, 2010.
- Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ДИС, 2009.
- Поддуева И.С. Кредитование физических лиц: тенденции развития на примере ОАО "Сбербанк России" / Тенденции развития экономики России и стран СНГ: материалы международной заочной научно-практической конференции. Новосибирский государственный аграрный университет, 2015.
- Прангишвили Г.Г. Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка // Молодой ученый. 2015. №1.
- Пустовалова Т.А. Совершенствование кредитных процедур как фактор снижения кредитного риска // Экономика и управление. 2012. № 4.
- Руководство по кредитному скорингу / Под ред. Э. Мэйз. М.: Гревцов Паблишер, 2013.
- Сергеева К.И. Роль банков в современной экономике // Современная наука: актуальные проблемы и пути их решения. 2015. №3.
Приложение А (справочное)